多邊貿(mào)易體制的貿(mào)易便利化問題

陳笑影

多邊國際貿(mào)易體制的宗旨是推崇貿(mào)易自由化，而貿(mào)易的活動過程和程序的過于繁雜，大大抵消削減關(guān)稅并減少、消除其他非關(guān)稅壁壘的努力，從而阻礙自由貿(mào)易主旨的實(shí)現(xiàn)。實(shí)現(xiàn)貿(mào)易便利化對于實(shí)現(xiàn)貿(mào)易自由化原則不可或缺。本文對多邊貿(mào)易的貿(mào)易便利化的含義、意義、內(nèi)容，以及國際社會貿(mào)易便利化的進(jìn)程及成果作要闡述。

一、概述

貿(mào)易便利化能減少所有在實(shí)施、規(guī)范和管理貿(mào)易政策的過程中所發(fā)生的交易成本。本質(zhì)上，貿(mào)易便利化是技術(shù)性和具體的。即貿(mào)易活動過程和程序的簡化與協(xié)調(diào)，促進(jìn)國際貿(mào)易的擴(kuò)展。它被稱為“國際貿(mào)易的準(zhǔn)繩”。

OECD等組織的定義通常或主要側(cè)重于貨物貿(mào)易的便利化，我們認(rèn)為，除此之外，便利化還應(yīng)包括服務(wù)和技術(shù)貿(mào)易。

多邊貿(mào)易體制的主旨和基本原則是自由貿(mào)易。關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定和世界貿(mào)易組織在設(shè)立和總體構(gòu)思上，意在世界范圍建立一種貿(mào)易自由競爭的機(jī)制，使各國資源和優(yōu)勢得到最佳配置，“使世界資源得以充分利用，擴(kuò)大商品的生產(chǎn)和交換……保證充分就業(yè)，以及實(shí)際收入和有效需求的巨大持續(xù)增長”從而造福于各國國民，繁榮各國經(jīng)濟(jì)。為實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)，就應(yīng)促進(jìn)實(shí)行自由貿(mào)易原則，即在多邊貿(mào)易體制中，通過進(jìn)行多邊談判，制定規(guī)則，削減關(guān)稅并減少消除其他阻礙自由貿(mào)易的非關(guān)稅壁壘，增進(jìn)成員間的貿(mào)易交往，繁榮各國的經(jīng)濟(jì)。

雖然GATT/WTO實(shí)現(xiàn)自由貿(mào)易原則的機(jī)制路徑是削減關(guān)稅并減少消除其他阻礙自由貿(mào)易的非關(guān)稅壁壘，但開展貿(mào)易的活動過程和程序過于繁雜，顯然將大大抵消削減關(guān)稅并減少、消除其他非關(guān)稅壁壘的努力，從而阻礙自由貿(mào)易主旨的實(shí)現(xiàn)。因此可以說，實(shí)現(xiàn)貿(mào)易便利化對于實(shí)現(xiàn)貿(mào)易自由化原則不可或缺！貿(mào)易便利化與貿(mào)易自由原則的這種關(guān)聯(lián)性，表明了貿(mào)易便利化有充分的理論及規(guī)則依據(jù)。

二、貿(mào)易便利化的主要內(nèi)容

從已有的貿(mào)易便利化制度與實(shí)踐看，貿(mào)易便利化的目的是通過消除貨物和服務(wù)過境時產(chǎn)生的行政管理負(fù)擔(dān)，從而降低貿(mào)易各方的操作成本。根據(jù)現(xiàn)行的國際性制度安排與實(shí)踐，國際貿(mào)易便利化的內(nèi)容至少包括：

（一）海關(guān)程序（通關(guān)）便利化

這是至今貿(mào)易便利化最有成就的方面。通關(guān)便利化就是貿(mào)易便利化在海關(guān)環(huán)節(jié)的體現(xiàn)，主要就是“海關(guān)制度和手續(xù)的簡化和協(xié)調(diào)。…….簡化意味著相對于過去的海關(guān)制度更加簡便，消除不必要的手續(xù)，使得進(jìn)出口通關(guān)更加圓滑，減少貿(mào)易阻礙。”海關(guān)程序便利化主要做法是根據(jù)國際標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)施海關(guān)程序的現(xiàn)代化和自動化。世界海關(guān)組織的目標(biāo)是與各國海關(guān)共同評估海關(guān)運(yùn)作的技術(shù)方面，并與各國海關(guān)當(dāng)局共享研究成果，以此提高全球海關(guān)的管理效能和效率。在促進(jìn)海關(guān)通關(guān)便利化機(jī)構(gòu)方面，世界海關(guān)組織秘書處設(shè)立了守法/便利司，配合WTO的貿(mào)易便利化，實(shí)施通關(guān)便利化措施；秘書處的關(guān)稅與貿(mào)易稅務(wù)司所管轄的事務(wù)也涉及通關(guān)便利化事務(wù)；另外，其協(xié)調(diào)制度委員會、目錄委員會、常設(shè)技術(shù)委員會等機(jī)構(gòu)也與通關(guān)便利化直接相關(guān)。

