中小企業(yè)國際貿(mào)易融資問題探究

本文系2014年廣東省高等職業(yè)教育教學(xué)改革項目“高職院校國際經(jīng)濟與貿(mào)易專業(yè)規(guī)范發(fā)展及特色改革研究”（項目編號：201401173）、廣東青年職業(yè)學(xué)院“創(chuàng)新強校工程”（2016-2020）建設(shè)規(guī)劃項目“國際經(jīng)濟與貿(mào)易專業(yè)品牌專業(yè)建設(shè)項目”（項目編號：CQ20160202）、2017年廣東青年職業(yè)學(xué)院質(zhì)量工程項目“《國際結(jié)算實務(wù)》網(wǎng)絡(luò)課程”（項目編號：X20170905）階段性成果之一

摘 要：中小企業(yè)經(jīng)濟的發(fā)展在世界各國的國民經(jīng)濟中都發(fā)揮著至關(guān)重要的作用，我國歷來重視中小企業(yè)的發(fā)展，尤其是在對外開放不斷深入的今天，我國中小企業(yè)在各方的關(guān)注下得到了較為長足的發(fā)展，且其在我國國際貿(mào)易發(fā)展中的地位和作用越發(fā)重要。基于此，本文就中小企業(yè)國際貿(mào)易融資問題進行了探究，首先論述了中小企業(yè)國際貿(mào)易融資發(fā)展的重要意義，然后通過對中小企業(yè)國際貿(mào)易融資發(fā)展概況的探究給出了我國中小企業(yè)國際貿(mào)易融資方面的策略建議。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；國際貿(mào)易融資；商業(yè)銀行；策略

一、中小企業(yè)國際貿(mào)易融資發(fā)展意義分析

國際貿(mào)易是國家間往來的主要形式之一，通過國際貿(mào)易的往來，不僅能夠促進國家經(jīng)濟發(fā)展，還能夠密切各國在政治、經(jīng)濟、文化等方面的聯(lián)系。從中小企業(yè)在國家經(jīng)濟發(fā)展中扮演的重要角色上我們能夠看到，中小企業(yè)國際貿(mào)易的發(fā)展能夠為地區(qū)經(jīng)濟的發(fā)展提供強勁的動力，促進區(qū)域政治、文化的交流和發(fā)展，有利于國家間的穩(wěn)定和平。中小企業(yè)國際貿(mào)易的發(fā)展還能夠為商業(yè)銀行拓展國際貿(mào)易融資新理念、新業(yè)務(wù)提供突破口，促進商業(yè)銀行信貸結(jié)構(gòu)的優(yōu)化、資金收益的增加、防范風(fēng)險能力的增強，以及在信貸市場的擴張；同時，商業(yè)銀行中小企業(yè)國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的發(fā)展又能夠進一步帶動中小企業(yè)對外貿(mào)易發(fā)展的熱情，滿足中小企業(yè)的資金需求。這種良性循環(huán)的發(fā)展態(tài)勢有助于國家經(jīng)濟的發(fā)展和地區(qū)政治經(jīng)濟的往來，對推動全球經(jīng)濟復(fù)蘇和發(fā)展有著重要的現(xiàn)實意義。

二、中小企業(yè)國際貿(mào)易融資發(fā)展概況分析

1.中小企業(yè)國際貿(mào)易融資存在的問題

國際貿(mào)易融資的形式本身具有雙面性的特點，一方面，中小企業(yè)國際貿(mào)易融資在實際操作中有自身的政策優(yōu)勢以及業(yè)務(wù)優(yōu)勢的特點；另一方面，我國商業(yè)銀行對中小企業(yè)國際貿(mào)易融資一直以來采取謹(jǐn)慎融資的態(tài)度，再加上我國國內(nèi)融資領(lǐng)域的方方面面還有待進一步的發(fā)展和完善，這些方面都使得我國中小企業(yè)資金需求來源和融資規(guī)模受到很大的限制。我國中小企業(yè)國際貿(mào)易融資存在的主要問題如下：

