“一帶一路”對于中國商業銀行財務管理的影響

程明

摘要：“一帶一路”是國家經過深思熟慮，考慮國內國外兩個因素影響下做出的重大決策。不僅對中國，也會對整個世界產生不可估量的重要影響。對于中國商業銀行財務管理也將產生積極深遠的影響。文章分析了“一帶一路”對于中國商業銀行財務管理的影響，提出了針對性的措施。

關鍵詞：一帶一路；商業銀行；財務管理

“一帶一路”是中共中央總書記、國家主席和中央軍委主席習近平同志于2013年9月7日上午在哈薩克斯坦納扎爾巴耶夫大學作《弘揚人民友誼 共創美好未來》的演講，首次提出“絲綢之路經濟帶”。后來在2014年11月8日中央財經領導小組第八次會議上提出加快“一帶一路”的建設，正式提出“絲綢之路經濟帶”和“21世紀海上絲綢之路”，“一帶一路”作為國家最高戰略出現在世人眼前。

一、“一帶一路”對商業銀行財務管理的影響

（一）為中國商業銀行的投資活動帶來新的機遇

“一帶一路”沿線發展中國家或地區，基礎設施薄弱，經濟能力不強，特別是交通基礎設施的薄弱成為制約發展的瓶頸。基礎設施的聯通成為“一帶一路”戰略的重中之重，這從我國發起成立亞洲基礎設施投資銀行可見一斑。戰略的推進必然撬動沿線國家或地區對于交通基礎設施的建設需求，有建設需求就必然會有資本需求，沿線國家或地區的建設資金缺口普遍較大，僅僅依靠政府投資無法滿足資金需求，商業銀行的信貸投放必不可少。

（二）推動商業銀行的業務發展轉型，形成“合爭”局面

由于基礎設施投資不可避免地接觸到平臺或平臺類業務，商業銀行這類業務受到法律法規或政府部門很大的限制，傳統融資方式無力解決此類問題，需另辟蹊徑，變間接融資為直接融資，利用諸如金融債券、信托投資、融資租賃、公私合作（PPP）和理財產品等，這將大大提高商業銀行的綜合服務能力。“一帶一路”沿線國家和地區由于本身經濟能力不強或深陷經濟危機不能自拔，必然需要大量資金融入建設當中，在這個方面商業銀行可以和國家開發銀行或中國進出口銀行合作，為沿線國家或地區的融資活動提供支持。

（三）推動中國商業銀行積極進行海外布局等國際化財務管理空間的拓展

“一帶一路”不僅僅為人民幣國際化和相關企業“走出去”有了一個突破口，也為中國商業銀行的國際化發展帶來了新的機遇。第一，加快中國商業銀行海外布局的腳步。隨著“一帶一路”的逐步推進，各家商業銀行必然借助這股東風加快海外機構布局的步伐，這也符合國家一貫推行的“走出去”戰略。而且有的商業銀行還在海外設立的代理行中心，更好地開展同相關沿線國家或地區進行商業銀行業務合作。第二，為國際化經營提供了新的大量的資源。“一帶一路”將會催生大量的人民幣跨境投融資、跨境資金歸集、跨境并購、匯兌業務、套期保值等金融方面的需要，從而帶動人民幣跨境業務的高速發展。在人民幣幣值相對于其他主要經濟體比較穩定和我國經濟持續健康向好發展的背景下，“一帶一路”沿線國家或地區必然會大力發展人民幣離岸市場或將人民幣納入本國重要的儲備國幣當中，這將大大推動人民幣國際化的進程和人民幣離岸中心的建設。第三，增強中國商業銀行國際化管理能力。“一帶一路”不僅需要我國商業銀行實現境內聯動，協調運作，也要求我國商業銀行加強與沿線國家或地區的聯絡，開展跨地區金融業務合作，構建優勢互補機制。

（四）推動商業銀行新的產品的發展，促進中國商業銀行的財務管理不斷創新

“一帶一路”項目涉及的國家或地區之廣泛、主體之多、資金使用量之大、結構之復雜，除了比較傳統的信貸需求之外，必然會衍生出各種新的資金需求。第一，貿易方面的金融業務。貿易合作是“一帶一路”所要發展的重點內容之一，這將會直接帶動對外貿易、對外勞務輸出合作、對外工程承包等的發展，這將大大促進對商業銀行的貿易金融資金需求。商業銀行的海內外一體化貿易金融、貿易結算、大宗商品方面的貿易融資、供應鏈金融、全球現金管理等綜合性業務，以上都將會在“一帶一路”的帶動下有一個長足的發展。第二，投資銀行業務。在“一帶一路”的進行過程中，各種企業或政府將會需要大量諸如債權融資、融資租賃、資產證券化、公私募股權投資基金、公私合作（PPP）等直接金融投資服務，以及財務顧問、工程保險、造價咨詢、現金平臺管理、融資咨詢等其他金融服務支持。第三，資產管理業務。“一帶一路”不僅僅是我國的“走出去”，也是其他國家或地區的“走進來”，是一種雙向的流動，而不僅僅是單向的流動。

