關于信用卡信用風險管理的認識及實踐做法分析

李瑞鋒

【摘要】信用卡業務屬于高收益和高風險的業務，近些年我國信用卡行業不斷飛速發展，當今商業銀行開始廣泛利用信用卡這種新型的盈利手段。但是我國信用卡經營時間相對比較短，在信用卡的管理方面還存在一定的問題。本文主要論述了信用卡信用風險管理的認識和實踐，提出有效的信用卡信用風險的管理方法，對于相關的研究提供理論基礎。

【關鍵詞】信用卡 信用風險 管理

西方發達國家利用信用卡已經達到半個多世紀，這也是西方國家銀行的主要業務之一，和西方發達國家進行比較，我國信用卡業務起步時間比較晚。我國在1986年開始發行了第一張信用卡，自從在2003年之后，我國信用卡產業實現了飛速發展，這一年也是我國信用卡的元年。但是在信用卡業務不斷發展的過程中，也逐漸顯露出風險問題。當前信用卡業務當中存在很多風險，其中主要風險就是信用卡信用問題。

一、我國信用卡業務面臨的主要風險

（一）風險種類

信用風險：信用風險主要是持卡人因為信用不良，或者違約拒付，從而產生了壞賬風險。通常拖欠還款超過了6個月，那么就會被定義為呆賬，會進行核銷，宣布個人破產的信用卡需要及時設置為呆賬核銷。信用卡這種信貸方式免于擔保，不需要保證金和抵押品，這也是信用卡產生信用風險的主要來源。信用風險會產生壞賬損失，不僅會影響到銀行利潤，此外監管機構還會支付比較高的資本準備金，通常情況下資本準備金都是以信貸資產風險程度為基礎確定下來的，并且實現了資本金要求和信用風險的掛鉤。如果信用風險超過了預期的水平，資本金不僅會被壞賬沖減資本金，還會產生巨大的資本危機，如果沒有實施控制方式，那么就會導致信用卡公司或者銀行直接破產。

欺詐風險：欺詐風險就是因為詐騙導致的風險，欺詐風險主要包括欺詐性申請和欺詐性交易。欺詐人員通過各種途徑獲得他人的身份信息，并且申請開通信用卡，這就是所謂的欺詐性申請。如果欺詐人員盜取信用卡或者卡片信息，實施實際刷卡，就是欺詐性交易。

操作風險：操作風險指的就是因為操作流程不夠完善，或者人為方面的過失、系統故障等原因導致風險。我國信用卡發展的初級階段，其發展基礎比較弱，系統和人員都容易出錯，因此阻礙了信用卡發展。操作風險屬于銀行和信用卡公司的內在風險，需要加強管理，采取有效的措施進行控制，降低風險到最低程度。

（二）信用風險是信用卡風險當中的主要措施

我們可以利用市政和對比分析的方式研究信用卡業務的盈利結構。查看美國信用卡行業損益表中的信用卡業務的主要收入來源和成本支出，明確信用卡業務在各個國家銀行的重要性，確定信用卡業務盈利能力未來主要發展方向。

信用風險對于信用卡的盈利能力具有直接的影響。通過對比分析的方式確定業務主要收入來源和費用成本結構。信用卡利潤最主要來源就是信用卡信貸業務的循壞信貸功能，信用卡利潤最主要的來源就是信用卡信貸業務循環信貸功能，信用風險管理水平影響到利息收入水平。在市場經濟的影響下，懲罰性收費收入和取現費不斷提高，那么也會隨之增多持卡人違約情況和非消費性支出的行為，這就說明信用風險也會越來越多，不利于銀行的發展。信用卡本質上屬于一種信貸業務，因此其必然的成本就是壞賬損失，這就獲得高額循環利息必須要承擔的風險，但是發卡銀行風險管理能力直接關系到壞賬損失，壞賬損失比較高并不代表銀行風險管理水平比較低，如果壞賬損失的占比比較高，那么代表信用風險管理在信用卡業務當中占據非常重要地位。此外信用卡最大的支出就是運營和營銷方面的費用，這方面具有銀行的數據規模和運行效率。最后一方面的繪制出就是資金成本，這方面支持需要循環信貸和支出結算服務需要共同承擔的。

二、信用卡風險的識別信號

（一）持卡人負債比率

可以通過持卡人負債率，可以有效的識別信用卡信用風險。在安全信息的影響下，持卡人的資產負債率通常都低于臨界值，這樣金融機構才會提供信用。在不安全信息的影響下，需要實現分區均衡和混淆均衡。當前我國市場不夠規范，各個金融機構信息共享程度比較差，懲罰力度也比較小，我國當前還不存在區分的均衡，銀行不會僅僅考察持卡人的負債比率從而決定是否提供可以利用，但是可以利用混淆均衡，所有持卡人都會出現低負債比例。如果制造虛假信用數據成本直接關系到持卡人負債比例降低程度，如果持卡人的負債低于比例門檻值，那么就不能提供信用策略。

（二）擔保

通過擔保也可以識別持卡人的信用風險信號，銀行提供信用的過程中，通常需要考察持卡人的實力和償還債務能力，不是單純考察擔保因素。銀行要求持卡人提供擔保主要是因為銀行不夠了解持卡人的情況，如果可以提供擔保，那么起碼在一定程度上說明持卡人擁有較高的信用，因此風險比較小。

（三）持卡人工作單位的性質和規模

持卡人的工作單位性質和規模標志著持卡人的信用。在大型的企業當中，其資產負債率和流動比率等都是高于國家平均水平的，因此銀行在提供信用的過程中，需要全面的考慮持卡人工作單位的資產負債率和流動比率以及資產報酬率等方面，這些指標可以顯示出持卡人的信用風險程度，銀行大多比較愿意為大型企業工作的持卡人提供信用，工作單位在這個過程中發揮出信號甄別的作用。

三、我國信用卡信用風險控制方法

（一）選擇客戶來源

合理的選擇客戶來源，可以有效的控制信用卡的信用風險，銀行可以通過客戶的存款賬戶資金流動情況了解他們的自信情況，這些客戶風險比較小，針對分存款客戶，銀行需要通過嚴格的信用審查制度，要求客戶填寫相關基本情況，并且提供擔保人，還要認真調查核實縮寫的情況是否屬實。

（二）制定信用額度

正確平衡風險和收益關系的過程中，科學的利用信用額度策略，可以提高信用卡產生的效益。發卡機構需要在個人信用卡信用評分系統當中輸入客戶填寫的個人信息，科學計劃出每個人的信用得分，以這個得分為基礎，并且將某些調整事項加入進去，最終確定最終的信用評分，以此得分為依據，確定客戶的實際信用額度。

（三）收費欠款

信用卡信用風險管理的最后環節就是收取欠款，這個環節是非常重要的，需要全面的分析其風險因子，按照催債策略提醒客戶，如果賬號不值得投入更多的經歷和金錢，可以出售給其他專業的催債公司，也可以利用法律途徑解決問題。

四、結束語

通過以上綜合的論述，對于信用卡風險產生的原因和類型進行全面的分析，從而提出管理信用信用風險的措施，主要是為了使信用卡在我國經濟發展過程中發揮出有效的作用，獲得更多的經濟效益。

參考文獻

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