縣聯社合規管理存在的問題及改進措施

汪濤

摘 要：受全球金融危機影響，不僅嚴重阻礙了我國農村經濟的發展，且同時也產生了一系列的社會問題。對此，縣聯社要想維護自身效益、實現業務持續穩健發展，便需對面臨的風險問題有充分地認知，并積極改革傳統的體制即管理模式，如此方能在確保資金配置的有效性同時降低自身所面臨的各方面風險。

關鍵詞：農村信用社；合規管理；問題改進

隨著我國社會的不斷發展，農村信用社在其合規風險管理方面確實取得了一定的成效，但相較于國有或股份制的商業銀行，則兩者之間仍有較大差距。而差距的存在也便說明了當前的縣聯社仍存在一些合規風險管理問題，對此，本文將基于對這些問題的探討，就具體的解決方案提出了自己的看法。

一、農村信用社合規風險管理面臨的問題

1.農村信用社改革面臨較大的風險

由于受全球經濟金融危機的影響，致使農村信用社的改革與發展都受到了極大地阻礙。而就農村信用社原本的運營狀況而言，其經營范圍大多為農村，對象也以農民為主，由此觀來，農村信用社的經營范圍實則是極為狹小的，這便使得農村信用社在抵御金融風險的能力方面也無法與國有或股份制商業銀行相媲美。因此，若農村信用社開展改革，則必將面臨以下三方面困難。第一方面是將受資金、技術以及傳統經營管理模式的限制，而使得農村信用社在改革過程中很難抵御外界的影響。第二方面是農村信用社將受自身經營范圍的限制，故而無法大范圍的開展體制改革，這便使得農村信用社的改革過程極難在短時間內取得較大收獲。第三方面是增資擴股中企業法人股籌集的限制，農信社在向農商銀行改制中要求法人股不低于股本總額35%，且必有3-5戶超過股本總額5%的法人股，目前縣域企業經營非常困難，籌集符合入股條件的企業法人股難度很大。

2.信用社的信貸風險系數變大

同樣受金融危機的影響，信用社的信貸風險系數不斷增大。當前，國內許多企業正是因受國際經濟金融危機的影響而呈現出了經濟不景氣的現象，以致社會上也出現的大量的廉價以及閑置勞動力資本，這從社會宏觀經濟的角度上來看，無疑是一項不可忽視的巨大問題，且該問題一旦出現，便很難在短時間內得到全面的恢復。不僅如此，由于受金融危機影響，致使農村閑置勞動力的激增，從而相應地也將對農村的經濟發展造成嚴重阻礙，若長時間如此，則勢必將導致農村信用社所面臨的信貸風險系數增大，繼而讓各個經營項目的可操作性變得越來越差，最終受影響者也必定是農村信用社。

3.流動性風險壓力增大

流動性風險是全球金融機構共同面對的重大風險之一。對于農村信用社而言，經濟走向下行、互聯網金融的沖擊、利率市場化等無疑對其資產負債管理、流動性風險管理等會產生不同程度的影響，面對風險成因日漸復雜、監管日趨嚴格的風險管理環境，以前的流動性風險管理模式已很難適應市場的發展，所以建立與農村信用社發展階段相適應的新的風險管理模式顯得愈發重要。

二、農村信用社合規風險管理的建議和對策

1.加快合規風險管理隊伍建設

要想切實提升農村信用社的合規風險管理成效，關鍵還需仰賴于各種人才作用的充分發揮。對此，農村信用社應首先自現有的員工中挑選懂相關方法知識的專業人才，諸如金融、財務、會計、法律等方面，如此一來，既能對當前的在崗人員形成激勵，又能切實提升在崗人員素質，繼而不斷充實合規風險管理崗位；其次則是需積極為農村信用社各崗位培育優秀的儲備力量，諸如法律顧問等等。再次則是要積極學習國內其他現金銀行的管理方式，諸如選派骨干力量到商業銀行或其他發展良好的富恩智商業銀行進行掛職進修，以學習先進的合規管理經驗。當然，農村信用社最終亦需對此予以相應的考核。最后則是積極與監管部門實行互動與對接，并積極參與到參與監管部門的合規風險檢查之中，從而通過學習監管現場檢查重大案例信息，來切實促進農村信用社合規管理人員的資質、經驗、專業技能和個人素質的有效提升，繼而為維護我國農村信用社的有效發展奠定良好基礎。