世界海關(guān)組織保留著一項逐漸發(fā)展起來的技術(shù)援助項目，通過提供診斷性研究和海關(guān)需求分析方面的培訓(xùn)，支持海關(guān)改革和現(xiàn)代化。該項目幫助各國海關(guān)當(dāng)局根據(jù)發(fā)現(xiàn)的問題采取必要的改革，并對改革在貿(mào)易便利化和海關(guān)遵紀(jì)守法方面的影響進(jìn)行評估。

（二） 進(jìn)口許可程序便利化

進(jìn)口許可程序又稱進(jìn)口許可證制度，是一種貿(mào)易行政管理制度。該制度涉及進(jìn)口商品進(jìn)口許可證的申請、審查、頒發(fā)、使用、效力、撤消和廢止方面的程序制度。

烏拉圭回合達(dá)成的《進(jìn)口許可程序協(xié)議》的總體規(guī)定目的在于保證在政府對進(jìn)口許可管理過程中減少歧視性或管理部門的任意性，保證進(jìn)口許可的使用方式不違背GATT1994的原則和義務(wù)，不要對國際貿(mào)易的流動形成障礙等等。

涉及貿(mào)易便利化方面，該《協(xié)議》要求：（1）及時公布必要資料.。為使WTO其他成員方政府及貿(mào)易商知悉有關(guān)進(jìn)口許可程序規(guī)則，成員方應(yīng)在官方媒介上及時公布進(jìn)口許可證申請程序規(guī)定及有關(guān)信息，；（2）簡化手續(xù)。申請進(jìn)口許可證和許可證展期的程序應(yīng)盡可能簡化，表格應(yīng)盡可能簡單。成員方主管機(jī)關(guān)可以要求申請者提供必要的文件與資料，并至少給予申請者21天的合理時限。申請者原則上應(yīng)只需接洽一個有關(guān)的行政機(jī)關(guān)，如確有需要，所涉及的行政機(jī)關(guān)最多不應(yīng)超過三個；為提高效率，對非自動進(jìn)口程序，要求除因無法控制的原因而未能做到外，許可證的申領(lǐng)期限，最長不超過60天；（3）寬容規(guī)則。申請者提交的許可證申請文件中存在微小差錯，但并未改變文件的基本數(shù)據(jù)等內(nèi)容，主管部門不得因此拒絕批準(zhǔn)。對于申請者在文件或程序中出現(xiàn)的遺漏或差錯，如果不是因企圖欺詐或嚴(yán)重疏忽所致，則不應(yīng)給予超出警告程度的處罰。貨物在裝船或運(yùn)輸?shù)冗^程中發(fā)生的數(shù)量差異，只要符合正常的商業(yè)慣例，就不得以與許可證上標(biāo)明的數(shù)字有微小出入為由，拒絕批準(zhǔn)進(jìn)口。避免因辦理許可證程序的反復(fù)與繁雜，拖延國際貿(mào)易的流程。

（三）商檢、衛(wèi)生等標(biāo)準(zhǔn)與認(rèn)定程序的便利化

主要涉及技術(shù)性貿(mào)易壁壘和衛(wèi)生與植物措施，技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施等領(lǐng)域。在這方面，為實(shí)現(xiàn)貿(mào)易便利化而進(jìn)行國際合作殊有必要。除政府當(dāng)局與貿(mào)易利益相關(guān)人的合作外，政府間亦應(yīng)以伙伴的方式增加相互合作，其中包括綜合技術(shù)援助和提升整體能力，交流實(shí)施貿(mào)易便利化措施的最佳做法，就區(qū)域和國際組織共同關(guān)注的議題協(xié)調(diào)立場；

貿(mào)易便利化要求并鼓勵建立標(biāo)準(zhǔn)和評估符合標(biāo)準(zhǔn)的相互認(rèn)可安排，及在技術(shù)基建發(fā)展方面持續(xù)合作，以幫助降低貿(mào)易商進(jìn)入國際市場符合標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)則的成本。貿(mào)易程序要求的資料盡量標(biāo)準(zhǔn)化，使當(dāng)事人無需依對方的規(guī)章規(guī)定再重新履行相似的程序，如此體現(xiàn)便利化，等等。

