關于住房公積金貸款風險控制的思考

高華蘭

摘要：伴隨著房地產行業的不斷發展壯大，我國的公積金貸款業務也日益增長，然而公積金貸款所產生的風險也不容小覷。本文就公積金貸款風險進行了深入分析和探討，并提出控制措施，給出建議。

關鍵詞：風險原因；住房公積金貸款；對策

中圖分類號：F83 文獻識別碼：A 文章編號：1001-828X（2018）021-0317-01

一、分析住房公積金貸款風險的現實作用

目前，貸款規模正在大力的膨脹，再加之房地產泡沫破裂與其他相關因素的改變，公積金貸款風險逐漸地出現，若是風險成為了現實，必將造成資金的巨大損失。風險顧名思義其實就是某一項經營活動受到各類因素的制約，會出現其受各類損失的可能。

二、住房公積貸款風險的原因

通常情況下，實施公積金借貸時一般涉及了三個環節，即住房公積金管理中心、受托銀行，借貸人。銀行的角色是受托人只收取相對應的手續費，風險是不作承擔的，鑒于此住房公積金的貸款風險一般是通過住房公積金管理中心來承擔的。從全國公積金貸款逾期情況看，主要成因分析如下：

（一）借款人償債能力的風險

正是因為住房公積金是政策性住房貸款，再加之借款人的收入存在相當一部分是不穩定的，比如工作變動大、家庭經濟狀況惡化等，嚴重影響還款能力。加之貸款期限較長，少則10年，最長可達30年，也會加大貸款的回收風險。如遇央行利率上調，給房地產價格帶來沖擊，也會加重職工的還款負擔。這些都直接關系到住房公積金貸款的安全性及風險性。

（二）受托銀行責權利不統一風險

《住房公積金管理條例》第六條規定：“受托銀行不承擔住房公積金貸款的風險”，通常情況下，住房公積金中心由于在審核貸款業務之后，和還款人不直接的面對面，同時由于住房公積金管理中心、受托銀行兩者間不及時展開信息交流，以致于一部分逾期戶自己不知貸款已經逾期的情況。另一方面，受托銀行會為了考慮成本的節約，無法全力的回收貸款，在發放貸款后，銀行通常無法及時的要求客戶還款，也不展開跟蹤服務，造成客戶逾期還款的情況層出不窮。

（三）存貸比例不匹配導致的資金缺口風險

我國很多地方公積金貸款，只要公積金足額連續繳存一定期間（比如六個月或者一年）且余額大于一定數額（比如三千或者五千）即可使用住房公積金貸款。這些限定條件，只注重評價借款人的實際還款能力，卻不評估借款人對住房公積金繳存額的貢獻率，似乎可以刺激職工的住房消費需求，擴大公積金貸款規模。但長遠來看，可能會由于公積金的存儲缺口，導致長期融資風險。

三、住房公積金貸款風險應對措施

（一）強化貸前風險管理

1.嚴格項目樓盤準入制度

要主動深入房地產開發企業對開發項目進行實地調研，加強對開發企業征信、建設審批手續、財務狀況、項目推進等方面的調查，加強準入管理；完善住房公積金貸款支持商品房預售管理制度、房地產開發企業備案審核制度；對不資信不良的開發企業，不予準入或暫停合作。

2.嚴格貸款人信息貸前審查制度

（1）完善審批制度。在審批的過程中，需要應用多級審批的路徑合理的把關，構建科學有效的貸款審批制度，最大程度上達到風險的控制與防范的目的。嚴格審查貸款人的信用記錄，嚴格貸款管理制度，降低借貸審查的主觀性、隨意性。科學完善的公積金貸款管理系統，能夠更好的把控貸款額度。

（2）利用非信貸征信信息。對人民銀行的征信系統，擴大采集范圍，最大程度上采集信息，確保公積金管理機構可以對潛在借款人信用狀況進行判斷。包括了環保、欠稅信息、處罰獎勵信息、強制執行信息、民事案件判決、個人與企業生產經營以及還款能力的行政許可等，以充分發揮其價值，進一步提升信貸風險控制能力。

（二）強化貸中風險管理

中心受理貸款時，需詳細了解貸款人及共同還款人職業、收入、償債能力以及購建房行為的真實性等，嚴格審核首付款比例、貸款額度、貸款年限等貸款風險點；在受理二手房公積金貸款時，根據房屋建成時間、詢價（合同價、計稅價、評估價三者屬低原則）核定貸款比例和金額；嚴格貸款審批制度，建立“審貸分離”機制和責任追究機制，個人住房貸款實行分級負責制，對貸款責任追究實行終身制；加強貸款抵押憑證管理，堅持抵押到位再放款，防止偽造權證和抵押物登記手續不完善而導致抵押權懸空；堅持貸款審批前稽核和放款前稽核兩道關口，有效控制貸款風險。

（三）強化貸后風險管理

1.規范貸后繳存管理，督促繳存單位按月足額繳存住房公積金，確保按月劃扣償還公積金貸款的職工賬戶資金充足；建立健全逾期貸款催收工作機制，對銀行逾期催收工作展開考核，將委托貸款手續費支付以及貸款催收結果實施掛鉤機制；對逾期3期（含）以上，采用聯系借款人所在單位、家屬、上門催收、強制扣劃等多種方式。

2.對逾期還貸的客戶，需實施有效的行動，在催收以及跟蹤記錄等路徑的基礎上，將資金收回。在貸款的過程中，需借款人有擔保人，在借款人不具備能力還款時，通過擔保人對有關的連帶責任進行承擔；需確保借款人將備用號碼留下，防止意外的出現時，難以及時的聯系。另一方面，貸款銀行與公積金管理部門間需要構建聯席會議制度，雙方借助會議的路徑，實時展開溝通，信息共享，達到有效防范風險的要求。

（四）將風險準備金提取

按照財政部《關于住房公積金管理補充規定的通知》（財綜字[1999]146號）規定：“建立住房公積金貸款風險準備金的比例，按不低于住房公積金增值收益60%核定，或按不低于年度住房公積金貸款余額的l%核定，從住房公積金增值收益中分配。”一般而言，時間越長，形成果壞賬的可能性越大，因而對貸款情況建議財務上每年末展開相應的統計分析，對沒有到期的款項期限劃分，一般分為了六個檔次，即5年以內、5-10年、10-15年、15-20年、20-25年、25-30年，對貸款余額也需要按照一定的比例提取貸款風險準備金，即1%、1.5%、2%、2.5%、3%、3.5%。

四、結語

我們要積極創新方法防范貸款風險，破除“有房產抵押就無風險的”思想，把貸款風險防控貫穿于貸款審核、發放和回收全過程，著力建立健全各項貸款風險管理制度，逐步形成貸款管理的流程化、規范化、制度化。采取有效措施化解住房公積金貸款潛在風險，確保信貸資金運行安全、高效、增值。