對運輸收入信息管理工作“強基達標，提質增效”的思考

張惠民

【摘 要】2017年，收入系統“強基達標，提質增效”工作，在總公司和路局、路局黨委的正確領導下，扎實推進，有序開展。收入基礎管理、進款及收入核算、管理部門履職履責等收入基礎工作質量得到了夯實，防范資金風險的能力得到了加強。優化運輸收入管理信息系統，提高科技確保票款安全的能力，是下階段收入系統“強基達標，提質增效”工作的重點和難點。

【Abstract】In 2017， the work of “strengthening the foundation up to standard， improving the quality and efficiency” of income system， under the correct leadership of the head office and the road bureau， the road bureau party committee， this work is promoted solidly， and conducted orderly. The quality of income basic work is compacted such as revenue base management， income and income accounting， management department perform duties and so on， and the ability of against funding risk is strengthened. The main point and difficult work of "strengthening the foundation up to standard， improving the quality and efficiency" for income system next step is optimizing the traffic income management information system and improving the science and technology to ensure the ability of fare safety.

【關鍵詞】收入管理信息系統； 強基達標； 提質增效

【Keywords】 revenue management information system； strengthening the foundation up to standard； improving the quality and efficiency

【中圖分類號】F532 【文獻標志碼】A 【文章編號】1673-1069（2017）12-0011-02

1 收入管理信息系統的重要性

鐵路運輸收入管理信息系統是鐵路運輸企業運輸生產與管理信息化工作的重要組成部分，是提升鐵路運輸企業經營管理水平的重要舉措，是實現收入管理安全、可控、有效，堵塞收入管理漏洞的重要手段，是確保運輸收入完整，準確列報的重要保障，是運輸收入質量分析的有力支撐。

2 收入管理信息系統現狀

2.1 鐵路運輸收入管理信息系統構成

鐵路運輸收入管理信息系統主要功能是通過對各種票據的審核，運用運輸生產報表系統，形成鐵路運輸收入管理系統的票據管理子系統、票據審核子系統、運輸進款管理子系統、運輸收入會計核算子系統及運輸收入綜合分析子系統，為財務、收入等相關部門提供分析、決策數據。

2.2 鐵路運輸收入管理信息系統與運輸生產信息系統的關系

鐵路運輸生產信息系統直接面向客戶，核算客戶應繳的運輸費用，開具相關票據作為運輸進款核收的依據。因此，鐵路運輸收入數據源點來自于運輸生產信息系統，形成鐵路運輸收入系統的票據信息流、進款資金流和收入數據流，在實現票據信息、運輸進款信息和數據信息相一致的基礎上，確保鐵路運輸收入管理信息系統對資金流全程監督管理，控制運輸收入風險，實現運輸進款資金的安全性和準確性。

2.3 鐵路運輸收入管理信息系統與相關系統的關系

按照統一規劃、統一開發、統一推廣、統一維護的原則，通過12306.cn、95306.cn、運貨5系統和制票系統等數據接口，形成鐵路運輸收入管理信息系統的票據、審核、進款、會計核算等子系統的數據信息，而各子系統又與客貨票據信息系統、運輸進款清算系統、電子支付系統緊密結合，通過數據交換、校驗、審核、檢查及反饋等，加強運輸收入風險監控，實現運輸收入的監督管理。