第一，商業(yè)銀行對中小企業(yè)國際貿(mào)易融資的風(fēng)險管理體制有待完善。當(dāng)前中小企業(yè)國際貿(mào)易融資的特點決定了商業(yè)銀行對中小企業(yè)國際貿(mào)易融資的基本態(tài)度和基本形式，由于國際貿(mào)易融資風(fēng)險的復(fù)雜性特點，在實際操作中，當(dāng)前的商業(yè)銀行風(fēng)險管理體制不能夠滿足企業(yè)融資以及金融監(jiān)管機構(gòu)的硬性指標(biāo)，從而導(dǎo)致了諸如信用風(fēng)險、操作風(fēng)險、國家風(fēng)險以及匯率風(fēng)險等方面的評估受到影響，降低了中小企業(yè)融資規(guī)模。因此，有必要從科學(xué)評估和預(yù)測評估等多個方面健全商業(yè)銀行對中小企業(yè)國際貿(mào)易融資的風(fēng)險管理體制，不斷產(chǎn)出新的融資產(chǎn)品形式，不斷增加新的服務(wù)理念，只有這樣才能夠從根本上解決商業(yè)銀行對中小企業(yè)國際貿(mào)易融資所采取的謹(jǐn)慎態(tài)度。

第二，商業(yè)銀行融資形式單一。當(dāng)前，企業(yè)國際貿(mào)易融資主要有兩種融資形式，即：直接融資和間接融資，就我國中小企業(yè)國際貿(mào)易融資的形式來看主要是通過商業(yè)銀行間接融資進行的，通過商業(yè)銀行提供專門融資服務(wù)以及中介服務(wù)來籌措資金。商業(yè)銀行融資形式單一限制了中小企業(yè)融資的渠道，再加上我國當(dāng)前貨幣市場發(fā)展還不夠完善，降低了中小企業(yè)國際貿(mào)易融資的資格，從而導(dǎo)致了中小企業(yè)所募集的資金少之又少，融資的規(guī)模遠遠不能夠滿足其發(fā)展所需資金的要求。

第三，商業(yè)銀行傳統(tǒng)融資形式為主，銀企融資的積極性不高。由于國際貿(mào)易融資發(fā)展對于國家經(jīng)濟發(fā)展有著重要的意義，越來越多的國家在國際貿(mào)易方式以及貿(mào)易融資理念等方面的投入逐漸增多，諸如結(jié)構(gòu)化貿(mào)易融資、供應(yīng)鏈融資等等。但是就國際貿(mào)易融資的發(fā)展現(xiàn)狀分析，傳統(tǒng)的貿(mào)易融資方式仍然是當(dāng)前企業(yè)國際貿(mào)易融資的主要形式。在我國中小企業(yè)貿(mào)易融資形式上，依然是以信用證結(jié)算與融資相結(jié)合的方式為主，貿(mào)易融資的品種較少，功能較為單一。并且對于中小企業(yè)國際貿(mào)易融資課題的研究成果還有諸如政治、文化等方面的限制。融資形式單一、老舊的特點不僅使得現(xiàn)有的融資工具缺乏流動性，死板的融資形式更是使得其不能夠科學(xué)地防范金融投資風(fēng)險，而且也大大地抑制了中小企業(yè)和商業(yè)銀行對國際貿(mào)易融資領(lǐng)域開發(fā)的積極性。

第四，貿(mào)易融資對象的一些問題。我國商業(yè)銀行在企業(yè)貿(mào)易融資方面定位的主要對象是大中型企業(yè)，在國際貿(mào)易形勢日益復(fù)雜的當(dāng)下，中小企業(yè)由于抗風(fēng)險能力較弱，加之其自身企業(yè)規(guī)模的限制，使得其一直是國際貿(mào)易市場的弱勢群體。這樣的貿(mào)易地位使得一些外向型中小企業(yè)為了生存和發(fā)展不惜做出較大的讓步，讓步的背后是企業(yè)資金周轉(zhuǎn)困難，企業(yè)運營的成本增加，降低了我國中小企業(yè)的國際競爭力。從中我們能夠看到中小企業(yè)國際貿(mào)易發(fā)展慢和國際貿(mào)易融資難有著密切的聯(lián)系，需要我們加快創(chuàng)新中小企業(yè)國際貿(mào)易融資的理念、形式和體制建設(shè)。