2.培育良好的合規風險文化

積極、健康的合規文化方能為農村信用社實現有效的合規風險管理提供相應的保障。對此，作為農村信用社領導者，其需積極采取多元化的手段來切實強化旗下職工的合規風險管理知識及技能，并加大對合規風險管理的宣傳力度，以切實強化全體職工的合規風險意識，如此方能使員工意識到，有關合規風險的管理并非僅是管理階層之事，而是與自身發展亦息息相關，故唯有每一位員工均形成良好的合規風險管理意識，方能在推動農村信用社的改革發展同時促進農村信用社風險管理體系的進一步完善，繼而切實提升農村信用社的風險管理及風險抵御能力。

3.高度重視風險管理，有效防范和化解風險

身為農村信用社管理者，其無論處于哪一層級，均應思職工所不思，想職工所不想。與此同時，針對職工的日常管理，管理者除了需審視其操作是否合規，安全系數是否達標外，尚需積極致力于相關制度的進一步完善，以切實做到對風險的事前、事中以及事后的全面控制，如此方能防患于未然。此外，在實際管理過程中，管理者除了需發現問題并解決問題外，尚需積極思考問題產生的原因，從而追根溯源，以從源頭上解決問題，進而防止問題的再度滋生。就銀行工作而言，其風險最大的工作莫過于貸款，對此，針對貸款方面的管理，管理者除了需確保貸款相關規章制度的嚴格執行外，尚需僅管理的具體事項落實到人頭，而在此過程中，但凡要求職工需做到的，自己也要首先做到，如此方能切實發揮領導者的模范帶頭作用，繼而在潛移默化中影響職工，如此方能贏得職工的信任及愛戴，繼而愿意在自身的工作崗位中釋放更多的熱情與激情，從而在規避農村信用社的和規管理風險同時維護農村信用社的良好發展。

4.強化內控機制建設，加大考核獎懲力度

一要扎實搞好常規稽核檢查，加大稽核頻率，增強稽核深度和廣度，提高稽核效率和質量，積極有效實施專項稽核、重點稽核和接管式稽核，確保稽核工作質量，從源頭上控制風險。二要根據銀監會《商業銀行內部控制指引》和農村信用社內部已制定的各項內控制度，結合全面稽核、專項稽核和各類突擊檢查情況，對制度執行力進行綜合考核評價，將考核評價結果與員工的崗位績效工資掛鉤，推動各項內控制度有效落實。三要盡快制定出臺《員工違規行為處理辦法》，全面加強風險考核管理體制的建設，建立健全操作行為積分臺賬。對制度執行好的，給予一定的物質獎勵和精神鼓勵；對制度執行不力的、屢查屢犯的，要根據其情節的嚴重程度，給予通報批評直至解除勞動合同的處罰。

5.建立健全管理體制，加大制度執行力度

針對和合規風險的管理，除了需積極致力于健全管理體制的建設外，尚需確保各項制度的提出均能得到有效之心，如此方是規避合規風險的根本。至于實際的管理過程，首先，針對風險管理職能部門，需對其部門定位、權限以及獨立性予以明確規定，其次則是要建立亦監事會為核心的監督管理體系，以專門針對重大管理事項提出質詢或監督意見，以確保各項決策制定的科學性與合理性。最后則是要積極致力于讓每一位職工均樹立起正確的發展觀與業績觀，并積極營造積極、和諧的鞏固走氛圍，如此方有助于職工健康人生價值觀的正確形成，繼而防止違法亂紀的現象發生。

三、結語

總之，受全球經濟金融危機影響，致使農村信用合作社的合規風險管理亦面臨了諸多的問題，對此，為防止問題的產生擾亂農村信用社的正常運營秩序，則管理者應務必對這些問題的產生給予高度重視，繼而切實就當下的管理體制與模式予以有效改革，如此方能在確保資金配置的有效性同時降低信用社的風險系數，從而切實維護我國農村信用社的良好發展。

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