摘 要： 隨著社會經濟的不斷發展，我國的商業銀行也迎來了較快的發展。但是在我國特殊國情與社會現狀的背景之下，我國商業銀行的風險管理仍存在著許多問題，面臨著許多挑戰，本文著重介紹了我國商業銀行風險管理的現狀以及相關的對策。

關鍵詞： 商業銀行；風險管理

一、前言

雖然我國社會經濟水平有了較高的提升，市場經濟也已經為人們所認可，但是不可否認的是，我國的市場經濟發展并不完全，在目前社會背景下所構建的金融體系也不夠完善。在這樣的情況下，我國的商業銀行發展雖然有一個較為清晰的發展趨勢，但是在其中仍然存在著許多的問題，其中最為重要的問題就死我國商業銀行的風險管理經驗不足，水平較低，而且在進行風險管理時缺少方法，尤其是與國外發達國家相比，我國商業銀行發展中還有許多亟待解決的重要問題，只有針對這些問題提出行之有效的舉措，才能夠提高我國商業銀行風險管理的水平，改善其行業發展的現狀。[1]

二、我國商業銀行風險管理中存在的問題

在我國商業銀行風險管理中的問題主要反應在以下幾個方面：

（一）不良貸款率較高

不良貸款率正是信用風險的重要表現。作為銀行的財務指標，如果不良貸款率數值越高，那么該銀行的經營穩定性則越低。通常情況而言，不良貸款率的數值應該小于5%，這樣一來，不良貸款不會影響到銀行的正常運營，對銀行發展也不夠成成非常大的隱患。尤其是在我國目前不斷發展的情況下，市場經濟環境也處于不斷的變化之中，一旦市場經濟環境發生改變，那么商業銀行極有可能會受到信用風險的威脅。[2]雖然我國商業銀行從2008年開始有意識并且采取措施來減少不良貸款，使不良貸款率有所降低，看似銀行運營的風險大大降低，但是實際情況并非如此。從2008年開始，我國開始對貨幣政策實行了一定的調整，在這樣的調整下，人民幣貸款數額大大增加，這才使得不良貸款率被“稀釋”，出現了下降的現象，但是這并不能代表銀行的風險也隨之降低，反而使得不良貸款率的問題被人們忽視，成為了潛在的隱患問題。

（二）資本充足率中存在較多隱患

我國商業銀行的資本充足率在2010年時，就實現了281家商業銀行資本充足率全部超過8%。單純的從數據上來看，人們往往會得出“我國商業銀行在風險管理方面取得了進步，風險大大減少”，但是實際情況并非如此。[3]商業銀行為了實現資本充足率的提升，以達到行業監管要求的目標，過度的依賴資本市場的再融資，似然這樣一來能夠緩解銀行內部資金不足的問題，但是這種大規模進行融資的方式并不能從根本上解決資金不足的問題，即使在數值上實現了資本充足率的達標，但是實際中還存在諸多隱患。

（三）不良貸款的結構不合理

我國商業銀行現有的不良貸款主要集中在我國的大城市之中，而其分布的行業范圍不僅包括制造業、房地產業，同時也包括個人貸款等各個方面，而且這些方面在不良貸款中所占有的比例相當之高。不良貸款在地區與行業上的分布缺乏平衡，過于集中在大城市，這位商業銀行造成了嚴重的隱患，一旦社會經濟情況發生變化，很有可能會產不良資產率過高而導致反彈的現象。[4]

而在國有商業銀行方面，在我國的現實國情以及體制之下，我國國有商業銀行的不良貸款余額也是非常大的一個數字。這對于我國的中行、農行、工行、建行、交行而言都是不小的風險隱患。雖然至今這物價商業銀行的不良貸款比例有所下降，但是仍在是一筆不小的數額。

（四）操作風險管理中存在問題

在商業銀行中，操作管理方面也會有很大的隱患。由于監管不力或者是個人道德的問題而出現的違規操作也屢見不鮮，在我國商業銀行中更是時有發生，因此在操作風險管理越來越受到人們的關注與重視。在操作風險管理中存在的問題主要表現在三個方面，一方面是操作風險業務方面，一方面是操作風險原因方面，還有一方面是分支機構方面。[5]前兩者而言較好理解，而在分支機構方面主要是因為商業銀行的總行與各個支行、分行之間的分工有所不同，其職責側重也有較大的差異，通常而言，分支機構出現操作風險的概率較大，這是因為分支機構主要負責銀行的營業業務，而總行則肩負著管理的重任，在這樣職責分明的分工中，就將大部分出現操作風險事件的概率移轉到了分行之中。

