商業(yè)銀行發(fā)展資產(chǎn)托管業(yè)務的風險管理

【摘 要】 資產(chǎn)托管業(yè)務服務于資產(chǎn)管理行業(yè)，是關(guān)聯(lián)投融資市場主體的關(guān)鍵紐帶。基于此，本文提出了加強商業(yè)銀行發(fā)展資產(chǎn)托管業(yè)務風險管理的措施，以期隨著業(yè)務規(guī)模越來越大，服務范圍越來越大，托管業(yè)務的風險管理可以越來越好，商業(yè)銀行資產(chǎn)托管業(yè)務得到持續(xù)穩(wěn)定的發(fā)展。

【關(guān)鍵詞】 商業(yè)銀行 資產(chǎn)托管業(yè)務 風險管理措施

引 言

商業(yè)銀行托管業(yè)務是托管銀行依據(jù)法律和合同，履行資產(chǎn)保管的職責，在經(jīng)過資產(chǎn)結(jié)算和其他服務之后，收取一定費用的服務。資產(chǎn)托管是現(xiàn)代金融業(yè)重要組成部分，對于商業(yè)銀行來講，托管業(yè)務的收入穩(wěn)定，不占據(jù)經(jīng)濟資本，在此優(yōu)勢下，商業(yè)銀行的托管規(guī)模逐年上升，因此加強商業(yè)銀行托管業(yè)務風險管理十分重要。

一、保障業(yè)務系統(tǒng)的穩(wěn)定運行

商業(yè)銀行應該從資產(chǎn)托管業(yè)務的實際情況出發(fā)，自主研發(fā)出一套統(tǒng)一集中的托管業(yè)務系統(tǒng)，用系統(tǒng)來規(guī)范業(yè)務具體流程，以此來加強對業(yè)務風險的管理。在當今互聯(lián)網(wǎng)金融的時代背景下，加強應用信息技術(shù)與大數(shù)據(jù)技術(shù)至關(guān)重要，能夠有力保障托管業(yè)務系統(tǒng)的穩(wěn)定運行。因此積極應用技術(shù)系統(tǒng)實現(xiàn)風險管理，在系統(tǒng)框架中加入風控設計，增加軟件應用的功能，做到數(shù)據(jù)處理的準確性和可靠性，保障信息數(shù)據(jù)的安全有效性。

在托管業(yè)務系統(tǒng)中實現(xiàn)對外部數(shù)據(jù)的統(tǒng)一接入，對內(nèi)部數(shù)據(jù)的統(tǒng)一管理，以達到降低成本與風險管理的同步進行。系統(tǒng)進行升級之前必須執(zhí)行退回機制，遇到大問題應該要退回到上一個版本，在重新測試成功之后才能進行下一次的升級。在切換新系統(tǒng)時要進行足夠長的過渡期，在并行情況下，核查并行結(jié)果，如若發(fā)現(xiàn)問題，需要及時解決優(yōu)化，特別是檢查風險措施的落實情況[1]。

二、加強操作規(guī)范化管理

充分了解到托管業(yè)務的風險之后需要加強對履約管理、操作規(guī)范的監(jiān)管。例如建立獎懲機制，對于規(guī)范操作、謹記防范業(yè)務風險的行為給予獎勵，對于違規(guī)操作、不負責任的行為提出警告批評。建立糾錯機制，制訂多種應急預案，在出現(xiàn)問題的情況下，能夠做到迅速定位，及時實施解決方案。商業(yè)銀行應該注意遵守獨立、全面、有效的原則，在業(yè)務系統(tǒng)與崗位人員之間建立分離的防火墻，以實現(xiàn)防范風險。同時商業(yè)人員要明確業(yè)務人員的崗位職責，要求業(yè)務人員熟識系統(tǒng)流程，避免操作出現(xiàn)遺漏或錯誤，對于業(yè)務中的重要數(shù)據(jù)要進行復核機制，在銀行內(nèi)貫徹執(zhí)行統(tǒng)一操作標準。根據(jù)業(yè)務的不同需要配備足夠的業(yè)務人員，組建一支高素質(zhì)、高能力的托管隊伍。