（四） 商務(wù)人員流動便利化

商務(wù)人員流動便利化是促進(jìn)貿(mào)易便利化的重要組成部分。在商務(wù)人員流動領(lǐng)域，我國所作的努力卓有成效。為了給那些進(jìn)行短期商務(wù)活動的外國人員提供便利，我國對需多次臨時入境的科技專家及高層管理人員，根據(jù)實(shí)際情況發(fā)給有效期1年以上5年以下、每次停留最長不超過6個月的多次入境有效“F”簽證。自2003年9月1日起，對于持有日本有效普通護(hù)照的商務(wù)人員，如果他們在我國停留的期限不超過15天，也可免除辦理簽證。2003年10月，我國正式啟動APEC商務(wù)旅行卡計劃。目前，我國的外交部、公安部已開始受理APEC其他經(jīng)濟(jì)體的公民的申請，發(fā)出商務(wù)旅行卡，我國各地海關(guān)已經(jīng)設(shè)立了專用過關(guān)通道，為獲發(fā)商務(wù)旅行卡的人士進(jìn)行預(yù)先清關(guān)措施，等等。

（五） 裝運(yùn)前檢驗的貿(mào)易便利化

按世貿(mào)組織的有關(guān)規(guī)定，所謂“裝運(yùn)前檢驗”（PSI）是指：與對將出口至用戶成員（user member）領(lǐng)土的貨物質(zhì)量、數(shù)量、價格，包括匯率和融資條件，和/或海關(guān)歸類進(jìn)行核實(shí)有關(guān)的所有活動。

一些國家強(qiáng)制性地對貿(mào)易貨物價格等的核實(shí)，引起其他國家工商界的關(guān)注和擔(dān)心。出口商擔(dān)心裝運(yùn)前檢驗采取實(shí)物檢驗、價格核實(shí)會增加他們的成本，并導(dǎo)致遲延，從而阻礙貿(mào)易。

裝運(yùn)前檢驗的上述問題在GATT東京回合已受到關(guān)注。烏拉圭回合談判中，已實(shí)施裝運(yùn)前檢驗制度的國家要求保留這一做法，其他談判方承認(rèn)依賴裝運(yùn)前檢驗制度的現(xiàn)狀，但是要求裝運(yùn)前檢驗不應(yīng)導(dǎo)致不必要的遲延，或是出口商受到不公平的對待。最后，各方達(dá)成《裝運(yùn)前檢驗協(xié)議》，作為現(xiàn)行多邊貿(mào)易體制法律框架文件之一。

該《協(xié)議》要求，裝運(yùn)前檢驗應(yīng)迅速，避免不合理遲延。除非出口商的行為妨礙檢驗機(jī)構(gòu)按期檢驗，或由于不可抗力而不能按期檢驗，否則裝運(yùn)前檢驗應(yīng)在與出口商約定的日期進(jìn)行。檢驗機(jī)構(gòu)應(yīng)在結(jié)束前5天內(nèi)，出具“清潔檢驗結(jié)果報告”，并盡快將報告送達(dá)出口商或其所指定的代表。如果檢驗機(jī)構(gòu)不出具這樣的報告，則應(yīng)向出口商提供詳細(xì)的書面解釋。出口商對此可提出書面復(fù)檢的要求，檢驗機(jī)構(gòu)應(yīng)盡快進(jìn)行復(fù)檢。《協(xié)議》的上述要求顯然是貿(mào)易便利化的體現(xiàn)。

三、貿(mào)易便利化的國際進(jìn)展

有關(guān)國際組織在貿(mào)易便利化方面作了多年的努力，該問題也是GATT/WTO多邊談判多次涉及到的課題。為在全球范圍內(nèi)促進(jìn)海關(guān)程序標(biāo)準(zhǔn)化和簡化，早在1973年世界海關(guān)組織即通過《關(guān)于簡化和協(xié)調(diào)海關(guān)程序的國際公約》（《京都公約》）。該《公約》內(nèi)容包括關(guān)于海關(guān)程序的一般性條款和特別附件。該《公約》在1999年進(jìn)行重大修訂，改進(jìn)了關(guān)于自動化、電子商務(wù)、追加計入賬目或以審計為基礎(chǔ)的審查、風(fēng)險管理技術(shù)等方面的條款。在海關(guān)通關(guān)便利化方面，一個具有里程碑意義的國際協(xié)定———《全球貿(mào)易安全與便利標(biāo)準(zhǔn)框架》。“框架”為在當(dāng)前形勢下，推進(jìn)各成員國海關(guān)現(xiàn)代化進(jìn)程，實(shí)現(xiàn)國際貿(mào)易便利化起到重要作用。

2013年12月，世貿(mào)組織巴厘部長級會議上通過了《貿(mào)易便利化協(xié)定》。2014年11月底，世貿(mào)組織通過有關(guān)議定書，交由各成員履行國內(nèi)核準(zhǔn)程序。2017年2月22日，WTO《貿(mào)易便利化協(xié)定》（TFA）正式生效，這是WTO成立以來的首個多邊貿(mào)易協(xié)定，宣示了WTO成員履行多邊貿(mào)易體系的鄭重承諾，在反全球化和逆全球化的背景下，為全球經(jīng)濟(jì)注入了強(qiáng)心劑，將大大推動國際貿(mào)易的增長。（作者單位為上海大學(xué)）