淺析技術資本與企業生產效率

范帥

各種不同的生產要素也在企業價值創造的過程中扮演著不同的角色。科技的蓬勃發展和專業化分工的加深，使得技術從勞動對象、勞動資料和勞動者等傳統要素中分離出來，成為獨立的生產要素。本文通過規范研究的方式，明確了技術資本與企業生產效率之間的關系，并考量兩者之間的關系，結合企業產權性質，從資產配置的角度找到提高生產效率的方式，并完善相關理論。

技術資本 企業生產效率 產權

黨的十九大報告提出“加快建設創新型國家”，明確“創新是引領發展的第一動力，是建設現代化經濟體系的戰略支撐”，提出要“突出關鍵共性技術、前沿引領技術、現代工程技術、顛覆性技術創新”。近年來學術界對R&D投資、技術進步等方面的深入研究，誕生了關于技術資本的命題，技術資本理論研究也由此興起。第十六屆五中全會提出要形成低投入、低消耗、低排放和高效率的節約型增長方式。提高生產效率是必然的選擇，因此微觀層面的企業生產效率十分重要。

技術資本的概念

經濟學巨匠薩米爾森曾經說過：“資本是生產的結果。”資本與資產是有區別的。從促進生產的角度講，生產要素的作用是巨大的，而從最初的西方占典經濟學開始，資本一直被認為是一種生產要素。學術界認為技術生成技術資本，需要經過生產勞動、登記所有權憑證確定產權、完成買賣交易進入經濟領域三個環節。技術資本產生的第一個條件是生產勞動。生產勞動即考慮技術的來源問題，技術的來源主要有：一是自主研發，即內源性技術。企業依靠自己的能力發明創造新技術、新應用，表現為擁有大量的自主知識產權。二是外購，即外源性技術。企業從外部購買技術，重在技術的改造和消化吸收。三是聯合開發，即企業與企業、企業與科研機構、大學等聯合進行突破性技術的研究和開發。與外源性技術相比，內源性技術讓企業更具競爭優勢，是企業長期發展的動力源泉。若企業內源性技術較弱，從外部尋求、獲取并內化有用的技術知識，能補充或拓展內部的技術能力，并重新組織和調整企業內部的技術研發活動。羅福凱（2008）將技術看成一種新的生產要素，從生產的角度將技術引入微觀企業層面，技術可以與貨幣、勞動和工具等傳統生產要素等同理解。他的觀點是從參與生產和進行交易的角度看待技術，正是技術的這種商品屬性，才使其作為資本的實質內涵更加清晰，也符合學術界普遍認可的經濟學中的定義。

全要素生產率的概念

全要素生產率（Total FactorProductivity，TFP）最早于1957年由Solow正式提出。他在其發表的《技術變化與總合生產函數》一文中首次將經濟學的生產函數理論、擬合的生產函數計量方法及國民生產核算法等融合起來，并且運用微積分進行推導，將除資本與勞動要素投入以外的不能直接度量的所有增長因素統歸為全要素生產率的增長，進而提出全要素生產率的概念。根據Solow的理論，全要素生產率可以理解為“生產活動在一定時間內的效率”，是總產出與總投入要素的比值，是衡量經濟發展質量的重要指標或依據。而全要素生產率的增長則表示經濟體在投入與同期相同要素的前提下，能夠獲得更大產出，進而提升整體經濟增長、生產效率水平，是經濟體轉變經濟增長發展方式的重要衡量指標。本文認為，傘要素生產率是“生產活動在一定時間內的效率”。

技術創新理論

許多經濟學家都對技術進步十分關注，在著作中給予了技術很高的定位。早期學術界對技術的定義雖然并不明確，但卻反映了當時專家學者們的關注重點。《國富論》中有如下表述：“國家的富裕在于分工，而分工之所以有助于經濟增長，一個重要的原因是它有助于某些機械的發明，這些發明將減少生產中勞動的投入，提高勞動生產率。”所謂“某些機械的發明”即包含了技術的內涵。不僅是亞當斯密，另一位哲學家馬克思也有過類似的觀點，他認為推動社會發展最活躍的影響因素莫過于生產力，而技術和方法的進步對生產力的影響是革命性的。這些經濟學家通過對社會的透徹分析與思考，意識到了存在某種客觀的影響因素對社會進步起到很強的推動作用，但都沒有系統的針對這一問題詳細討論，亦沒有提出技術創新的概念。

