金融衍生品交易對于我國商業銀行的影響研究

馮靈芝

【摘要】隨著國際金融市場的不斷變化，世界金融貿易的快速發展，世界各國金融機構為了避免因匯率和利率而引發的金融波動，不斷找尋可以降低金融風險的措施方法，最后通過發展金融衍生品交易業務來降低金融風險，而金融衍生品交易的發展給商業銀行帶來了巨大的經濟效益，但是，金融衍生品交易也會給商業銀行帶來一定的風險。由此可知，金融衍生品交易在提高商業銀行的盈利能力的同時也伴隨著一定的風險危機。所以，本文將對金融衍生品交易對于我國銀行所產生的影響進行探索，具有重要的意義。

【關鍵詞】金融衍生品交易 盈利能力 商業銀行 措施方法

一、序言

上世紀七十年代，隨著美元固定匯率制度的轉變，導致世界各國的匯率發生了變化。由于匯率的不確定性，造成金融貿易商業出現了風險。由于金融衍生品交易能夠控制一定范圍的金融風險，因此，成為了國際企業和銀行等金融機構用來規避風險的一種有效措施，使得金融衍生品交易得到了快速的發展，被人們廣泛使用。但是，隨著西方國家對利率、匯率管制的松懈，導致金融衍生品交易的風險暴露了出來。由于杠桿效應，金融衍生品交易能夠幫助企業和銀行等金融機構獲取巨大的經濟收益，但是，由于交易存在投機性，使得金融衍生品交易的風險不斷增大。由于我國金融衍生品交易還處于初級發展階段，因此，我國金融衍生品交易還存在著內外部監管不規范的問題。因此，商業銀行在進行金融衍生品交易的時候，會給銀行帶來一定的經濟效益和一定的運營風險。因此，本文將對我國金融衍生品交易存在的問題進行研究和分析。

二、我國商業銀行進行金融衍生品交易存在的問題

（一）我國商業銀行缺乏專業的技術人才

由于我國對金融衍生品交易的研究還不夠完善，導致我國商業銀行缺乏相關的金融管理經驗，在很大程度上降低了我國商業銀行的市場競爭力。由于金融衍生品具備很強的專業性，因此，在操作管理上存在著較大的風險。所以，我國商業銀行需要專業化的技術人才來從事銀行金融衍生品的設計、定價。由于我國商業銀行的人才儲備不足，導致我國商業銀行無法有效的對金融衍生品進行科學的定價，只能夠通過國外的金融市場來實現銀行金融衍生品交易。另外，由于我國商業銀行生成的金融衍生品不夠創新，導致我國各個商業銀行推出的金融衍生品出現了嚴重的同質化現象，造成商業銀行應力差。所以，我國商業銀行需要大力培養專業人才，提高我國商業銀行對金融衍生品的構建能力，幫助商業銀行發揮出金融衍生品的盈利能力。

（二）我國商業銀行金融衍生品交易規模小、產品種類少

通過相關調查研究得知，我國商業銀行在2015年的時候，商業銀行的金融衍生品占據銀行總資產的26%，在2016年的時候，占比為35%。雖然2015年相比2016年占比所有提升，但是從經濟發展趨勢來看，我國商業銀行的金融衍生品交易規模仍舊比較小。當前，我國商業銀行的主要經濟來源依然是存款、貸款業務。由此可知，存貸款業務是我國商業銀行的基礎性業務，在我國商業銀行業務中占據核心地位。

（三）我國商業銀行金融衍生品交易業務內控機制不健全

當前，我國商業銀行對于存貸款業務的內部風險防控管理已經有著較為成熟的監管機制。但是，對于我國商業銀行的金融衍生品來說，還存在著外部監管不到位的問題。由于金融衍生品交易的風險性比較大，因此，商業銀行需要建立獨立的審計部門對交易過程進行專業化的監管，有利于我國金融衍生品業務的發展。另外，我國各個商業銀行的金融衍生品業務存在著較大的差異性，由于內容的同質化，導致部分商業銀行的基礎資產被披露，不利于銀行對金融資產數據的管理。

三、提高我國商業銀行金融衍生品交易業務的措施方法

（一）完善我國金融衍生品相關法律制度

當前，我國沒有專門的金融衍生品交易法律，因此，我國商業銀行的金融衍生品交易缺乏規范化的法律體系，無法做好金融衍生品的風險防控管理。所以，我國有關部門需要對金融衍生品交易風險問題進行分析，加強對金融衍生品交易的調查研究，從而制定出科學的金融衍生品法律制度，才能夠做好金融衍生品交易的風險防控，促進金融衍生品交易的發展。

（二）加強內部風險控制

我國商業銀行需要做好明確的內外分工管理，通過加強銀行人員的風險管理意識，才提高銀行的內部風險控制。首先，商業銀行的管理人員需要對相關部門的責任進行分配。其次，通過建立獨立的風險管理部門來明確各個部門的責任。通過最后，通過建立風控小組來把控金融衍生品的價格，催可能存在的金融衍生品交易風險進行分析，同時，制定出有效的風險防控措施降低風險。最后，建立獨立的內部審計部門，對銀行可能出現的資金風險、信用風險進行管理，做好金融衍生品交易風險的評估審計工作，避免數據信息被披露，有效的提高了銀行內部的風險管理。

（三）加強專業人才的培養

由于我國金融衍生品交易發展起步較晚，導致我國商業銀行嚴重缺乏專業的金融衍生品交易業務人才。由于金融衍生品業務存在著高難度和復雜性，因此，要求從業人員必須具備非常強的專業素質和知識技能，熟悉當前市場上金融衍生品交易業務，能夠準確的把控市場的需求。所以，我國商業銀行需要積極培養人才，吸納人才，從而提高銀行金融衍生品的創新設計，保護銀行的經濟利益。

四、總結

我國商業銀行通過加強專業人才的培養，完善銀行內部管理制度等措施方法能夠提升了商業銀行金融衍生品的創新設計能力，能夠有效的降低銀行的交易風險，給銀行帶來一定的經濟利益，有利于我國商業銀行的發展建設。

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