充分開展商業匯票業務服務實體經濟

賈純

【摘 要】 近年來隨著我國經濟發展，商業票據特別是電子商業票據的應用日漸增長，如何充分利用商業匯票，促進實體經濟發展成為金融服務行業的新課題。為了進一步適應經濟新常態，快速變化的利率市場，票據業務的發展也同樣面臨諸多問題。本文著力闡述在新形勢下如何解決金融服務行業潛在的金融風險，不斷完善票據業務，加強監督管理，提高為實體經濟服務能力并提出相應的措施。

【關鍵詞】 商業匯票 票據業務 實體經濟

一、票據業務對實體經濟發展的現狀

（一）票據業務整體現狀

票據市場是金融市場的基礎部分，是溝通銀行和企業間的紐帶，有利于促進實體經濟持續健康穩定的發展。截止2015年我國票據累計承兌量已經超過了22萬億元，貼現余額同比增長了七成以上。從2001年美國金融危機看，票據市場比其他金融服務的泡沫小的多，在之后實體經濟恢復的過程中具有較好的穩定市場的作用。

（二）中石化票據業務的現狀

中國石化財務有限責任公司是經中國人民銀行批準，于1998年成立的非銀行金融機構。公司電子匯票系統以直聯方式接入人民銀行電子匯票系統，具有電子匯票線上清算資質，與商業銀行間電子匯票資金清算實現實時入賬。截至2017年上半年累計辦理票據池托管業務1759張，37.8億元；辦理票據池承兌業務4596張，53.2億元；為企業辦理票據池托收業務2804張，13.6億元；辦理票據池貼現3781張，87.1億元。

（三）票據業務有助于實體經濟服務

票據業務的發展既能滿足企業對資金短期需求，提高資金周轉率，改善營運能力指標，降低了資金運作成本提升企業形象。同時也為豐富了金融服務渠道，提高了金融行業的收益，改善了金融資本結構，加強了行業抗擊風險的能力。

票據業務對市場利率的變化十分敏感，可以直接反應出市場對資金需求的變化。同時匯票可以通過貼現實現快速、短期融資，有效降低了企業融資成本和經營風險。

二、票據業務效率不高的原因

（一）法律法規體系建設有待完善

目前，我國銀行系統票據業務內部控制制度存在較多問題，很容易為銀行票據業務帶來安全隱患。與票據業務相關的各項行業規則、規范操作流程、內部控制等存在認識的偏差，造成機構設置不規范、不完整，企業或銀行內部監督機制不能有效執行。對票據業務管理人員監督不到位，從業人員違規、違法操作，造成經濟利益流失。

（二）紙票電子化進程緩慢

2009年10月人民銀行投入使用電子商業匯票票據系統（ECDS），目前該系統已經完全具備了交易功能，各銀行和非銀機構也自主開發票據系統服務于會員企業。2016年12月8日由人民銀行牽頭組建成立了上海票據交易所也正式開業，這既是對票據市場操作風險積極應對措施，又是提升效率，優化企業配置的良好機制。電子匯票業務憑借其周轉快、風險低、兌現便捷、使用成本低、有效期長等特點被企業更多的運用。

然而，由于開展電子匯票的金融機構不多，并且多為大型商業銀行或國企財務公司，受中小銀行特別是不發達地區業務量少、技術能力低、規模化進程緩慢等因素的制約，電子匯票業務開展并不順暢。

（三）票據業務監管不到位同業無序競爭

票據業務崗位設置不合理，一人多崗或一人多責，形成一人兼職不相容崗位，內部控制制度名存實亡。票據業務內部監控不到位，為了解決資金短缺或者營造虛假存款，出現監守自盜情況。相關人員為了獲取非法利益不擇手段，相互串通；偽造合同，辦理違規匯票業務；偽造、編造、克隆票據，通過票據調包，私自變更資金用途等手段獲取利益。

三、充分發揮票據業務服務實體經濟的幾點建議

（一）完善票交所制度下的票據業務

票交所既是人民銀行貨幣政策的具體實施平臺，又是其完善再貼現的主要工具。進一步完善票交所交易機制，可以解決信息不對稱又可以實現資源共享，提高資金利用率。建立完善票據業務評估體系，改善信用環境，降低票據業務風險。利用票交所專業平臺，通過大數據手段建立票據信息資源庫，實現企業信息資源共享、風險評估信息共享、資金使用信息共享，為合理確定市場利率奠定基礎。通過再貼現業務引導資金流向實體經濟，為企業發展服務，改善經濟運行結構，建立良好的金融環境。

（二）加強票據業務拓展新的融資途徑（區塊鏈等）

一方面降低準入門檻，拉動欠發達地區經濟，帶動中小銀行，大力推動票據業務特別是電子匯票業務。通過增加交易主體，提高票據市場資源利用率；一方面打破傳統票據格局，充分利用區塊鏈技術、利用好產業鏈金融，打造出企業特色的票據池，擴展票據業務服務。

當前區塊鏈技術主要是通過建立客戶共同維護的數據庫，在確保數據真實可靠的前提下實現利益最大化，這一技術在金融領域特別是票據業務應用前景光明。既可以提高票據傳遞效率，減少人為因素對票據業務的影響，降低票據交易成本，提高金融服務效率。同時能夠有效提高票據業務抗風險能力，打擊一票多賣、欠賬不換、電票打款背書不同步等問題，實現統一監管，全過程監控，杜絕資金違規使用。還可以促進形成全國統一的票據市場，提高票據使用率，增強第三方監督職能。

隨著企業的票據池承兌意愿逐步增強，電子票據等相關業務起到了一定的減少貨幣資金占用，節約財務費用的作用。金融機構需要對票據池中貼現后的票據資產，進行市場化金融運作，也是實現“票據池”整體效益的重要環節。打造一條符合企業自身運營特點的產業鏈，形成上中下游，產供銷全流程利益共同體，提高資金使用效率，降低籌融資成本，提高企業整體經濟效益。

（三）完善內控體系強化票據業務監管

高度重視票據業務的風險管理，梳理正確的發展理念，建立完整的信用評估體系，及時更新客戶信息，防范系統性金融風險發生。為了規避票據管理中帶來的風險，銀行在逐漸完善內部控制、票據業務風險評估、全員全過程監督票據業務的同時，設立獨立的監督部門，提高信用評估和內部控制管理水平，提升企業形象，保證票據業務的真實性、完整性、合理性、有效性。規范監督體系，降低人為因素引發的系統風險。