新型農業經營主體融資問題探究

邵書懷

[摘 要] 農業經營主體是我國新型農業經營體系的核心。其目前主要的主體形式是專業大戶、家庭農莊、農業合作社和龍頭企業。在這些農業新型主體快速發展的這幾年，由于信貸抵押資產匱乏，經營不規范，財務不健全，涉農金融產品缺乏針對性及農業行業天然的弱質性等原因給其融資帶來了難題，并限制其不斷壯大。只有加快推進農村土地確權工作，引導農業新主體經營財務規范化，引入多元化的金融融資模式，增強其他金融配套措施等多管齊下、多措并舉，真正通過市場手段解決農業新型主體的融資問題，才能真正提高我國農業的生產力水平，實現農業的現代化。

[關鍵詞] 農業；經營主體；融資

[中圖分類號] F830.58 [文獻標識碼] A [文章編號] 1009-6043（2017）12-0096-02

Abstract： Agriculture managing body is the core of China's new agricultural management system. Its main form is professional investor， family farm， agricultural cooperatives and leading enterprises. With the agriculture development rapidly in recent years， the problems in terms of the lack of credit mortgage assets， nonstandard business， unsound finance， untargeted agriculture financial products and weak natural quality of agricultural industry have brought difficulty， and limit its growing. The government should accelerate the confirmation of land right， guide financial standardization of new agriculture managing body， introduce diversified financing model， strengthen the other financial supporting measures， work along many lines and use market means， so as to improve the level of agricultural productivity and realize the modernization of agriculture.

Key words： agriculture， managing body， financing

我國是一個農業人口占大多數、經濟發展很不平衡的大國。“三農”（農業、農村、農民）問題是我們走向現代化進程中最艱巨的任務，也是全面建設小康社會面臨的最大難題。其中，構建新型農業經營體系是解決這一難題的關鍵。作為我國農村基本經營制度的豐富發展----新型農業經營體系適合我國國情，適應社會主義市場經濟體制，符合農業生產特點，能極大調動農民積極性和解放發展農村生產力，必將推動我國農業早日實現現代化。

一、新型農業經營主體的發展現狀

由于我國農業生產力水平落后，農村地區的投入產出較低，農業勞動力出現大量剩余，隨著我國城鎮化水平的不斷提高，大量農業勞動力進入城市，導致農村地區大量土地閑置。另一方面，以家庭為單位的聯產承包責任制，使得土地不能進行大面積的機械化耕作，限制了農業現代化的推進。因此，關于農業經營模式的改革迫在眉睫。

針對我國農業經營模式的問題，黨的十八大報告適時指出：“培育新型經營主體，發展多種形式規模經營，構建集約化、專業化、組織化、社會化相結合的新型農業經營體系。”。對于新型農業經營主體的構成，目前有三主體、四主體、五主體之說，其中以四主體最具有代表性。四主體主要是指堅持和完善農村基本經營制度，逐步形成以家庭承包經營為基礎，專業大戶、家庭農場、農民合作社、農業產業化龍頭企業為骨干，其他組織形式為補充的新型農業經營體系。

新型農業經營模式理論提出之前，在部分農村地區已經有實踐方面的探索，專業大戶、家庭農場、合作社及養殖加工龍頭企業這幾種經營主體也自發形成。十八大之后，這種模式被很多地方政府進行了推廣，資金支持、政策傾斜、財稅扶持等措施多管齊下，政策效果顯著，政策引導下也出現了很多新主體的典范，有力帶動了農村經濟的發展。

以家庭為單位的單獨生產模式，轉變為集約化的機械生產模式，以家庭為單位的單一品種經營，轉變為多種經營的家庭農場，都需要大規模的資金投入。而農業的天然弱質性，在我國農村地區現有金融體系下很難獲得融資支持，這一問題已經嚴重阻礙了農村新型經營主體的健康發展。

二、新型農業經營主體融資難的問題分析

（一）信貸抵押資產匱乏

傳統金融企業出于信貸安全性考量，長期以來都以保值性較好的固定資產尤其是房產和機器設備為主要抵押品進行融資放貸。而對于農村新型經營主體，無論是專業大戶或是龍頭企業，其主要的資產就是土地和農業機械。由于土地確權改革的滯后，農村土地承包權、經營權還沒有分離，給土地抵押貸款帶來了政策上的障礙。目前很多銀行不提供土地抵押貸款，部分銀行要求土地抵押貸款必須要有土地承包經營權證，而農村土地承包權屬于農戶個人，新農村主體只是和農戶簽訂了土地租賃合同。

在農業機械方面，目前缺少農業機械產權的交易平臺和市場，一旦貸款違約，金融機構很難把這類抵押品變現。endprint

（二）經營不規范，財務不健全

專業大戶、家庭農莊很多都是由農戶發展而來的，只是經營規模擴大了，經營項目多元了，經營者素質并未改變，企業發展沒有規劃，企業規章沒有或者很少，經營中公私不分。財務方面，由于經營上的隨意性，沒有財務意識，沒有專業的財務人員，平時業務開展過程中財務憑證不正規、不規范，很多農莊不記賬或者流水賬。

經營上的不規范和財務上的不健全，導致金融機構很難對企業做出全面客觀的判斷，對企業發展的穩健性、可持續性、盈利情況等難以做出合理評估，因此對貸款的安全性沒有把握，在農業新主體沒有抵押品的情況下很難發放信用貸款，即使發放抵押貸款，抵押率也很低。

