大數據時代提升銀行財務管理水平的具體對策

周嵐

有專家學者將信息化時代稱為“大數據時代”，在大數據時代發展背景下，在銀行發展過程中，財務管理也需不斷地進行深化改革及轉型升級，以促使其更好地適應現代銀行發展的基本需要。本文首先簡要分析了大數據時代對現代銀行財務管理所產生的影響，然后提出了大數據時代背景下現代銀行財務管理的創新策略，旨在為大數據時代發展背景下現代銀行優化轉型財務管理工作提供一定的依據。

一、大數據對銀行財務管理產生的影響分析

（一）實現了在線處理與遠程處理的緊密融合

隨著互聯網技術的快速發展與普遍應用，打破了空間局限性，將財務管理活動延伸至世界各個節點，從而實現遠程處理的效果。這不但強化了銀行財務管理水平，同時在遠程處理背景下，使得銀行財務資源得到了有效利用，切實保證了銀行整體競爭實力。

（二）保障了財務結算效率

與最早的紙質訂單簽字流程相比，推行互聯網+財務管理模式后，可直接在網絡平臺上完成各種關聯訂單，減少了財務管理流程，從而保障了銀行財務結算效率。

（三）有效節約資源

當前，已經有眾多的銀行開始推行互聯網+財務管理模式，尤其是大規模銀行均采用了互聯網技術，通過多元發展戰略來促進銀行財務管理與業務活動同步運轉，加快財務管理信息化建設進程，對內部各項資源進行合理分配，從而實現了資源有效節約。

（四）為銀行財務管理提供了更多的信息資源

由于銀行傳統財務管理的信息傳遞渠道及方式單一，因此銀行以內部財務管理數據信息和相同行業財務管理數據信息為主，通過紙質報告及相互之間溝通交流來取得。而在大數據時代發展背景下，為銀行獲取多元信息資源提供了技術上的支持，不再受時間和地域等因素影響，實現了更為系統完善的財務管理信息資源，使得銀行管理層在決策過程中獲得了精準可靠的信息依據。

二、大數據時代發展背景下銀行財務管理工作存在的突出問題分析

（一）銀行管理者對財務信息化建設的認識嚴重不足甚至是匱乏

目前，對于大多數銀行而言，管理者對財務信息化建設的意識淡薄，根本未認識到財務信息化建設對銀行長期發展地重要意義，也不能看到財務信息化建設對銀行帶來的經濟收益。對此，很多銀行管理者均完全忽略了財務信息化建設工作，從而導致銀行財務信息化建設工作在實際過程中缺乏必要的經濟政策支持，無法促使銀行在財務信息化建設進程中獲得收益。例如：很多銀行領導層由于缺乏對財務信息化建設的重視，從而使得銀行在資金投入時，往往會將這項投入比例縮小。

（二）數據安全問題顯著

隨著財務信息化建設力度的不斷加大，如何提高財務信息數據與計算機網絡安全已經成為了當前的重點內容。由于財務信息化建設在我國銀行中的實行時間不長，有關機構并未得到全面設置，系統維護技術人員匱乏，對網絡數據安全隱患的防控力度不夠，只要財務信息化管理系統受到了網絡病毒感染，那么計算機網絡系統就會處于癱瘓狀態，賬務數據被不法分子盜用，給銀行發展帶來了嚴重的風險隱患。所以銀行在財務信息化建設過程中，必須高度重視財務信息化系統的運轉、維護和數據的安全完整。

（三） 未構建完善的財務管理體系

當前時期下，我國有很大一部分銀行并未構建完善的財務管理體系，財務管理體制也并未能很好地構建，銀行的財務管理基礎嚴謹性也不足，導致銀行的財務管理工作存在突出性的缺陷性。在銀行財務管理體系構建過程中，由于收費需要上繳財政，銀行在開展管理過程中，無法嚴格地根據相關的規章制度對相關的規范和標準加以執行，也無法很好地對補助進行管理。同時，也無一個完善的以及規范化的財務管理流程，使得資金管理工作嚴重不足，導致資金流向變得不確切，最終使得銀行的資金管理未能完全落實到位。

