關于中小企業融資現狀的探討

韓媛

（沈陽化工大學 遼寧 沈陽 110142）

隨著我國經濟近年來的發展轉型，將經濟重心放在實體經濟上，中小企業迎來了發展的新局面，同時，也面臨諸多問題。中小企業，是指在中華人民共和國境內依法設立的可以滿足公民需求,創造就業機會,符合國家相關法律法規，生產經營規模屬于中小型的各種所有制和各種形式的企業。

通常情況下，中小企業的范圍界定受企業從業人員人數、資產總額、營業額等因素影響。現我國中小企業和非公有制企業已經超過5000萬戶，占全國企業的大比例。但其平均壽命卻通常只有2.5年。導致其平均壽命較短的一個重要原因，便是企業融資問題。本文就中小企業成立初期至發展成熟期可能遇到的融資問題進行簡要分析，并給予相關對策。

一、中小企業融資現狀

（一）中小企業成立初期

企業在其創業初期，融資方式主要以內部融資為主。內部融資主要方式包含企業創立人自有資金，其朋友、親戚圈中可周轉資金，及相關股東以其固定資產、專利技術、勞動力出資；其外部融資主要方式為金融機構貸款，中小企業通過質押、擔保等方式從銀行等金融機構取得資金，并為之付出利息，但取得資金過程及所需文件、時間、對于中小企業來說都較為困難。

盡管政府通過財政補貼、稅收優惠、政府采購等主要手段對一些符合國家產業政策經專家組評估為技術先進性企業給予一定的扶持，但仍難以滿足大多數中小型企業的發展。融資方式單一，限制了企業在創業初期的原始資本積累，現今，僅僅依靠自身的資金是無法做到長久發展的。金融機構的重“大”輕“小”，也使企業在初期融資成本高，

（二）中小企業發展過程

企業在發展到一定階段，其市場的開拓，從業人員的數量，產品的研發無一不需要現金流的支持。這時企業往往會選擇外部融資。但這些渠道無一不對企業要求嚴苛，使較少企業能滿足其門檻，獲得資金發展。

二、解決中小企業融資難題，推動中小企業發展相關措施

（一）完善財務體系，提高企業現代化管理水平

中小企業于創立初期便應樹立明確的觀念，將財務管理貫穿在企業生產經營的整個過程之中。因此必須將財務管理融入到企業的每一項經濟活動之中，建立適應企業發展的具有較高可操作性的、嚴謹的、完善的財務制度。一套完善的財務制度是企業可持續發展的必不可少的條件，也是促進企業整體發展水平提高的必要因素。前期財務信息記錄、計量、核算工作抓到位，后期的資產負債表、利潤表、所有者權益表才能合理有效客觀的編制，客觀公正真實的財務報表有利于提高企業財務信息透明度，使銀行與企業間嚴重的信息不對稱問題得以緩解。經濟市場風云莫測但并非不可預測，企業要做好內部控制工作，加強風險防范意識，提高對風險的可預見性，及時做出相應的評估及預防措施、解決方案等。

要正確評估企業資金的流動性及付現能力，使企業的資本結構有利于企業可持續發展。企業應注意誠信經營，誠信是市場經濟下企業的通行證。企業只有講誠信才可能獲得銀行等金融機構的支持。企業必須做到合法開展生產經營活動，堅持誠實守信、可持續發展的理念，加強企業信用檔案建設，每年企業在全國信息信用系統對企業真實的信息進行登記更新，接受社會的監督，改善中小企業在社會的形象。從而，增強銀行對中小企業發放貸款的可能性。

（二）借鑒國際經驗，政府出臺相關扶持政策

美國的小企業發展速度較快，在融資方面有較好的支撐，這其中政府方面較為完備的政策扶持體系和保護體系起到了關鍵性的作用。從1953年美國國會便通過了多部法律，這些法律保障了小企業公平的融資和發展機會。同于1953年，美國政府專門設立了中小企業的最高管理結構—中小企業管理局，在全國建立了中小企業的計算機網絡，該機構側重于從小企業融資政策方面調節市場失靈的問題，政策性金融機構為我國政府提供了一定的借鑒性。我國政府應融合我國社會市場經濟體制特色，在當前經濟變革中，把握時機推動我國中小企業進一步發展，為我國經濟發展貢獻更大的力量，并改善我國營商環境。

（三）完善我國金融體系

鞏固大中型銀行地位的基礎上，發展有實力、有針對性的小型銀行。針對不同的客戶群體，推出相應的產品，使銀行的目光不都聚焦在大型國有企業。持續改進中小企業貸款專營制度，加強專營部門經營、核算和考核的獨立性，金融管理機構加強對銀行的業務指導和監督，建立和完善政府主導的貸款風險補償機制，采取減稅、貼息等多種手段，分散銀行貸款風險;同時完善相關制度，防止銀行資金在金融體系內空轉而不是支持實體經濟。對“新三板”市場合理化管理，加快對企業上市審核速度，提升中小企業上市速度，使企業可利用社會閑散資金，進行發展。各銀行產品的推陳出新，直接融資的渠道拓展，都將有利于解決我國中小企業的融資問題。

結束語：

綜上所述，我國中小企業融資難的現狀有多重原因，企業自身、政策、金融體系都發展尚不完善，還有很大的空間需要進步、提高。企業應完善自身財務信息透明度，增強企業信用，使金融機構有信心對企業放款。政府也需不斷調整相關法律，順應經濟發展趨勢，通過調研，出臺適合市場、有利于中小企業發展的相關政策，并貫徹執行。金融機構也需找準自身定位，以便更好的有針對性地服務于市場。