商業銀行監管中存在的問題及對策

李瑛

摘要：商業銀行是我國政府進行金融市場與銀行監管的重要內容。并對促進我國國民經濟的發展起著極為重要的作用。近年來，隨著我國金融市場改革的不斷深入，面對不斷創新的互聯網金融衍生品，要求必須對我國國有商業銀行加大監管力度。我國商業銀行在不斷變化的外部金融環境、競爭激烈的金融市場中得到了不斷的發展、創新，但是，隱藏于商業銀行中的各種金融風險也在不斷增加。因此，對商業銀行監管進行研究能夠幫助銀行盡快適應市場環境的變化、適應新時期市場經濟的特征，更能夠幫助商業銀行正確迎接互聯網金融市場帶來的巨大挑戰。本文將就我國商業銀行監管中的相關問題進行探究，并找到有效的應對策略。

關鍵詞：商業銀行;監管;存在的問題;應對策略

商業銀行的各項業務涉及到人們生產、生活的方方面面，從吸收存款到發放貸款，從信用擔保到理財投資，不僅對人們的日常生活有著重要影響，更對我國在國際金融市場的金融競爭力強弱起著決定性的作用。隨著我國經濟的飛速發展，我國商業銀行也得到了快速發展和成長。商業銀行是我國金融體系的重要組成部分，積極的推動了我國經濟的發展，并對我國金融市場的穩定起到了一定的調控作用。回顧我國社會主義市場經濟的發展歷程不難看出，在我國資本市場中調控工具還不完善、不發達，還缺乏對融資市場的有效監管。由于商業銀行對我國金融市場的穩定中的作用越來越明顯，在商業銀行內外部環境不斷變化的前提下，必須加大對我國商業銀行的監管力度。

一、我國商業銀行監管中存在的問題

雖然目前在我國商業銀行監管中取得了一些成效，但是通過對一些具體事件的分析后不難看出，對我國商業銀行的監管還存在著明顯不足，而這也正是導致了我國商業銀行出現大型金融風險的主要原因。具體而言，我國商業銀行監管中存在的問題主要包括：

（一）監管機構缺乏協調性

我國商業銀行的監管主體涉及多個機構，例如：發改委、銀監會、中國人民銀行、財政部等，這些不同機構的監管領域比較分散，并且始終保持著分業監管的模式。但是，長期以來由于受我國經濟環境和政治制度的影響，在實際監管過程中這些監管機構并未形成融合的、默契的監管合作態度和關系，結果之間缺乏完善的信息溝通與協調，從而造成重復監管問題的產生。

（二）目前的監管模式已經無法適應金融市場發展的需要

就目前我國商業銀行監管的現狀來看，混業經營模式已經成為我國金融市場中的主要的發展趨勢，而商業銀行監管模式的發展明顯滯后于金融市場發展的需要，商業銀行的這種監管模式必然會遇到一些問題，例如：在混業經營下，商業銀行的金融產品種類逐漸增加，從而在一定程度上增加銀行所面臨的風險，從而對商業銀行或甚至其他銀行產生影響，各自為政的分業監管模式并不能幫助商業銀行有效解決這些問題。再例如：隨著商業銀行在保險、信貸、證券等領域中的不斷擴張，其外部業務不斷增加，隨之而來的風險也會增加，這在無形中對銀行的內控監管帶來了巨大壓力。2012年某商業銀行以25.92億元認購了嘉禾人壽保險公司51%的股權，這表明該銀行開始正式涉足保險行業，雖然該銀行壟斷了更多的市場份額，但由此也會是銀行與保險業務出現一榮俱榮、一損俱損的風險。

（三）對監管信息的披露與管理并不到位

商業銀行在監管信息的披露與管理方面并不及時，披露的信息不充分，標準并不統一。例如：某商業銀行在2007年以前信息披露明顯滯后，這不僅嚴重影響了信息披露標準的規范性，更對廣大客戶和投資者的投資決策帶來了重大影響。

