當前社會對洗錢認識的幾點誤區(qū)

許瑩

摘要：本文結(jié)合《刑法》對“洗錢罪”的定義，從洗錢上游犯罪、是否可以“自洗”、如何界定“明知”、洗錢未遂是否犯罪等幾方面進行闡述，澄清了對“洗錢”認識的幾種常見誤區(qū)。

關鍵詞：洗錢；上游犯罪；誤區(qū)

近年來，“洗錢”字眼泛濫，從“地下錢莊非法洗錢”到“中國銀行幫客戶洗錢”等新聞屢現(xiàn)報端。事實上，多數(shù)媒體對“洗錢”字眼的運用并不準確，在一定程度上反映了當前社會對洗錢犯罪的認識存在一定誤區(qū)。

對于“洗錢罪”的定義，我國《刑法》第一百九十一條有明確規(guī)定。根據(jù)該定義，我們可以澄清以下幾點誤區(qū)：

誤區(qū)一：只要對犯罪收益或非法所得進行清洗就構(gòu)成洗錢犯罪

根據(jù)我國《刑法》對洗錢罪的定義可以看出，洗錢犯罪的上游犯罪僅包括恐怖活動犯罪、毒品犯罪、走私犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪這七種犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益，對其它犯罪收益或非法所得進行清洗，使其在形式上合法化的行為不構(gòu)成洗錢犯罪。

誤區(qū)二：地下錢莊協(xié)助境內(nèi)居民向境外匯款構(gòu)成洗錢犯罪

目前，根據(jù)我國外匯管理局相關規(guī)定，我國個人結(jié)匯和境內(nèi)個人購匯年度總額分別為每人每年等值5萬美元。隨著我國經(jīng)濟的不斷發(fā)展，越來越多的居民有海外置業(yè)、海外求學、海外投資等需求，部分居民為突破5萬美元的限制，選擇通過地下錢莊匯出資金。可見，大部分通過地下錢莊外流的資金是我國居民的合法收入，不是犯罪收益或非法所得，因此不能說所有通過地下錢莊匯出的資金都與“洗錢”相關。事實上，地下錢莊主要涉嫌非法經(jīng)營犯罪，各國一般稱之為非正規(guī)匯款體系。

誤區(qū)三：犯罪行為人可以對犯罪收益“自洗”

世界多數(shù)國家刑法規(guī)定，洗錢犯罪只能由第三者實施，不包括實施上游犯罪的實行犯本人。根據(jù)我國刑法理論，上游犯罪嫌疑人對其犯罪所得進行清洗，是上游犯罪的自然延續(xù)，可被上游犯罪吸收，加判“洗錢罪”，違反了“禁止雙重懲罰”的原則。因此，在我國洗錢犯罪只能是“他洗”，不能“自洗”。

誤區(qū)四：犯罪行為人可能在不知情的情況下幫別人“洗錢”

我國《刑法》對于洗錢罪的定義特別強調(diào)了“明知”二字，即行為人明知是七類上游犯罪的違法所得及其產(chǎn)生的收益，故意通過提供賬戶等方式，掩飾、隱瞞資金來源和性質(zhì)。這種犯罪故意強調(diào)了兩點：從意識方面講，犯罪行為人明確知道洗錢對象是七類上游犯罪的違法所得以及產(chǎn)生的收益；從意愿方面講，是自愿、故意掩飾、隱瞞七類上游犯罪的違法所得。

另外，關于“明知”的認定，2009年最高人民法院出臺了《關于審理洗錢等刑事案件具體應用法律若干問題的解釋》。該解釋指出：“明知”應結(jié)合被告人的認知能力、接觸上游犯罪所得及其產(chǎn)生收益的實際情況，犯罪所得及其收益的種類、數(shù)額、轉(zhuǎn)換或轉(zhuǎn)移方式，以及被告人的供述等主、客觀因素綜合認定。在我國司法實踐中，對“明知”的認定采用“客觀推斷法”，而不一定要直接通過行為人的口供來予以證明，這種做法得到了FATF等國際組織的肯定。

因此，根據(jù)我國刑法，除去以上“明知”及“推斷明知”之外的“不知情”情形及行為，不構(gòu)成洗錢犯罪。

誤區(qū)五：“洗錢”未遂不構(gòu)成洗錢犯罪

在我國，行為犯與結(jié)果犯有著嚴格的區(qū)別。行為犯是指只要實施了刑法規(guī)定的相關犯罪構(gòu)成要件的行為，就可以認定為犯罪；結(jié)果犯是指除了需要實行構(gòu)成該犯罪要件的行為，還要發(fā)生法定的危害結(jié)果，才可以認定為犯罪。對于洗錢犯罪，我國法律規(guī)定，只要實施了“洗錢罪”規(guī)定的特定行為，就可以認定為洗錢罪，可見洗錢罪屬于行為犯。如果已經(jīng)著手實施法律規(guī)定的洗錢行為，如協(xié)助將七類上游犯罪資金匯至境外，即使尚未達成目的，也可構(gòu)成洗錢犯罪。

需要注意的是，2009年最高人民法院出臺的《關于審理洗錢等刑事案件具體應用法律若干問題的解釋》，特別規(guī)定了除《刑法》指明的前四款外，犯罪行為人符合洗錢犯罪要件的幾種“其他方式”，包括典當、租賃、投資、虛構(gòu)交易、虛構(gòu)債務、買賣彩票、賭博、混入正常經(jīng)營收入等。

從上述分析可以看出，洗錢定義應限定在由第三方實施的、有明確掩飾、隱瞞特定上游犯罪非法所得意圖而從事的犯罪行為，不是所有通過銀行轉(zhuǎn)賬等方式對資金進行拆分、轉(zhuǎn)移的行為都可稱為“洗錢”。對于當前社會出現(xiàn)的一些錯誤觀點和認識，應當盡快厘清相關概念和范疇，才能有效遏制和準確打擊真正的洗錢犯罪。

（作者單位：中國人民銀行營業(yè)管理部）