2.4 鐵路運輸收入管理信息系統維護

鐵路運輸收入管理信息系統維護主要包括信息化操作管理、信息化軟件管理、計算機硬件管理、電算化檔案管理四個部分。

3 收入管理信息系統“強基達標、提質增效”的著力點

第一，運輸收入信息各子系統之間耦合度不高，總體規劃不能適應客貨運輸組織變化。現有運輸收入信息系統主要由三個課題組進行維護，其中進款、票據子系統的課題組與客票審核系統、貨票審核系統課題組之間溝通交流較少，體現在系統之間接口少、相互校驗少，數據不能充分利用。第二，信息系統對收入管理內控制度的落實卡控不到位，仍存在缺失現象。內控制度是收入管理工作的重要內容，尤其對于安全風險管理，是基本的保證。信息系統中如果內控制度卡控不到位，就極有可能發生收入事故。現有信息系統中在內控制度卡控上存在的問題主要有：進款子系統中進款員屬于關鍵作業崗位，錄入的銀行日記賬、對賬單是會計工作的重要基礎憑證，但系統缺少對不及時錄入或錄入真實性的監控功能；客貨審核系統對內控要求落實不好，不相容崗位的權限控制不到位，維護人員仍可進行審核工作；信息系統的屏幕保護功能不夠，操作人員離開機器一定時間后系統不能自動鎖屏，存在他人操作的風險。第三，收入管理信息系統部分功能仍待優化。收入系統的不斷優化仍有許多工作可做，如審核人員經常需要重審，很多問題出現后只能重審才能解決，這不是一個好的設計思路，可做進一步的優化盡量減少重審；客審中由于接口數據不完善，過點改簽系統無法提示；客審系統沒有對異地票正確性的審核功能；手工點退票工作量大，尚未開發相應的設備和系統；貨審對接口數據依賴性較大，制票人員沒有按規定操作時不能主動發現問題；快運貨票的審核對合理性審核體現得不夠；向審核系統傳送的數據缺少校驗功能。第四，相關生產系統功能不夠完善，數據接口不能與審核系統有效對接。收入數據目前大部分來源于生產系統提供的接口數據，但接口數據由于各生產系統都強調各自的安全性、重要性，使得接口數據的內容有缺失，缺乏很多關鍵字段。如客票系統接口數據中缺少售票和改簽的時間，對于過點改簽、作廢時間與售票時間差等無法判斷；客運售票系統先交款后結賬的功能不健全，存在很多漏洞；客票接口文件中缺少異地票手續費的標志；貨票制票系統中快運貨雜、國聯貨雜沒有單獨的模塊或選項，使得增值稅稅率出現差錯無法調整。endprint

4 收入管理信息系統“強基達標，提質增效”實現途徑

4.1 統一系統維護，加強系統間校驗，解決系統耦合度不高問題

①成立收入系統業務指導維護課題組，統一指導系統維護組完成維護工作，并在有新業務發生或產生新變化時，及時跟進，統一測試，統一完成。②票據子系統銷號使用收入部門審核后的數據，兩個課題組實現對接。加強票據子系統課題組與審核子系統課題組之間的溝通，增加接口，使數據得到充分利用，保證數據合法合規。③統一車次維護上報工作，新增或修改車次的擔當、編組等工作一次上報，使用部門各取所需。避免一項工作按多種口徑分別上報，相互之間的數據重復，造成差錯率增加的風險。④清算中心客運清算工作與收入部門協調一致，避免按月列賬數據再次調整工作。⑤收入信息系統增加清算數據、審核數據的校驗功能。⑥進款子系統增加債權債務與收入報表系統的校驗功能。

4.2 強化系統內部控制，提升科技保安全能力

①保證不相容崗位不能一人辦理的內控基本要求在信息系統建設中得到體現，得到落實，保證對系統的操作都留有可以核查的痕跡。②對關鍵崗位業務的操作，系統要建立自動監控功能，實現實時控制。③加強系統密碼管理，提高系統使用安全性。借鑒動車司機的監控功能，一定時間內不操作，系統強制鎖屏，保證收入系統的安全，防止無關人員操作。

4.3 優化系統功能，卡控收入安全關鍵

①客審程序中增加對異地票手續費正確性、過點改簽等的審核功能，提高客票審核的準確性。②貨審系統中增加對快運貨票合理性、符合一口價項目條件但未按項目號執行的審核功能，卡控違規收費，堵漏增收。③新增數據糾錯模塊，通過建立數據糾錯程序，減少人工檢查的工作量，使數據信息與實際情況相符，提高收入報表的質量。

4.4 加強與運輸生產系統的對接，實現系統整體功能優化

第一，開發建設統一的收入應用平臺，實現資源共享。加強客貨售制票系統、運輸調度系統、AEI車號識別系統、計量監控系統以及12306/95306等系統的信息共享，有效對接收入管理信息系統，實現運輸收入系統與各生產系統間數據共享及關聯審核，建立全局的多級聯合監控機制，實現線上適時監控收入風險，線下深度調查問題原因，保證運輸收入的完整正確、防止收入流失和錯收漏收。第二，優化客票系統結賬功能，防范進款風險。通過優化售票系統先交款后結賬功能，避免結賬人員重復結賬，規避溢賠款現象的發生。第三，貨票制票系統中增加快運貨雜、國聯貨雜等模塊或選項，滿足經營管理需要。

總之，在大數據時代，對信息化工作的重視，實質是抓住了收入管理工作的關鍵。收入信息管理系統的優化和完善，對收入系統“強基達標，提質增效”工作具有十分重要的作用，是促進收入管理工作質量整體上臺階的重要手段。

【參考文獻】

【1】肖湘慧.X鐵路局運輸收入管理信息系統設計與實施研究[D].長春：吉林大學，2013.endprint