二、“一帶一路”背景下商業銀行財務管理面臨的問題

（一）自身的財務管理能力普遍不強

國家提供了這一千載難逢的機遇，能否把握到就是對于我國商業銀行最大的考驗，誰擁有強大的適應“一帶一路”戰略的能力，誰就能更好地發展自己。目前我國除了極少數銀行之外，普遍能力不足，能否適應“一帶一路”的各種需求將是一個未知數。對于極少數銀行可以單打獨斗，而對于其他廣大中小銀行來說，可以“抱團取暖”，形成一個合力來應對挑戰。例如，自身投資放貸能力較弱，可以與其他商業銀行組成一個聯合投資體或銀團貸款的形式進行投資放貸。

（二）自身的戰略管理意識薄弱和人才匱乏

面對著“一帶一路”提供的重大機遇面前，我國商業銀行能否擁有戰略管理意識追求長遠利益，相互合作以共贏共存為目標，而不是造成惡性競爭，形成內耗的局面，明確總體規劃和戰略方向。目前我國普通財務會計人員趨于飽和，高端管理會計人員十分缺乏，在“一帶一路”的大環境下，商業銀行會計人員不僅要掌握財務管理知識，更應具有分析商業銀行內外部影響因素的能力，進而從戰略層面協助商業銀行制定有利于商業銀行生存和發展的戰略管理經營策略。

（三）參與“一帶一路”所面臨的各種風險

所面臨的風險主要包括：第一，沿線國家或地區的政治和法律風險。沿線國家或地區很多都是穆斯林國家，政治上并不穩定，法律上也不一定比較完善。有的國家或地區沖突不斷或面臨比較嚴重的恐怖主義威脅。法律上也對境外投資者有很多不利的規定。以上都會加大融入“一帶一路”企業的政治和法律風險。第二，沿線國家或地區的經濟風險。沿線國家或地區普遍經濟能力低下，沒有一個比較完整的工業體系，資源不足，基礎設施落后，人民消費能力不足等都會制約融入“一帶一路”企業的發展。第三，沿線國家或地區的技術風險。沿線國家或地區的農業技術，工業技術和信息技術普遍比較落后，能否適應相關國家或地區的技術環境對于融入“一帶一路”的企業將是一個很大的挑戰。而增加外派人員無疑又加大了企業的人力成本。第四，沿線國家或地區的社會文化風險。沿線國家或地區大多是伊斯蘭國家或地區。并不是對于伊斯蘭文化帶有偏見，伊斯蘭文化禁忌規定之多在各種宗教文化中也是不爭的事實。融入“一帶一路”企業能否適應相關國家或地區的社會文化環境，也是能否在“一帶一路”戰略中生存和發展的重要因素。endprint

三、“一帶一路”背景下商業銀行的應對措施

（一）必須加強自身財務管理能力

財務管理活動能力主要包括營運能力、投資能力和籌資能力。商業銀行加強自身營運才能為投資和籌資活動提供基礎。商業銀行在“一帶一路”中最主要的活動就是投資活動。做好投資方向、投資規模等活動對于商業銀行參與“一帶一路”能否成功的關鍵因素。籌資活動也應面向國內和國外兩個市場。對于在國內，要積極進行吸收存款、發行債券和股票等活動進行籌資。對于在國外，要積極面向國際市場進行籌資活動。特別是針對歐美日等發達國家的融資活動。實質上就是在“一帶一路”發展中國家或地區與發達國家之間搭起一個橋梁，做到各個方面的互聯互通。

（二）必須提高“一帶一路”的戰略意識并培養相關人才

我國商業銀行必須保持一個比較平和的心態，積極理性融入到“一帶一路”之中去，團結協作，不搞惡性競爭。有條件的銀行還應成立專門應對“一帶一路”的專門管理機構。讓真正懂管理會管理有戰略意識的人員積極參與到“一帶一路”之中。在“一帶一路”沿線國家或地區主要實現本土化戰略，多為當地人民創造就業機會和稅收，做好與當地政府部門的溝通，特別是當地銀行業監管部門。隨著在“一帶一路”經營中的深入，人才成為商業銀行在其中能否成功的關鍵因素之一。不僅僅對人才進行理論教育，更要結合在“一帶一路”中的實踐來培養人才。讓他們既有理論又有實踐經驗的能夠面對復雜的營商環境下的專家型人才。

（三）積極應對所面臨的“一帶一路”沿線國家或地區的各種風險

第一，遵守所在國的法律法規和人民風俗習慣，加強與所在國或地區的政治方面的溝通，防范政治，法律和社會文化風險。第二，加強商業銀行的財務管理能力，防范經濟風險。第三，統籌行內財務、人員、物資等方面的配置，防范技術風險。

四、結語

機遇與挑戰并存，機遇大于挑戰。充分領會“一帶一路”的倡議，積極進行戰略調整，大力發展跨境業務，在人員、產品、服務、風險把控、系統等財務管理方面做足準備已成為商業銀行應對“一帶一路”戰略的當務之急。商業銀行也要結合自身業務特點發揮比較優勢，開拓創新，積極實施“走出去”戰略，協調好中長期發展的目標。總之，“一帶一路”為中國商業銀行的發展帶來了千載難逢的機遇，如何把握就是需要各家銀行做好的功課。相信在“一帶一路”戰略的指引下，我國商業銀行必然能把握這一歷史機遇，迎來中國商業銀行發展的美好明天。

參考文獻：

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（作者單位：河北銀行股份有限公司唐山分行）endprint