我國住房公積金制度存在問題及對策研究

文/徐錄，河鋼唐鋼人力資源部

1 前言

我國住房公積金制度的建立和發(fā)展最早起源于新加坡住房公積金制度的成功經(jīng)驗(yàn)，充分考慮我國國情，設(shè)立了適合我國住房事業(yè)發(fā)展的住房公積金制度，并在全國范圍內(nèi)逐步試點(diǎn)和推廣。在我國，住房公積金制度最早于上世紀(jì)90年代初在上海試行，并于第二年在北京、天津、江蘇、浙江等省市進(jìn)行推廣，第三年在河北、湖北以及東北三省等地基本實(shí)現(xiàn)了住房公積金制度的推廣。其全面推進(jìn)是在1994年中央頒布《關(guān)于深化城鎮(zhèn)住房制度改革的決定》之后開始的，并于1999年以法律的形式對住房公積金管理辦法進(jìn)行了明確，頒布了《住房公積金管理?xiàng)l例》，并在全國范圍內(nèi)廣泛推廣，成為我國住房公積金制度全面建立的典型性標(biāo)志階段。全國范圍內(nèi)住房公積金制度的建立和實(shí)施極大地推進(jìn)了我國住房制度改革及住房建設(shè)的步伐，有效地促進(jìn)了國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

2 我國住房公積金制度中存在的問題及原因

2.1 公積金的定位不準(zhǔn)確，管理不規(guī)范

根據(jù)我國現(xiàn)階段對住房公積金的定義，住房公積金是由單位和職工個人共同繳納而組成的，職工享有全部資金。因此，有的單位片面地理解住房公積金為企業(yè)負(fù)擔(dān)，在整個企業(yè)發(fā)展規(guī)劃中未實(shí)現(xiàn)住房公積金的準(zhǔn)確定位，導(dǎo)致住房公積金被挪用和擠占的現(xiàn)象時有發(fā)生。當(dāng)前，國內(nèi)單位尚未建立起完善的住房公積金管理制度，在住房公積金實(shí)施和管理過程中漏洞百出，缺乏有效的監(jiān)管和制約。

2.2 公積金的使用率較低，制度的優(yōu)勢沒有體現(xiàn)出來

住房公積金作為一項(xiàng)住房儲存金由兩部分構(gòu)成，分別為職工工資扣繳部分和單位補(bǔ)繳部分，作為一項(xiàng)重要的職工福利而存在。所以，職工對于被納入公積金賬戶管理的資金有著較高的期許，希望其作為一個有效的零存整取賬戶，在不需要資金的時候進(jìn)行適量存儲，在需要的時候又能方便使用。然而，根據(jù)當(dāng)前住房公積金使用實(shí)際，住房公積金貸款在整個住房貸款中僅占到很小的比例，大多數(shù)民眾在購買住房時偏向于選擇商業(yè)貸款，因此，可以說我國當(dāng)前住房公積金制度的優(yōu)勢并沒有得到充分發(fā)揮，公積金使用效率還處于較低的水平。這些問題廣泛存在于國內(nèi)各個大型城市，一些中小城市更是如此，嚴(yán)重影響了廣發(fā)民眾對住房公積金的信任度。這主要是由于公積金被挪用和擠占問題廣泛存在、房價問題限制了居民的購房需求等因素造成的，職工不能靈活地使用住房公積金購買住房，降低了住房公積金的使用效率，導(dǎo)致了住房公積金制度與預(yù)期發(fā)展計劃不符。

2.3 住房公積金在歸集方面存在問題

（1）住房公積金普及率仍有待提高。盡管我國已在全國范圍內(nèi)廣泛推行住房公積金制度，但截至目前為止，其實(shí)行仍主要集中于國有企業(yè)、事業(yè)以及部分大型商業(yè)企業(yè)之中，大多數(shù)中小企業(yè)并未實(shí)行住房公積金，住房公積金的普及率和覆蓋率嚴(yán)重不足，直接影響到住房公積金的歸集。

（2）住房公積金制度在落實(shí)過程中與制度建設(shè)的目的相背離。設(shè)立住房公積金制度的根本目的在于通過一個長期性的積累和儲蓄，為職工購房提供資金支持，借助于政府的宏觀調(diào)控實(shí)現(xiàn)對資金的二次分配，充分發(fā)揮資金在居民購房中的作用。然而，由于大部分企業(yè)對住房公積金認(rèn)識片面，沒有對職工住房公積金制度引起足夠重視，導(dǎo)致職工住房公積金的缺乏，不利于國家政策的有效落實(shí)。

3 解決我國住房公積金制度問題的策略

3.1 提高我國住房公積金的歸集范圍

直到上世紀(jì)90年代初，我國公積金制度才開始起步，盡管經(jīng)過多年的發(fā)展取得一定的完善，但仍存在許多問題，集中體現(xiàn)為公積金覆蓋率較低，大多數(shù)中小企業(yè)尚未建立職工公積金制度。為有效解決公積金覆蓋率低的問題，應(yīng)該出臺相關(guān)制度規(guī)定進(jìn)一步加大公積金推廣和繳納力度。實(shí)現(xiàn)公積金制度的設(shè)立不僅限于大型國有企事業(yè)單位，而且要普及到各私營企業(yè)，通過體制機(jī)制的強(qiáng)制規(guī)定以及有力監(jiān)督確保企業(yè)公積金制度的設(shè)立和實(shí)施。對此，我國部分地區(qū)已出臺相關(guān)制度辦法對這一現(xiàn)狀進(jìn)行調(diào)整，擴(kuò)大了住房公積金繳納人員覆蓋范圍，一些無固定職業(yè)者甚至失業(yè)者都建立了個人的公積金賬戶，這一做法有利于公積金歸集范圍的進(jìn)一步擴(kuò)展，資金來源渠道更廣，為職工購買住房提供了更好的保障。

3.2 加強(qiáng)對公積金的管理

完善的法律法規(guī)是確保各項(xiàng)制度推動和實(shí)施的有效保障，公積金制度的推行和落實(shí)同樣需要完善的法律法規(guī)來支持。然而，截止目前，我國在住房公積金方面法律條款的制定尚處于空缺狀態(tài)，僅僅由政府牽頭頒布了《住房公積金管理?xiàng)l例》，并未履行嚴(yán)格的立法程序，故無法為公積金制度提供有效保障。

4 結(jié)束語

隨著住房公積金制度在我國的確定和發(fā)展，對調(diào)節(jié)國內(nèi)居民的住房條件發(fā)揮著越來越重要的作用。各地在制定住房公積金制度過程中要充分結(jié)合當(dāng)?shù)鼐用袷杖胨健⒎渴袃r格以及社會發(fā)展現(xiàn)狀。科學(xué)合理的住房公積金制度能夠從實(shí)質(zhì)上解決人民的住房問題。然而，我國住房公積金制度在推廣落實(shí)過程中仍面臨著資金分配不合理、人們認(rèn)識不到位等諸多問題。因此要求國家以法律條文的形式加大對住房公積金制度的保障力度，從根本上對相關(guān)制度規(guī)定進(jìn)行完善，提高住房公積金服務(wù)人民的力度和水平。

[1]我國住房公積金制度的變遷及其現(xiàn)實(shí)狀況[J].佟廣軍.重慶社會科學(xué).2014(05).

[2]住房公積金制度：問題、出路與思考[J].陳友華.山東社會科學(xué).2014(03).

[3]住房公積金歸集工作面臨的問題與對策[J].佟廣軍.管理觀察.2014(01).