保險公司風險管理的措施及具體實施方法

黎振武

摘 要：近些年，隨著社會經濟不斷發展，市場競爭越來越激烈了。在此背景下，保險市場不斷地更新發展戰略。本文主要對保險公司發展過程中在風險管理方面所面臨的主要問題進行闡述，并針對其問題提出相應的解決措施以及具體實施方法，以此為保險公司風險管理提供一定的借鑒經驗。

關鍵詞：保險公司；風險管理；措施；問題

21世紀是一個競爭和機遇并存的時代，全球市場一體化對于我國各行業提出了巨大的挑戰，在此背景下也同樣帶來了發展機遇。而各行業若能及時抓住機遇則能在競爭激烈的市場中脫穎而出，成為最大贏家。保險公司是金融行業中最為常見的一種實體公司，同時，保險行業也是一個具備高度市場敏銳性的行業。風險管理是決定保險公司能否正常發展和經營的重要組成部分，但由于保險公司面臨的風險具有多變和復雜的特點，大部分的保險公司對于風險管理沒有一個清晰的認識，通常是風險暴露后再實施解決措施，而這種情況的發生也在一定程度上阻礙了保險公司的發展[1]。為此，如何正確地認識市場風險對于保險公司正常發展具有的重要意義。基于此，本文就現階段保險公司風險管理問題，通過分析問題提出相應的解決措施，以此為保險公司提升行業競爭力提供一定的參考依據，具體內容如下。

風險管理的必要性

市場發展掩蓋潛在風險

我國經濟高速發展推動社會財富增長，不僅提高了居民的收入水平，還改善了城市發展的面貌。在此背景下，經濟的增長為保險市場的發展提供了一定的基礎，致使保險行業快速擴張，而保險行業獲取巨大經濟利潤的同時也相應地掩蓋了部分公司經營效益不佳和盈利能力不強的問題[2]。因此，我國保險體系也存在較大的風險，并且隨著保險行業的改革和擴大，風險程度將呈現持續增強的趨勢。

治理結構缺陷增加營運風險

目前，保險公司經營方式存在多種缺陷，包括管理粗放、風險管控不足和盈利不高等，而以上問題的發生和公司治理結構存在很大關系。公司治理結構不完善主要表現為以下三點：1.國有保險公司尚未建立完整的相關治理結構；2.國有股份制保險公司股權相對集中，董事會職權無法落實，導致公司缺乏有效的決策協調機制；3.部分新建保險公司承擔主體不明確，無法正確地認識公司治理結構，導致公司出現重規模、重速度、輕質量和輕效率的問題[3]。

風險損失規模較大，削弱了保險公司的償付能力

保險公司的風險來源較廣，并且其風險損失規模相對較高。據以往的研究顯示，保險公司費率厘定經常建立在“所承保的風險相互獨立”的假設基礎之上，而這一假設在一般情況下是適用的。但若發生地震、臺風等自然災害或認定為巨災時，以上假設將不成立。為此，保險公司勢必會在短期內面臨大規模的理賠申請，而其保險準備金也會大幅度減少，這種情況的發生會嚴重地削弱保險公司的償付能力。所以，對保險公司實施風險管理是非常必要的。

現階段保險公司風險管理存在的問題和主要原因

內控措施不完善

目前，雖然大部分保險公司轉變了對風險管理的看法，并不斷加強對此方面的重視，但其采用的措施多用于外部風險控制，而對于內部風險控制制度的重視程度較輕。此外，我國大部分保險公司在建立和實施風險管理的過程中，因為缺乏專業的管理人員，缺乏對風險監控系統的設計思路，進而導致保險公司對于早期風險識別能力的降低，無法有效地實施早期風險預警，甚至在處理部分風險問題的時候出現解決效率低下的情況，嚴重阻礙了公司的正常發展[4]。

風險管理缺乏市場監管機制

金融行業具有一定的特殊性。在一般情況下，由于其業務性質至今仍存在很大差異，其不同部分應當承擔起其應有的監管責任，以此才能保證公司能夠穩定發展。但我國保險市場在保險風險管理的背景下，存在多項業務交叉的現象。雖能夠采取一定的應對措施，但由于內外部影響因素較多，導致部分企業的風險管理水平和程度較低。

無法規避業務經營帶來的風險

我國保險公司主要經濟收入為保費，而分析投保人的投保情況是保險公司取得高質量、高價值保費的關鍵因素。但由于保險公司治理結構存在缺陷以及外部監管機制的缺乏，導致保險公司風險管理水平程度較低，并且由于無法有效地對市場風險進行預警，導致保險公司在定價的過程中很容易出現和實際情況不符的現象，而費率管理標準化較強，容易誘發惡性削價[5]。此外，長期存在利差損風險，對于保險公司專業化經營極為不利，還會造成企業發展受阻，甚至導致破產。