三、持續(xù)建設完善規(guī)章制度

托管業(yè)務管理體系建設中最重要的步驟是建立和完善規(guī)章制度，能夠讓托管業(yè)務做到有章可循，需要在了解監(jiān)管政策法規(guī)及產(chǎn)品業(yè)務運行模式的基礎(chǔ)之上，建設制度。首先需要建立托管業(yè)務規(guī)章制度定期梳理機制，需要對規(guī)章制度進行檢查和修訂，對市場中托管業(yè)務的影響信息快速做出反應和分析，對于政策監(jiān)管的變化，做好業(yè)務影響分析，并對托管業(yè)務規(guī)章制度作出改進。對于市場中出現(xiàn)的新產(chǎn)品業(yè)務，需要及時作出評估，然后做好應對準備。例如，互聯(lián)網(wǎng)第三方支付的出現(xiàn)，需要進行密切關(guān)注，進行形勢和監(jiān)管的分析，將新政策、法規(guī)落實到托管業(yè)務的流程上，也要根據(jù)新政策、法規(guī)作出適合的制度調(diào)整[2]。

四、加強基礎(chǔ)管理

對托管業(yè)務的基礎(chǔ)管理是在托管業(yè)務管理制度的基礎(chǔ)上實施的，托管業(yè)務基礎(chǔ)管理是需要對部門、崗位進行責任的劃分，通過運行科學規(guī)范的流程，做到用制度管理人，用流程管理業(yè)務，嚴格執(zhí)行規(guī)章制度，落實管控措施，以提高風險管理的能力。

商業(yè)銀行加強基礎(chǔ)管理主要需要做到以下方面：第一，嚴格審查產(chǎn)品業(yè)務。對不符合條件的產(chǎn)品業(yè)務，不能直接開展，需要考慮到是否有辦法可以保障合規(guī)，將監(jiān)管政策貫徹落實，提高對風險的識別能力，合規(guī)展開業(yè)務。第二，建立起定期審查制度，以發(fā)現(xiàn)問題為主要導向，及時糾正問題，定期進行合規(guī)自查，對于容易出現(xiàn)問題的方面加大審查力度，保障處理問題的及時性、有效性。第三，建立銀行抽查制度。增加銀行內(nèi)部抽查頻率，將檢查內(nèi)容擴大，對于出現(xiàn)的新問題要特別關(guān)注，避免低級、重復問題的出現(xiàn)。第四，建立檢查通報和問題追蹤制度，對已整改事項進行追蹤跟進，吸取以往問題的經(jīng)驗教訓，進行全面的整改，對于一些薄弱環(huán)節(jié)加強完善工作。

五、加強合規(guī)意識

商業(yè)銀行需要處理好發(fā)展業(yè)務與風險防控之間的關(guān)系，銀行內(nèi)所有托管業(yè)務應該堅守住風險合規(guī)的底線，堅守合規(guī)底線是商業(yè)銀行托管業(yè)務經(jīng)營和發(fā)展的重要前提，直接關(guān)乎到商業(yè)銀行托管業(yè)務的生命長度。因此每個人都要認識到托管業(yè)務的風險管理不僅影響到個人前途，還影響到商業(yè)銀行的聲譽，所以商業(yè)銀行一定要堅守風控優(yōu)先的關(guān)鍵理念，提高銀行全體合規(guī)經(jīng)營意識，然后才能繼續(xù)拓展業(yè)務。

商業(yè)銀行需要加強合規(guī)風控教育，樹立合規(guī)風控的重要理念，注重培訓工作，從線上和線下兩個方式，組建培訓班，以提高員工的綜合業(yè)務能力。同時需要建立從業(yè)資格必備機制，保障從業(yè)人員擁有基金從業(yè)資格證，保障從業(yè)人員具備托管業(yè)務實施能力以及相關(guān)從業(yè)理念。另外銀行還需要建立考核機制，強化所有從業(yè)人員的合規(guī)經(jīng)營意識，保障合規(guī)風控穩(wěn)定化，避免影響托管業(yè)務發(fā)展的事件發(fā)生。

結(jié) 論

綜上所述，資產(chǎn)托管業(yè)務已經(jīng)成為了商業(yè)銀行涉及領(lǐng)域最廣、提升空間最大的新型業(yè)務之一，要想提高金融安全度，保障投資者應有權(quán)益，商業(yè)銀行就必須貫徹實施規(guī)范運作，保障安全的準則，以保障商業(yè)銀行托管業(yè)務高效安全運行。

【參考文獻】

[1] 徐婷婷，李智夤.商業(yè)銀行戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型下資產(chǎn)托管業(yè)務發(fā)展淺析[J].時代金融，2017（32）：130+132.

[2] 汪新.淺談商業(yè)銀行資產(chǎn)托管業(yè)務風險及防范對策[J].財經(jīng)界（學術(shù)版），2016（18）：25-26.

作者簡介：李琳君（1982.05——），男，漢族，湖北黃石人，本科，中級經(jīng)濟師。