論我國洗錢行為現狀

摘要：在世界經濟發展的浪潮中，洗錢這樣的違法行為也隨著世界經濟的發展而出現，到底什么是洗錢呢？我國對于洗錢罪的界定是明知是黑社會性質的組織犯罪，毒品犯罪、恐怖活動的犯罪、走私犯罪、貪污賄賂的犯罪、破壞經濟金融管理秩序的犯罪、金融詐騙的犯罪的所得及其收益，而隱瞞、掩飾其來源和性質的行為。改革開放以來，隨著對外交流的加強，洗錢的行為方式也隨之多樣化，國際化，有組織化，更加隱蔽。本文從我國洗錢罪的現行方式入手，分析多樣的洗錢方式，以及對于如何規制洗錢活動提出一些粗淺的建議。本篇論文，從我國洗錢行為的現行方式入手，進一步分析其中的原因，而后提出規制洗錢活動的建議。

關鍵詞：洗錢；洗錢方式；洗錢的原因；洗錢特點；規制洗錢的措施

關于洗錢的基本概況：

一、關于洗錢一詞的來源

根據史料記載，在圣經的作品當中就已經有了相關的記載，圣經里面的意思是指人們試圖掩飾，隱瞞所擁有的不義之財的來源。

關于近代“洗錢”這個東西來自于哪里。據記載是來自于美國，當時美國的一個洗衣店通過把非法所得加入到合法的收入當中，然后進行申報納稅，這樣就把不義之財轉化成合法的收入來源。這也就是“洗錢”一詞的由來。

20世紀80代以前中國實行的是計劃經濟，社會上不存在大規模的洗錢活動的客觀基礎，又因為我國當時對外交流的程度非常低，相對來說比較封閉，也很少存在跨國的洗錢活動。但是，隨著改革開放政策實行以后，社會經濟狀況發生了重大變化，金融管理相對來說更加開放，對外交流的加強，使得跨國的犯罪活動頻繁，這就為洗錢的活動的產生創造了客觀基礎。

二、我國關于洗錢行為的立法概況

我國有關于洗錢行為的刑事立法經歷了一個漫長的歷史發展過程。這與我國的社會狀況有著緊密的聯系。在我國的1979刑法中沒有關于洗錢犯罪的任何直接體現，其中的原因在上面的論述中已經提及到，在此不做贅述。在此后的歷次立法當中我國逐步完善了關于洗錢行為的立法，我國也加入了一些國際條約，比如我國在批準加入《聯合國禁止非法販運麻醉藥品和精神藥物公約》和《聯和國打擊有組織跨國犯罪公約》之后，又于2005年10月批準加入了《聯合國反腐敗公約》。這是我國加入的主要的反洗錢國際公約，在打擊洗錢方面起到了重要的作用。在打擊洗錢這方面加強了國際間的合作，對于減少洗錢活動起到了至關重要的作用。我國關于洗錢行為的立法，也是經歷了漫長的過程。最開始的我國1997年刑法典僅僅規定了三種上游犯罪分別是毒品犯罪、黑社會犯罪、走私犯罪。到了2003年人大做出了刑法修正案，這一次將恐怖活動犯罪加入到洗錢犯罪的上游犯罪當中，對洗錢犯罪進行了擴充。再到2006年的刑法修正案六又一次把貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪加入到洗錢犯罪的上游犯罪當中，這樣便形成了現在的洗錢犯罪的格局。這樣我國關于洗錢罪的刑法規定自此定型。

三、我國洗錢行為的現狀

前面已經介紹了我國關于洗錢的來源以及立法概況，這部分將繼續介紹我國的洗錢的現行方式。

（一）通過金融領域的機構進行洗錢。一些違法犯罪分子把大量現金分散的存入到銀行當中、偽造成自己的存款。通過這樣的方式可以很好的規避有關部門的檢查。在一些國家還建立起了比較完善的現金交易報告制度，對于一些超過一定額度的大量現金交易，銀行等一些金融機構有義務向反洗錢情報部門做報告。

（二）透過社會生活當中的經貿往來進行洗錢。⑴違法犯罪分子利用現金比較密集的行業進行洗錢。愈來愈多的洗錢犯罪者利用現金比較密集的行業進行一系列的洗錢活動，他們慣常讓賭博場所、舞廳迪廳、金銀珠寶店作為他們的掩護。 ⑵還有一些犯罪分子直接買各種各樣的動產或不動產。購買房地產、高價值非常高的交通工具、文玩等所謂的藝術品及各種各樣的金融有價證券，而后在以后一系列的轉賣當中套取現金存入到銀行當中去，漸漸變成他們自己的合法貨幣資金。⑶借助互聯網的虛擬網站進行洗錢。隨著互聯網的迅速發展愈來愈多的虛擬交易加多，這也為洗錢活動創造了可乘之機，所以有必要加強這方面的監管，需要多方面的聯合，公安部門，網絡管理部門，同時也需要網絡公司的自律，只有社會當中每一個人齊心協力，才能起到凈化網絡的效果，不然的話，受傷害的只能是我們自己。

（三）利用漏洞進行洗錢。⑴利用職業者進行洗錢。愈來愈多的違法犯罪分子認識到專業人才的力量，因為，只有專業人才知道本行業的漏洞，才能有效規避風險。所以他們往往與會計師、律師、保險師等等專業人才進行合作來洗錢，所以這就加大了有關部門的檢查力度。⑵利用地方的政府項目進行洗錢。對于一些地方領導利用手中的權利進行洗錢，他們往往與跟自己關系密切的人合作，通過政府項目把自己的錢洗白，這在現實當中也是比較常見的，所以，加強對政府預算的監管以及項目的落實是非常有必要的。⑶攜帶大量現金走私。對于這樣的洗錢方式，是比較原始的。原因在于有一些國家還沒有建立起大額現金交易的報告制度，因此把犯罪的所得收益通過私自攜帶帶進到這些國家，然后再存入到自己先前選好的銀行或金融機構。

不難發現，在當今的社會當中，關于洗錢的方式五花八門，還比較隱蔽，難以發現，所以我國有必要加強關于反洗錢的監管力度，盡快制定有關規定。

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作者簡介：

翟思羽（1993- ），貴州民族大學研究生，經濟法專業。