完善保險公司風險管理的措施

設立或健全風險管理機構

由于保險行業中大部分保險公司的風險管理機構不健全或者部分保險公司未設立相關風險管理機構，導致其風險管理水平和程度較低。針對這一現象，公司和企業在應對風險時應當建立風險管理機構和健全相關制度，并適當地下放相關權限，以此來保證公司風險管理機構可以正常地發揮作用[6]。若存在利益沖突，則需要在內部明確設置和規定風險管理機構的行使權力。此外，為進一步完善風險管理機制，公司還可以將風險管理具體責任進行詳細的劃分，以此確保公司內部所有員工都能參與風險管理的實施，通過層層分解，自上而下或者自下而上地形成風險管理責任體系。在保證各部門正常實施職能的范疇內，不斷落實公司的風險管理制度。

加強資產匹配管理的強度

資產流動是保險公司增加自身效益的主要基礎。為此，保險公司在確保市場安全的條件下，需要不斷地提升資產匹配管理能力，以此來降低和減少保險公司的投資風險。目前，市場經濟變化快，特別是金融行業，保險業以及證券業之間的業務交融程度不斷提升，金融風險發生率呈現逐漸增長趨勢[7]。為此，保險公司若要保證自身企業不受外界經濟的影響，則需要在資金投資方面，避免將資金投資收益建立在不確定的因素上，以此規避風險。傳統保險資金分配以資產匹配模型為主，多強調資金投資數量和成本之間的對等性。而新背景下，資產匹配管理需要結合企業自身的發展規劃，以此保證公司資金投資的安全性。

加強客戶信用評級的管理

客戶是保險公司收益來源的基礎，保險公司需要加強對客戶信用評級管理。例如，在開展業務工作的時候，在內部建立評級管理機制，制定風險分析報告機制。而在客戶投保的過程中，根據客戶的風險狀況和信用評級，為客戶提供符合其等級的保險業務，以此來降低和避免風險的發生。此外，對于存在多次貸款的客戶，保險公司需要加強對客戶的監測，若發現問題需要及時地向基層保險公司通告，并要求基層公司向總公司進行書面報告，以此來完善風險管理制度。

加強風險管理的隊伍建設

現階段，大部分保險公司風險管理人員素質和數量無法適應當前工作的需要，加之風險管理內容會涉及公司的經營狀況，這對于人員的個人素質要求較高，不僅需要人員具備一定的業務知識，還需要對風險管理相關知識進行掌握。為此，公司可以從以下五個方面著手：1.大力引進外部專業型人才；2.將業務單位優秀人才引入風險管理崗位；3.招聘高素質、高能力的人才；4.提高風險管理人才的培養要求；5.積極開展人員培訓。以此不斷完善風險管理隊伍，為風險管理的實施提供人力保證。

結語

金融行業發展逐漸加快，我國銀行業、保險業以及證券業等行業之間的交流呈現頻繁趨勢，而企業之間資源共享能力不斷提高，在融合經濟過程中對于保險業來說是一種機遇，也同樣是一種風險。目前我國保險業在風險管理中仍存在較大的缺陷，極易受到金融危機的影響。為此，本文就當前保險公司在風險管理方面所面臨的問題提出相應的建議，以此為保險業風險管理提供借鑒經驗，逐步促進保險行業的發展。

（作者單位：招商局仁和人壽保險股份有限公司廣東分公司）

【參考文獻】

[1]陳凱.全面風險管理策略對人身保險公司的企業價值影響效用分析[J].華東經濟管理，2017，31（03）.

[2]李瓊，李園園.我國保險公司風險管理存在的問題及改進措施[J].企業改革與管理，2017（17）.

[3]李雅. 探討我國保險公司風險管理層面存在的問題及對策[J].市場周刊（理論研究），2017（11）.

[4]董宇佳.淺談保險公司集團化經營的財務風險及對策[J].財務與會計，2017（18）.

[5]張芳潔，張桂霖，亓明.壽險公司實施全面風險管理對企業價值的影響研究[J]. 保險研究，2017（10）.

[6]袁中美，郭金龍，胡志軍.保險公司操作風險管控研究新進展[J].南方金融，2018（01）.

[7]歐陽越秀. 我國財產保險公司償付風險管理能力研究——基于C—ROSS視角的45家財險公司經驗數據[J]. 保險研究， 2016（03）.