2.造成中小企業(yè)國際貿(mào)易融資難的原因探討

我國外向型中小企業(yè)融資難的原因是多方面造成的，主要體現(xiàn)在以下三個方面：

第一，宏觀調(diào)控層面的原因。我國歷來重視中小企業(yè)的發(fā)展，但是由于國內(nèi)市場經(jīng)濟諸如貨幣市場、宏觀調(diào)控政策等的影響，我國中小企業(yè)對外貿(mào)易融資仍然存在著很多難題需要解決，例如中小企業(yè)信用資質(zhì)問題、銀行以及證券監(jiān)管體制、風(fēng)險評估體制等的制約等等都是造成現(xiàn)階段我國中小企業(yè)對外貿(mào)易融資難的原因。

第二，中小企業(yè)自身問題。中小企業(yè)自身經(jīng)濟實力較弱的現(xiàn)狀使得自身外貿(mào)人員的素質(zhì)還有待提高，自身經(jīng)營體制管理建設(shè)還有待進一步的加強，當(dāng)然這僅僅依靠企業(yè)自我發(fā)展還遠遠不夠，需要國家給予一定的政策支持。

第三，商業(yè)銀行方面的問題。商業(yè)銀行在中小企業(yè)國際貿(mào)易融資的發(fā)展問題上不僅扮演著裁判者的角色，同時還是融資過程的受益者。因此在裁判者角色方面需要銀行科學(xué)制定融資的條件，摒棄當(dāng)前銀行審批程序的繁瑣無用環(huán)節(jié)，同時提高銀行業(yè)務(wù)人員的業(yè)務(wù)水平，從而提高銀行貿(mào)易融資環(huán)節(jié)的競爭實力。另外，在銀行國際貿(mào)易融資的法律環(huán)境不完善，國際貿(mào)易融資風(fēng)險防范手段缺乏的市場環(huán)境下，需要國家在法律層面給予一定的幫助。

三、中小企業(yè)國際貿(mào)易融資發(fā)展策略分析

1.國家政策層面

第一，健全中小企業(yè)國際貿(mào)易融資的融資擔(dān)保體系。對于大多數(shù)經(jīng)濟實力較弱，但是處于成長階段的外向型中小企業(yè)來說，信用擔(dān)保是解決資金來源的有效途徑。但是就當(dāng)前商業(yè)銀行信用擔(dān)保的融資狀況來看，企業(yè)所獲得的融資規(guī)模較小是當(dāng)下制約中小企業(yè)對外貿(mào)易融資的主要問題。因此需要國家在財政政策及資金扶持上給予更多的幫助，如建立一套省、地區(qū)、市縣等不同級別的財政補貼、資金補充、風(fēng)險補償?shù)日吆唾Y金扶持機制，配合并引導(dǎo)各類型的融資機構(gòu)來滿足中小企業(yè)的融資需求。另外，政府還要加強對中小企業(yè)融資擔(dān)保機構(gòu)各項指標(biāo)的監(jiān)測力度，規(guī)范好企業(yè)在信用擔(dān)保方面的市場秩序；第二，進一步加強政府對中小企業(yè)國際貿(mào)易融資的幫扶力度，讓企業(yè)不僅在政策上能夠得到更好的引導(dǎo)，同時還要建立多形式的企業(yè)融資渠道，及時更新和擴大外向型企業(yè)的信用數(shù)據(jù)信息，及時做好企業(yè)國際貿(mào)易融資的安排。

2.中小企業(yè)自身發(fā)展層面

中小企業(yè)在自身發(fā)展過程中，首先要樹立風(fēng)險意識，轉(zhuǎn)變自身經(jīng)營管理理念，把國際貿(mào)易風(fēng)險成本納入企業(yè)財務(wù)核算的范疇中去，不斷完善自身財務(wù)管理的體制，增強自身抵抗風(fēng)險的實力；其次，加強企業(yè)風(fēng)險規(guī)避的能力。企業(yè)可以建立客戶資料數(shù)據(jù)庫，通過對客戶數(shù)據(jù)資料的分析，降低自身在國際貿(mào)易過程中的信用風(fēng)險等級；再者，企業(yè)自身還需要充分利用出口信用保險轉(zhuǎn)移企業(yè)貿(mào)易風(fēng)險等級，即通過投保出口信用險從而能夠使企業(yè)在對海外客戶資信了解不足的情況下降低自身的信用風(fēng)險，與此同時，還能夠憑借自身的風(fēng)險投保保單從商業(yè)銀行獲得更好的信用資質(zhì)評定；最后，中小企業(yè)要加強自身的人才隊伍建設(shè)，引入具有現(xiàn)代管理理念的企業(yè)管理人才，現(xiàn)代企業(yè)風(fēng)險成本核算的財務(wù)人才，并且把企業(yè)人才的標(biāo)準(zhǔn)與企業(yè)國際貿(mào)易方方面面聯(lián)系起來，尤其是企業(yè)對外貿(mào)易風(fēng)險防范方面。