1912年，政治經濟學家約瑟夫·熊彼特在其發表的《經濟發展理論》一書中，首次明確提出了“創新”及其在經濟發展中的作用，轟動了當時的西方經濟學界，被稱為創新理論的奠基人。根據熊彼特的觀點，“創新”可以理解為一種全新的生產函數，將生產要素和生產條件緊密聯系起來。它包括五種類型：產品角度：引入未被消費者知悉的新產品或將一種產品變更為新的質量；方法角度：采用全新的生產作業方式；市場角度：開辟國家和特定的產業部門尚未進入的新市場；供應角度：尋找新的供應商供給原材料或半成品；組織方式角度，利用全新的組織方式，形成或破除壟斷。熊彼特上述觀點的提出，開啟了學術界對于技術創新理論的研究，使相關理論得到了長足的發展。縱觀技術創新理論的發展，可以將對技術創新理論的研究分成新古典學派、新熊彼特學派、制度創新學派和國家創新系統學派等四個學派。從上述理論分析來看，技術資本對于企業生產的促進以及生產效率的提高具有充分的理論基礎

產權性質與生產效率

我國2017全年國內生產總值827122億元，比上年增長6.9%，占世界經濟的比重為15%左右，比5年前提高3個百分點以上，穩居世界第二位。國力顯著增強、經濟飛速發展、人民生活水平大幅提升都是不爭的事實，取得的成就舉世矚日。這些都得益于1978年實行的改革開放戰略，使中國經濟向市場化轉型改革國有企業作為中國特殊經濟體制背景下經濟活動的支柱性力量，在市場化改革的進程中不斷完善治理結構，對國民經濟的影響和貢獻不斷增強。2015年具有國有背景的工業企業資產總額達到7.15萬億人民幣，相對于2006年的2.26萬億，十年間增幅超過46%；在經過改革精簡后，中央企業2016年共計102家資產總額達到6.95萬億元，2016年全年納稅近3萬億元，納稅額占全國稅收總量的25.19%。上述數據都可以說明，在關乎國家經濟命脈和經濟安全的一些基礎設施行業和重要的能源資源行業中，國有企業已經成為我國經濟活動的絕對主導力量，它在我國的經濟發展中起著不可忽視的重要作用。然而在國有企業的改革發展過程中，仍然存在著一系列亟待解決的突出矛盾和問題。有相當一部分國有企業效率低下，仍處于生存困境之中。2015年下半年起，國有“僵尸企業”頻繁被有關部門點名批評，中共中央、國務院《關于深化國有企業改革的指導意見》、《關于國有企業功能界定與分類的指導意見》等多項政策法規的出臺標志著國有企業的相關討論將進一步升溫，是否應該繼續進行國有企業改革依然是關系我國國計民生的重大議題。因此，研究如何提升企業生產效率十分有必要。科學技術是第一生產力，技術對于生產力的提升效果不言而喻。但正如前文所述，當前國有企業體量巨大，改革的關鍵應當是生產效率的提升。這也有助于為國有企業如何進行改革，民營企業如何更好更快發展指明方向。

技術資本對生產效率的促進作用

技術的投入一方面可以制造出新的知識和信息，還能增強其吸收和處理信息的能力，這就是著名的R&D兩面性理論。這套理論也印證了許多技術變革專家的觀測，即企業在加大技術投入力度的同時，不斷吸收并利用外部信息實現企業價值提升，在這個過程中逐漸發揮內部創新研發的作用，使企業能夠跟進最新的技術變革，創造新的利潤增長點。徐欣等也認為，企業可以通過構建和維持技術優勢推動自身發展。由此可見，在技術領域的競爭必將成為現代企業競爭的聚焦點，在企業的發展成長中占據越來越重要的作用。在這種情況下，對技術資本的利用效率決定了企業的邊界；作為一項戰略性資產，技術資本的存量和結構決定了企業的市場競爭能力。企業成長的實質是企業技術的積累。尤其是中國，生產效率與發達國家存在較大差距，引進國外成熟技術是及時創新的重要途徑。只有真正將一些先進的技術，通過模仿、改造、再創新等途徑為我國企業所用，做到更好地與生產配合、與市場貼合，才能成為實用的技術，真正意義上提高企業生產效率。因此，國內外技術擴散特別是關鍵核心技術的成功擴散是有條件的，本地企業必須擁有一定的吸收能力，才能夠成功借鑒、吸收和消化這些先進技術。綜上所述，技術資本的提升能夠提升企業的生產效率，我們必須更好地利用技術的所具備的能量，以期更好地落實好國企改革的要求，使民營經濟更好更快發展，充滿自信的實現黨的十九大描繪的美好藍圖。

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