基于商業銀行債權治理問題研究

摘 要：商業銀行在我國金融市場中具有至關重要的地位，商業銀行也是構成我國金融體系的重要部分。因此，商業銀行應重視債權管理問題，以此來確保我國金融體系的穩定。本文通過對商業銀行債權治理問題進行研究，并提出解決問題的建議，希望對提高我國銀行債權治理能力有所幫助。

關鍵詞：商業銀行；債權治理；市場約束

商業銀行在我國金融市場中的地位十分顯著，因此，商業銀行要充足地利用提高自身的債權管理能力。商業銀行的本質同企業一樣，管理企業相關理論同樣可以適用于管理銀行，尤其是債權管理更為重要，因此，銀行應對債權進行有效的管理，以此來提高債權的激勵效果，推動商業銀行實現進一步發展。

一、成立監管部門，強化小債權人的地位

存款和貸款是商業銀行最基礎的業務，尤其存款更是銀行發展的基礎，從存款的重要形式來看，可以分為兩種，一種是個人存款，另一種是企業存款。個人存款具有較強的分散性，并且存款數量較小。因此個人也是商業銀行最基礎的債權人，眾多小債權人存款是銀行資金主要的來源方式，但由于現階段商業銀行的透明度較差，致使眾多小債權人，無法對銀行的財務活動和財務行為進行有效監督，并且，眾多小債權人的存在也使銀行管理權分散情況十分嚴重，單個債權人缺少充分的權力對銀行的經濟行為進行干預。再加之銀行存款的流動速度較為緩慢，因此債權人也很難通過市場對銀行行為進行限制，同時大量分散的債權人也沒有收集銀行實際信息和管理銀行的興趣，從而致使現階段的銀行無法對債權問題進行有效治理。

政府應委托一家第三方機構，代替小債權人履行監督職能，對銀行的經濟性行為進行監管和限制，可以通過資產負債限制、經濟規模限制等方法，防止銀行從事高風險的投資，促使銀行自覺維護分散小債權人的根本利益。監管部門的建立，可以將分散小債權人的權力統變為一個整體，讓分散小債權人成為了銀行的重要股東，從而對銀行的經濟行為進行干預，以此來保護分散存款者的利益。其次，銀行應重新分配股東和監管部門的權力，并制定合理的策略，例如：監管部門可以占據銀行破產清算時的主導地位，在保護小債權人利益的基礎上，制定合理的方案，以此來保證小債權人的利益。其次，銀行還可以構建風險預警機制，提高自身抵御風險的能力，例如：西方國家就規定銀行的資產負債率始終要為正數，一旦資產負債率低于百分之二，銀行將自動進行破產清算，我國商業銀行可以借鑒國外銀行的債權管理方法，通過這種方法的使用，降低小債權人獲取銀行真實信息的難度，便于小債權人對銀行進行控制和管理。

二、調整治理結構

由于商業銀行內部的產權結構較為復雜，這些復雜的產權結構是治理銀行債權的前提條件。銀行想要進一步提升債權治理效果，需要將現階段復雜的產權結構進行優化調整，增加一些股東和代表席位，使銀行產權結構更加完善，以此來防止“一家獨大”問題的出現，從而確保了多數人的利益，同時還能對銀行的經營行為進行有力的約束。例如：我國商業銀行可以在董事會內部增設小債權人代表席位，繼而讓所有股東都可以對銀行進行管理和控制。

高級管理者作為銀行的主要決策者，在銀行系統內部具有最高的權力，如果高級管理者進行錯誤判斷，將會對銀行所有股東的利益造成影響。為此，銀行還應建立約束機制，對銀行高級管理者的決策和行為進行合理限制。銀行可以將約束機制作為機構，構建約束獎懲體系，通過給予高級管理者現金獎勵，稀釋其權力，這種方法需要通過簽訂股權合同來實現，這種策略的使用，可以在提高管理者工作積極性的同時，對其權力進行限制，商業銀行決策的準確性也會因此而提升。

三、強化市場的作用

對于銀行債權治理現階段存在的問題來說，僅靠內部結構的調整和成立監督部門是遠遠不夠的，應充分發揮市場的約束作用。首先，積極構建一個完善的金融市場，通過金融產品價格的變化，對銀行的經濟行為進行約束，以此來提高銀行的融資效率，確保銀行可以穩定運行，銀行在進入金融市場后，會受到投資者和投資企業的關注，其行為也會受到市場的監督。其次，銀行需要提高資金的流動速度，銀行可以根據金融市場的變化，合理的對存貸款利率進行調整。資金流動速度的加快，可以增加投資者購買銀行金融產品的興趣，隨著銀行債權人的不斷增加，銀行股權將會被大量分散，這部分債權人會加強對銀行經營情況的關注，監督銀行的行為。

四、強化銀行信息的透明程度

信息透明程度較低是商業債權治理問題出現的重要原因，為此，銀行需要通過一些方法強化信息的透明程度。首先，中央銀行應出臺相關的法律法規，要求商業銀行定期公布自身的真實的財務信息。其次，商業銀行也應充分認識到自身的社會責任，構建合理的信息披露制度，及時將自身的經營情況和財務狀況進行公布，以此來激發債權人控制和管理銀行的興趣，從而幫助銀行有效的解決債權治理上存在的問題。

結束語：

綜上所述。現階段我國商業銀行債權存在著諸多問題，究其原因，主要有以下幾方面：一是缺乏有效的監督、二是債權過于分散、三是銀行信息透明程度較低。為此，政府應建立監管部門代替權力分散的小債權人，對商業銀行的經濟行為進行干預，以此來確保小債權人的利益，同時中央銀行也應出臺相關規定，要求商業銀行強化信息的透明程度，以便債權人更好地對銀行監督。

參考文獻：

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[2] 蘇 靜，詹向勇.如何強化商業銀行不良資產債權管理審計[J].中國內部審計，2016，（02）：76-78.

作者簡介：

梁大朋（1990-），男，漢族，四川省大竹人.