對我國小微企業融資難的分析與對策

王萍

小微企業在促進大眾創業，提高就業率，搞活市場方面發揮了重要作用，由于規模小，信用水平低等，融資難、融資成本高的問題一直制約著小微企業的發展，所以要解決這一問題，不僅需要小微企業自身尋求突破，還需要政府采取一些新舉措，如加大扶持力度、成立專業銀行等，從而為小微企業營造一個良好的金融環境。

一、小微企業融資難的問題分析

我國的小微企業融資難、融資成本高的原因具體表現在以下幾個方面：

（一）小微企業自身方面的原因

1.小微企業沒有設立一套完善的財務管理制度。小微企業規模較小，出于控制成本考慮，一般沒有建立規范的財務會計制度，財務信息缺乏真實性與準確性，而銀行考慮到這一點，為小微企業貸款的積極性并不高。

2.小微企業經營管理理念落后，抗風險能力弱。和西方企業平均40年的存活年限相比，而我國小微企業的生命周期只有2～5年，這說明了我國小微企業破產的幾率很大。

3.小微企業缺少合格的抵押擔保。銀行最為主要的貸款方式是抵押擔保貸款，而小微企業由于資金、規模等因素的限制，缺乏合規有效的抵押資產，無法迎合銀行的貸款偏好。

（二）銀行方面的原因

1.缺少專門為小微企業服務的金融中介機構，導致小微企業貸款時找不到“娘家”，缺少專業化和個性化的金融服務。

2.銀行缺少對小微企業提供融資支持的積極性。由于小微企業自身的狀況，銀行擔心貸出去的錢收不回來，增加經營風險，再加上信息的不對稱，銀行的貸款成本會增加，所以對給小微企業貸款獲利不高甚至會有負收益，因此，銀行更傾向于尋找大中型企業，而不是小微企業。

3.銀行對于小微企業的信貸政策比較苛刻，尤其是利率政策。銀行會在基準利率的基礎上上調一定的比率，這小無疑增加了小微企業的融資成本。

（三）社會層面的原因

近年來各級政府出臺一系列促進小微企業發展的政策措施，效果沒有預期的好，其主要原因政府對小微企業扶持力度還不夠，多僅限于指導性的文件扶持，實際上采取的實際行動卻很少。

二、緩解小微企業融資困境的應對策略

（一）小微企業自身“強身健體”

解決問題要從源頭出發，對于小微企業也是如此，如果小微企業自身不努力完善和提高，那么就算政府出臺再多扶持小微企業的政策措施，也解決不了小微企業一直以來融資難的困境，因此，要緩解這種困境，小微企業要做到以下幾點：

1.努力提高自身能力，強化內部制度體系建設。小微企業應該加快自身的結構治理，提高管理水平，完善企業的財務制度，定期向投資人、債權人等利益相關者提交財務報告，讓他們更為全面的了解企業的經營狀況，從而提高企業的透明度。

2.誠信經營，維護好自身的聲譽和信用。小微企業要注重誠信，樹立信用意識，堅持誠信經營。

（二）充分發揮政府作用

在經濟新常態背景下，要使小微企業在整個國民經濟發展中發揮重要作用，不僅需要小微企業努力創新，完善自身的管理，也需要政府發揮出它獨特的作用，從外部扶持小微企業，具體有以下舉措：

1.政府應該強化服務意識，加大監督力度，提高監督的質量水平，以確保對小微企業的服務到位。

2.為小微企業建立信用信息數據庫。小微企業融資難、發展難的主要原因之一就是小微企業信用信息數據的不完整。由于我國尚未建立起統一的小微企業信用信息數據庫，對小微企業的資質和信用狀況等基本信息難以掌握，監管部門難以對小微企業進行全方位的服務和監管，銀行金融機構也無法獲得準確的放貸信息，因此，應該為小微建立信用信息數據庫，讓銀行對其資質和信用情況等基本信息有一個全面的了解和把握。

3.對小微企業采取一定的稅收優惠政策，以帶動小微企業投資、生產以及創新的積極性。除此之外，政府應該為小微企業建立有效的擔保制度，加大對小微企業擔保的財政投入，使小微企業的融資困境得到緩解。

（三）金融機構的服務要到位

對小微企業來講，當遇到資金難題時，因為小微企業自身并不具備上市的資格，所以也很難通過股票投資直接向資本市場借錢，而通過間接融資銀行貸款也不積極，因此，比較現實的做法就是構建政策性銀行，專門為小微企業服務，不僅提供資金支持，而且為了其發展提供管理，技術以及培訓上的支持，為小微企業的發展提供一個良好的運行環境。

（四）互聯網金融時代下的發展機遇

近年來，以第三方支付，P2P網絡信貸平臺等為代表的互聯網金融迅速發展，互聯網金融借助互聯網技術開展資金融通、支付和信息中介等業務，為企業降低了金融交易的成本和風險，尤其是對于小微企業來說，在其直接融資、間接融資都很難走通的時候，互聯網金融的出現無疑是給小微企業未來的發展帶來一種新的機遇，為其發展提供一種全新的思路和模式。（作者單位為河南大學審計處）