（四）監管手段無法滿足市場的有效需求

理論聯系實際是科學的監管方法，但是目前商業銀行的監管方法太過傳統，這根本無法適應銀行市場監管的要求。例如：監管手段的有效性亟待提升，某商業銀行作為大型國有商業銀行業務范圍領域廣泛，內部組織構架復雜，各分支機構遍布世界各地，這就要求監管人員要具有深厚的理論知識、豐富的實踐經驗、優秀的專業技能，并且能夠運用最先進的信息技術和監管系統，而目前商業銀行銀行的監管手段較為傳統，監管手段的有效性明顯不足。再例如：某商業銀行監管方法缺乏靈活性。

（五）缺乏科學而完善的銀行內部監管機制

目前我國商業銀行內部審計工作缺乏權威性。由于缺乏完善的內部監管機制，導致部分商業銀行發生了一些重大案件。例如：某商業銀行支行2007年金庫5000萬元現金被盜案，就是由于缺乏完善的內部控制監督機制造成的。金庫管理員同時掌管著鑰匙和密碼，造成了監守自盜的問題。

二、完善商業銀行監管的有效對策

（一）實現監管機構之間的有效協調與溝通

如前所述，對商業銀行進行監管的相關部門不論是在監管方式、監管目標、還是在監管職責方面都存在明顯的差異。例如：發改委主要是負責專項檢查、中國人民銀行主要是負責對商業銀行的貨幣政策進行監管、銀監會則對商業銀行的業務和風險進行監管。再加之，各監督主體之間缺乏有效的信息溝通與交流，在很大程度上降低了監管的效率。因此，應建立監管協調委員會，不斷健全相關的協調職能，并且為各監管主體提供協調與交流的大平臺。

（二）密切結合市場變化，不斷優化商業銀行的監管模式

首先，商業銀行應建立全面而完善的監管體系。監管體系中主要包括監管當局、銀行內部控制、社會監督等不同的主體。另外，還必須實現與證監會、保監會的良好合作，在征得政府的支持下順利實施對商業銀行的監管。其次，盡快完善商業銀行風險管理機制。例如：某商業銀行雖然是國有商業銀行，并得到了國家和政府的大力支持，但是在實際運營中仍會出現各種風險，并且與其他企業一樣自擔風險、自負盈虧。為了獲得更高的利潤，該商業銀行必須構建完善的風險管控機制。再例如：盡快提高商業銀行風險評估水平，實現監管的連續性和針對性，盡快完善商業銀行風險管理組織機構。

（三）加強對商業銀行信息披露的監管

這就要求必須加強商業銀行信息披露制度的制定與完善，并加大對信用風險、資金風險管控、操作風險的約束力度，以此來保證信息披露的穩定性和有效性。例如：商業銀行應定期向社會公眾披露自身的經營狀況，并保證每期披露信息的真實性和準確性。再例如：商業銀行應建立具有權威性的信息評估機構，對銀行的經營狀況、風險等級等情況進行準確的判斷和識別，重點管理商業銀行的不良資產、壞賬、資金總額等方面的信息，不僅要提高信息披露的透明度，更要為商業銀行監管的有效性奠定基礎。

（四）盡快創新商業銀行監管方式

商業銀行的監管創新要從技術和監管手段兩個層面進行創新。例如：完善監管技術，在原有的監管技術基礎上提高非現場監管方式的應用，在現代信息技術手段的支撐下融合現場與非現場監管，從而提升監管的實效性;充分利用網絡技術、現代信息技術、通訊技術等手段在中央銀行、商業銀行、銀監會之間搭建信息共享平臺;充分結合互聯網金融時代的特征，及時調整監管的方向，樹立現代互聯網監管理念，提升商業銀行監管的有效性。

（五）加快商業銀行內部監管機制的完善步伐

商業銀行的外部監督應以銀監會作為主體，并站在內部監管的角度，進一步明確內部監管主體就是銀行的內部審計部門。例如：商業銀行應建立以審計部門為核心的內部監管體系，建立全新的內部監管運行制度;盡快提升銀行內部監管人員的專業技能、職業素養、理論知識水平。

綜上所述，商業銀行監管涉及到自身的資助機構、內部控制、信息披露等方面的完善。因此，商業銀行必須深入了解內部的運營制度、熟悉監管流程，為保證監管措施的順利、有效實施奠定基礎。

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