（五）市場風險管理存在的問題

隨著社會經濟的發展，市場經濟的不斷深入，我國也逐漸加快了金融自由化的步伐，在不斷變革與發展的背景之下，市場中的不確定因素越來越多，而且市場風險不僅具有復雜性，還具有較大的破壞性，這對于商業銀行的風險管理也有很大的影響。

三、針對我國商業銀行風險管理問題的對策

在我國加入WTO之后，我國的銀行業不再是一個封閉狀態，而是實現了全面開放。全面開放帶來的不僅有好處，也有其他影響，比如會加強銀行業內的競爭，這樣一來，風險管理水平的高低對于商業銀行競爭力強弱就起到了非常重要的影響。[6]針對我國目前商業銀行發展中存在的風險管理問題，應該立足全面管理、科學管理的要求，不僅要充分反思總結自身的不足，也要學習借鑒國際上的先進經驗與失敗教訓，以此來改善我國商業銀行的風險管理問題。具體而言有以下幾個方面：

首先需要營造良好的風險管理外部環境。我國經歷了由市場經濟向市場經濟轉型的階段，因此相對于市場經濟發展比較成熟的國家而言，我國銀行業所面對的外部環境相對而言更為特殊，且不具有普適性。為了保障我國商業銀行最大程度上減少外部環境因素的消極影響，保證其行業的平穩、健康發展，創造一個公平、透明與相對寬松的風險管理環境就顯得尤為重要。[7]

不僅需要加強外部監管，提升風險監管的水平，任何問題都不能等到發生以后再去解決，而要在問題發生之前及時發現并采取措施進行避免。只有事先預警、事中關注、事后監管相結合，才能夠最大程度上降低風險水平。[8]

完善的法律法規對于良好的風險管理外部環境也有很好的促進作用。法律法規相對于其他措施而言，具有非常重要的不可替代的作用，不僅能夠實現事先的規范，還能夠實現事后的懲罰，能夠對金融罪犯起到警告、懲罰的作用。而且完善的法律法規對于商業銀行的發展具有非常重要的引導與規范作用。

完善資本市場也能夠對分散商業銀行的風險起到良好的作用。正是因為社會過半的存貸款都集中在四大國有商業銀行中，這樣巨額的資金所帶來的是不可避免的高風險，包括流動性風險和信用風險。同時進一步健全社會征信系統，兩者相配合，就能夠最大程度上降低信用風險。銀行可以根據業務需要，調取征信對象的信用記錄，避免由于行業之間信息的不暢通而將銀行置于威脅之下。

參考文獻

[1]王東平. 我國商業銀行信貸風險管理的現狀及對策[J]. 中外企業家，2014，（36）：12-13.

[2]周嬌. 內控視角下的我國商業銀行操作風險及其管理對策研究[D].云南師范大學，2014.

[3]馬棪. 我國商業銀行流動性風險管理問題與對策[D].河北大學，2014.

[4]姚曉翠. 我國商業銀行風險管理存在的問題與對策研究[D].內蒙古大學，2014.

[5]周巧男，王一珂. 我國商業銀行風險管理的現狀及對策分析[J]. 經濟研究導刊，2014，（11）：124-126.

[6]劉萌飛. 我國商業銀行風險管理現狀分析及對策[J]. 現代商業，2013，（17）：182-183.

[7]夏雪楊. 我國商業銀行風險管理現狀及對策[J]. 商，2012，（23）：86.

[8]陳倩. 我國商業銀行操作風險管理的現狀、問題及對策[J]. 特區經濟，2012，（09）：81-83.

作者簡介：盧寧，出生年月日：男、1981年10月，籍貫：山東省青島市，學歷：本科，畢業學校：西安政治學院，職稱：中級經濟師，研究方向：金融，單位名稱：中國建設銀行股份有限公司青島嶗山支行、山東省青島市、266000。