（四） 無科學、規范的管理制度作為保障

制度是任何工作的約束和保障，只有構建一套完整、規范的制度，才能夠促進該項工作地順利開展與實施。對于事業銀行財務管理信息化建設而言，也是同樣的道理。若要能夠推進事業銀行財務管理信息化建設與管理，管理制度是根本保障。然而，就目前的發展勢頭及現狀來看，目前事業銀行并未構建科學規范的管理制度來確保財務管理信息化建設。由于歷史原因，很多事業銀行財務管理信息化開始的時間不長，所以財務管理信息化管理相對落后。然而，也不能一概而論，也有一部分事業銀行財務管理信息化建設工作開始得較早，能夠形成一定的體系，但是在制度建設方面相對匱乏，存在較多漏洞和缺陷，其制度也欠科學。

三、大數據時代背景下提升銀行財務管理水平的具體對策

（一）建立健全科學的財務管理制度

大數據時代下，銀行應從自身發展特點角度出發，建立健全科學的財務管理制度，促使銀行財務人員積極搜索各類財務數據信息，同時設置專門的數據平臺對財務數據數據進行綜合分析與有效處理，并設計系統完善的財務數據報表，及時發現銀行潛在的經營風險，通過有效措施加以處理。銀行還應充分認識到財務數據信息的優勢作用，提高財務數據信息在財務管理中的地位，并對數據信息進行深入細致分析，充分掌握了解銀行的經營現狀，為銀行領導層的正確決策提供必要的幫助。

（二）推行動態化財務管控模式

所謂動態化財務管控模式，主要是綜合有效監控銀行整體財務活動，加強動態化監測，從而確保各項財務工作流程都處于監控范圍內。互聯網+發展背景下，銀行各部門之間要保持密切的溝通，從而促進銀行主體運作可以和外部利益實現順暢有效的交流，最終確保銀行整體運行效率。這樣，銀行主體就要實現創新性發展，確保實際運行的財務工作可以滿足信息化時代的發展要求。進一步推進互聯網+財務管理模式，運用大量的無線認證等網絡技術，從而在時間與空間上對財務管理信息傳遞、審核、批復等工作分離開，完成異地信息有效處理，對銀行經營業績與資產等信息進行動態化處理，不斷強化財務管理水平和效率。

（三）構建完善的財務信息化管理操作控制機制

銀行內控的最大優勢就是降低銀行經營管理失誤率，防止銀行發生嚴重的損失，這與財務信息化管理的目標相一致。銀行財務管理過程中經常會發生人為操作失誤的現象，因此銀行應建立清晰完善的財務管理規范，主要內容有：必須對各財務數據進行嚴格審批后再將其錄入到財務軟件中，提供客觀精準的原始數據和原始憑證；財務數據錄入過程中，財務工作人員應全面細致核對，一旦發現有異常情況必須第一時間向上級匯報并根據相關規定加以改正，嚴防在沒有獲得任何授權的情況下私自更改數據的行為；財務工作人員要做好財務信息的保密工作，禁止將企業重要的財務數據及資料提供給任何人；始終堅守在自己的崗位上，離開時應關掉所有設備。

四、結語

綜上所述，大數據對銀行財務管理工作產生了影響，但同時在銀行財務管理工作之中卻存在著很多突出的問題，諸如：銀行管理者對財務信息化建設的認識嚴重不足甚至是匱乏、數據安全問題顯著、未構建完善的財務管理體系、無科學、規范的管理制度作為保障等方面的突出問題，這些問題對銀行財務管理工作產生了極大的影響。對此，應該采取強有效措施加以解決，提高銀行財務管理工作水平。（作者單位為中國民生銀行股份有限公司信陽分行）