（三）涉農金融產品缺乏針對性

“三農”問題一直是我國非常重視的一個領域，多年來中央一號文件都涉及“三農”。很多涉農金融機構也加大了對農業的信貸支持，推出了多種信貸產品，但大多數針對的是一般普通農戶，而對于農村地區新經營模式的變革鮮有跟進，對農村新型經營主體出現的資金需求多樣性的變化沒有明顯的應對，導致農業新主體的大多數融資需求受到極大的限制，很難得到滿足。另外，傳統金融企業僵化冗長的信貸審查程序和環節，與農村新經營主體資金需求的突發性嚴重相悖，導致信貸款項發放遲緩，信貸成本上升。

（四）農業行業天然的弱質性

農業靠天吃飯的特性決定了農業經營的不穩定。不論是農業新主體的專業大戶抑或是龍頭企業，其從事的要么是種植業、養殖業，或基于農產品的加工業，都受到自然因素的影響，災害影響面積大，損失程度高，規律難以預測。貸款發放時還經營良好，貸款回收時就已經瀕臨倒閉，這種案例屢見不鮮。另一方面，隨著我國農產品市場化程度的提高，農產品價格波動幅度越來越大，農業經營原有的自然風險又疊加上市場風險，農業新主體經營的穩健性更難以預測和把握。這導致很多金融企業在融資問題上謹慎保守，加劇了新主體獲取資金的難度。

三、新型農業經營主體融資問題的對策建議

（一）加快推進農村土地確權工作

土地作為農業新型經營主體主要的重資產，應該成為獲取融資最主要的抵押品。然而，當前土地的承包經營權歸于普通農戶，農業新主體與普通農戶只是土地租賃關系，這種租賃權一般屬于他項權，很難得到銀行的認可。

短期來看，農村集體土地確權登記可有效解決農村集體土地權屬糾紛，切實維護農民權益；長期來看，有助于依法確認和保障農民的土地物權，使得農村土地產權清晰、流轉順暢。在農村土地確權工作中，建議把普通農戶現有的土地承包經營權拆分為土地承包權和土地經營權，承包權仍然歸于農戶，把經營權流轉起來，這樣農業新主體可向農戶租賃獲取經營權，以此為抵押，更容易獲得銀行信貸資金。

（二）引導農業新主體經營財務規范化

農村新型經營體系是我國農村經營模式未來發展的趨勢和方向，國家從多層面給予了扶持和引導。在農業新主體經營的規范性上，應該加強對經營者的培訓，有意識樹立其規范經營的理念，根據當地產業發展規劃和經濟特點，幫助農業新主體制定長期發展規劃，降低經營中的隨意性，增強企業經營的穩健性，樹立財務意識，逐漸建立公私分明、產權明晰的現代企業制度。

健全財務制度方面，除了幫助經營者樹立財務意識外，地方政府還應該想辦法解決財務專業人員匱乏以及因此增加的人員成本問題。地方政府應該引導成立專業財務公司，幫助當地農業新主體進行會計賬務處理及培訓內部財務人員，使得新主體能盡快轉型為現代企業。規范的經營和健全的財務是獲取融資的基本條件。

（三）引入多元化的金融融資模式

我國傳統金融體系中，銀行業還是一個相對壟斷的行業，競爭并不是很激烈，很多銀行依靠工商業信貸就能維持基本盈利需求的情況下，對農村信貸缺乏積極性，對農村地區的新變革新需求響應不夠。因此，增加信貸領域的競爭性就顯得尤為重要。

近年來出現的互聯網金融、資金眾籌、共享經濟模式等新事物，其經營的靈活性、業務的多樣性、觀念的創新性，與農業新主體的個體特殊性、資金需求多樣性等特點非常契合。地方政府應該大力引進，統一歸口管理，重點防范新融資模式中的問題，實現農業新主體融資的一站式服務，同時與傳統金融機構形成良性競爭，促使其加大對農村信貸的支持力度。

（四）增強其他金融配套措施

農業經營的天然弱質性短期難以改變，農業信貸的高風險也必然長期存在。要解決這一問題，就需要通過多種途徑分散、轉嫁這種風險，降低銀行信貸風險，增強其放貸積極性。

長期以來，推廣農業保險成為分擔農業風險的重要途徑。然而由于農業的高賠付率，很多商業保險公司對于農業保險都望而卻步，推廣效果并不明顯。因此，建議由國家出資建立農業保險的再保險公司，面對大型自然災害的高賠付率，分擔商業保險公司的損失，增強商業保險公司涉足農業保險的積極性，這樣才能改變農業經營的不穩定性，才能引導信貸資金積極投入。另外，對于農業信貸的高風險性，商業銀行的信貸損失也應該引入分擔機制，其中信貸擔保就是比較好的一種模式，高風險信貸業務必然面臨高額擔保費，此部分費用應該由地方政府籌措專門經費與農業新主體企業共同承擔。

只有多管齊下、多措并舉，真正通過市場手段解決農業新型主體的融資問題，才能使這些專業大戶、家庭農場、農業合作社及龍頭企業成長為真正意義上的現代農業企業，才能真正提高我國農業的生產力水平，實現農業發展的現代化。

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[責任編輯：潘洪志]endprint