3.商業(yè)銀行發(fā)展層面

第一，健全商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資風(fēng)險管理體系。不斷加強商業(yè)銀行在中小企業(yè)國際貿(mào)易融資方面的風(fēng)險防范能力。商業(yè)銀行的風(fēng)險防范能力在一定程度上決定了商業(yè)銀行在金融市場的競爭實力，不僅需要管理人員重視企業(yè)內(nèi)部控制建設(shè)，還需要業(yè)務(wù)人員不斷提高自身的專業(yè)素養(yǎng)，明確自身的崗位職責(zé)，在體系構(gòu)建上不斷完善商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理體系，建立專業(yè)科學(xué)的信貸風(fēng)險評估機制。在此基礎(chǔ)上，不斷健全商業(yè)銀行的操作風(fēng)險管理體系，加強內(nèi)部控制，從而有效的降低中小企業(yè)國際貿(mào)易融資操作的風(fēng)險。

第二，創(chuàng)新商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資理念和形式。一方面，不斷挖掘商業(yè)銀行傳統(tǒng)國際貿(mào)易融資的形式，摒棄不合時宜的審批程序，確立以客戶為中心的金融服務(wù)理念；另一方面，加快對中小型企業(yè)國際貿(mào)易融資產(chǎn)品和模式的創(chuàng)新發(fā)展。商業(yè)銀行不僅需要不斷引入新的國際貿(mào)易融資理念，借鑒新的國際貿(mào)易融資形式，同時還要從商業(yè)銀行自身出發(fā)，根據(jù)自身的資金規(guī)模、技術(shù)優(yōu)勢等方面的特點，發(fā)揮優(yōu)勢，彌補劣勢，提供特色服務(wù)和品牌服務(wù)，只有這樣才能夠在眾多的商業(yè)金融機構(gòu)國際貿(mào)易融資領(lǐng)域的競爭中贏得一席之地。

第三，加強商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資從業(yè)人員的素養(yǎng)建設(shè)。就當(dāng)前商業(yè)銀行在中小企業(yè)國際貿(mào)易融資從業(yè)人員的素養(yǎng)要求上來說，國際貿(mào)易融資、國際貿(mào)易結(jié)算以及企業(yè)授信和融資風(fēng)險管理等多方面的專業(yè)素養(yǎng)是當(dāng)前商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)人員主要的專業(yè)素養(yǎng)培養(yǎng)方向，具備這些方面的專業(yè)復(fù)合型人才是商業(yè)銀行在國際貿(mào)易融資方面需要引進和大力培養(yǎng)的主要人才類型。近些年，隨著我國商業(yè)銀行不斷引進先進的融資管理理念和各方面的專業(yè)人才，客戶經(jīng)理制逐漸成為了當(dāng)前商業(yè)銀行中小企業(yè)國際貿(mào)易融資模式的主要努力方向。通過在不斷開拓業(yè)務(wù)的經(jīng)營中，建立以客戶為中心，集拓展管理客戶、傳遞市場信息、銷售金融產(chǎn)品于一體的全方位金融服務(wù)形式，并且這種形式能夠滿足當(dāng)前商業(yè)銀行的發(fā)展需求，為商業(yè)銀行在中小企業(yè)國際貿(mào)易融資問題上注入新的活力。

四、結(jié)語

中小企業(yè)國際貿(mào)易融資困難是一個全球性的經(jīng)濟問題，隨著我國對外開放的不斷深入，外向型中小企業(yè)融資問題得到了政府和社會的廣泛關(guān)注。通過各方的共同努力我國中小企業(yè)貿(mào)易融資在思路和形式上都實現(xiàn)了跳躍式的發(fā)展，有效的推動了中小企業(yè)國際貿(mào)易可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)的實現(xiàn)。

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作者簡介：張晚冰（1986.12- ），女，漢族，河南南陽人，碩士，講師，研究方向：國際貿(mào)易