商業銀行信貸風險防范措施分析

李文帥

摘 要：在商業銀行信貸業務辦理中，信貸業務作為銀行的核心業務在商業銀行的經營管理中占據著重要的位置。但實際商業銀行信貸業務在資金的運作過程中存在著一定的風險。為了提升信貸風險的管理意識，做好信貸風險管理工作是當前商業銀行發展的首要任務。在此，本文對當前商業銀行信貸風險進行了分析，并提出幾點風險防范措施。

關鍵詞：商業銀行；信貸風險；防范措施

當前商業銀行信貸業務中存在著一定的風險，所以做好信貸風險管理的工作是我國商業銀行的重要任務，要加強信貸安全管理和控制工作，這是推動商業銀行健康發展的重要途徑。信貸業務一直是銀行的重要業務，其自身具有高風險、高收益的突出特點，同時也是銀行主要的利潤來源，對整個商業銀行的未來發展和經營具有重要作用。

1 商業銀行信貸風險的主要類型

商業銀行所涉及的信貸業務的服務范圍比較廣，覆蓋的行業也較多，有不同地區、不同規模的法人客戶，業務的種類多種多樣比較復雜，所以具有一定的風險性。特別是針對當前的經濟形式相對復雜和多變的情況下，使得金融的發展速度變得越來越快，在對公信貸業務中，面臨著被迫轉型的情況，對公業務發生了轉變，正在向資產、負債以及中間業務轉變，另外負債業務在對信貸業務的管理也發生了變化，正在由單一的服務向綜合的金融業務轉變。當前，對于如此多樣的業務，其中存在著各種各樣的風險，而且每種風險都具有復雜性的特點，阻礙商業銀行信貸業務的健康發展，所以這對商業銀行信貸風險的管理提出了挑戰。

1.1 信用風險

作為商業銀行風險的一種，信用風險又稱為違約風險，通常指債務人由于信用評級、以及履約能力降低而造成的損失，出現了違約，對于這種情況成為信用風險。對于借款人而言，如果銀行的貸款發放到手，主動權發生改變，將會轉移到借款人這邊，貸款的歸還和使用都是由借款人來把控，銀行無法對借款人的經營施行管理，同時不能對借款人的經營進行決策。所以，借款人存在一定的經營風險，能夠直接對銀行的信貸管理造成影響，不利于銀行信貸安全管理，進而造成銀行出現信貸風險。

1.2 操作風險

操作風險是商業銀行信貸過程中容易發生的風險，主要是因為銀行內部管理制度的不完善，或者存在一定的問題，以及外部事件、人員和信息科技系統出現系統缺陷而造成的損失，導致風險的發生。通常操作風險可以分為四大類，分別是人為因素、內部流程、系統缺陷、以及外部事件。在對貸款的調查和審查的過程中，發現很多的損失是由于人為的因素所造成的，由于沒有依照規定的操作流程進行業務的處理而出現的風險可以確定是操作風險。對于內部流程設計來說，如果存在設計的漏洞，將會出現嚴重的風險。對于信息科技系統來說，發生的事件能夠對貸款的安全造成影響，不利于貸款的投放和收回，而對于應對外部事件或者外部環境來說，比如政治、稅收、監督、政府、社會、市場競爭等，由于采取的策略不正確，導致出現損失，進而造成風險的發生。

1.3 道德風險

道德風險主要是指擁有決策權的一方，或者在信息方面具有優勢的一方為了自身的利益，采取了損害他人利益的方式造成的損失，稱之為道德風險。商業銀行信貸業務的決策層，比如銀行各部門領導和審批人對決策的結果，往往缺乏一定的經濟能力，對決策結果不能負起責任，這樣很有可能會出現決策失誤、違規的行為、遲鈍反應等。管理層和信貸的管理人員的意見提出，并不是從實際出發，只是為了迎合領導之意，為了短期的目標利益，對下級的違規動作熟視無睹、甚至存在信息謊報現象，經營層的經辦人員鉆制度的空子，利用制度的漏洞進行作案，或者提供管理層不實消息進而誤導管理層的決策。

1.4 市場風險

對于商業銀行信貸業務，市場風險主要是指由于市場價格發生了變動，比如商品的價格、股票的價格、利率、匯率等發生了波動，造成銀行出現損失的風險。例如，貸款用于商品的進出口，由于市場價格發生了大幅度的變動，導致企業的回籠資金無法抵消貸款額，所以造成企業還款困難的風險，或者因為人民幣與外幣的匯率出現大幅度的波動，比如人民幣出現貶值，導致企業的購匯成本大幅度上漲，造成了企業的還款能力大大下降，對于這種風險銀行需要采取有效措施進行防范[1]。

2 商業銀行信貸風險的防范措施

2.1 做好貸款前調查工作

2.1.1建設高素質的專業客戶經理團隊

在對每一筆貸款業務的操作過程中，銀行針對實際的信貸業務都有著嚴格的規定、管理辦法和操作流程規范，以及對相關的規章制度、規范和對信貸業務管理的條約，但在真正的落實過程中，很多具體細節的實施操作都是由人來控制的，所以，最為關鍵的工作應該是加強對人的管理，商業銀行需要建設一支具有高素質的、專業的客戶經理團隊。要求具備敬業精神，高尚的道德、較高的專業素質，較強的人際溝通的能力、以及過硬的心理素質等。想要建設高素質的專業客戶經理團隊，需要進行各種層次和各種方式的專業培訓，進而建設一支高素質信貸業務客戶經理團隊。此外，不僅要加強專業技能素質方面的培訓，還要通過對案例的分析進行法律學習、警示教育等形式的培訓，敲響風險防范意識的警鐘，嚴禁防范信貸人員出現腐敗現象，加強信貸人員的崗位培訓，加強對信貸監管、規定和道德標準的認識，進而防范道德風險的發生。

2.1.2提升信貸人員對貸前調查的操作能力

貸前調查在信貸管理中占有重要的位置，信貸決策的準確性，主要是依據貸前調查工作，要進行深入、細致和全面的調查。因此，客戶經理需要花費必要的時間和精力，通過現場的調研方式或者其它的渠道進行嚴格的、詳細的信貸業務的調查工作，獲取、核實、研究以及信貸的相關的各類信息，并對收集的資料進行匯總，確保信貸事項的貸前工作有一定的基礎和條件。具體應該按照以下幾個方面開展貸前的調查工作。

一是要嚴格審查貸款人的基本申請資料。要嚴格對貸款人的營業執照、組織機構代碼證、特殊行業的批準文件或者行政許可證、公司的印章、驗資證明、股權證明、貸款卡、稅務登記證明、法人省份證以及簽樣、近期的財務報表、以及還款的證明等，要對上述這些材料一一進行核實，確保證件材料的有效性和真實性，如果有擔保人的，還需要對擔保人的資料進行嚴格審查。endprint

二是要調查貸款人的基本情況。比如：客戶的成立時間、經營的范圍、注冊資金、關聯企業的基本情況、法人以及主要的股東、管理人員的背景、資格，客戶在各個銀行的授信的情況、信用記錄、違約記錄、對外擔保的情況等，要對這些基本情況進行詳細的調查。

三是嚴格調查貸款人的財務狀況以及經營情況。對客戶提交的財務報表要進行嚴格的分析，對每一項數據的真實性進行核實，比如通過對銀行賬單的翻閱、對納稅的發票進行詳細的了解、對企業的現金流以及生產納稅的情況進行核實，通過貨物的進出情況，了解企業的生產規模和發展狀況，通過企業的銀行收款證據和支付憑證，對企業的執行情況進行了解，對合同真實性進行核查。

四是調查貸款人的擔保情況。比如：擔保人做擔保時，是否真的有擔保資格，保證人是否具有還款能力，對貸款人的資信情況、經濟能力、資產情況、是否有不良信用記錄、以及重大的經濟糾紛事項等，要嚴格的進行核查。如果對于抵押擔保，要審查抵押物是否合法，權證是否齊全，評估的價值是否正確，抵押率是否合理、是否容易變現等，如果是質押票據或者存款，要對其真實性進行核查。

五是要分析貸款業務所獲得的收益。比如：利息和手續費的收入、通過貸款獲取的收益，包括存款、結算的業務收入以及可能帶來的其它業務的收入等[2]。

2.2 加強貸款的審查審批工作

2.2.1規范信貸的審查審批程序，完善管理機制

信貸審查主要是通過客戶部門提供的基本資料為依據，按照法律、法規政策制度的規定，通過分析、實地調查、補充核查等方法，對信貸業務安全性以及收益性進行嚴格的審查。切實做好風險防范工作，通過提出的可行性的風險防范措施進行風險的預測，為審批提出相關證明材料。信貸的審批要根據不同的業務類型、審批原則、進而實行審批負責任人制度，進行直接審批，或者進行貸審會的審批。

2.2.2實行用信管理，有效落實信貸批復要求

用信管理涉及多個部門的協調，各自在職責范圍內承擔責任，用信是信貸資金的直接控制權，通過銀行的轉移給客戶的重要過程，用信用管理要采用精細化管理方法，能夠有效的提升銀行的信貸管理效率[3]。

2.3 加強貸后管理工作

做好貸后管理工作，有利于化解信貸風險。通過建立并執行貸后管理制度，能夠有效落實貸后管理工作。首先，要對貸后管理制定詳細的管理方案，明確風險控制的目標，關注風險、貸后管理的主要內容。其次，要做好現場的檢查工作，要增加與管理人員的溝通，了解原材料、主要產品市場的組織管理、經營計劃的人員變動、對外擔保的交易情況，對企業的生產經營情況進行了解，做好擔保的管理和復核工作。最后，強化貸后管理的考核工作，在經營機構實施績效考核，設置貸后管理考核指標，進而加強信貸風險的管理工作。

3 結論

綜上所述，在商業銀行信貸管理中，信貸業務作為銀行的核心業務，是商業銀行經營管理的一部分。因此，為了提升商業銀行的信貸風險管理工作，要加強風險防范意識，要采取有效的措施進行風險的預防，通過做好貸前的調查工作、貸款的審查審批工作以及貸后的管理工作等防范措施的實施，有效的提升了商業銀行風險預防能力。

參考文獻

[1]任書敏.淺析我國國有商業銀行信貸風險的防范措施[J].中國集體經濟，2017，05.

[2]范波.淺議商業銀行信貸風險與防范措施[J].商場現代化，2017，10.

[3]劉曉玲.淺析商業銀行信貸風險管理與防范措施[J].時代金融，2017，02.endprint