縣域綠色金融發展困境及路徑選擇

刁碩文+刁雨佳

【摘要】縣域綠色金融普遍存在發展滯后、產品單一等問題，本文以合肥縣域為例，在分析縣域綠色金融發展困境的基礎上，提出相關政策建議。

【關鍵詞】縣域綠色金融 統計指標體系

2007年以來，國家環保總局與一行三會相繼出臺綠色金融相關政策以促進綠色金融發展。2016年人民銀行等7部委出臺《關于構建綠色金融體系的指導意見》，進一步明確了以“綠色信貸”、“綠色證券”、“綠色保險”為主要內容的“綠色金融”政策框架。但以合肥市縣域為例，受金融市場不發達、各金融機構政策執行力度不一等因素的影響，縣域綠色金融發展顯著落后于發達城市，綠色金融產品尚不豐富。

一、合肥縣域綠色金融發展概況

（一）轄區綠色信貸較快發展

對合肥縣域金融機構的調查顯示：截至2017年6月末，合肥縣域綠色信貸余額30.77億元1，占各項貸款余額的2.07%，余額較年初增加0.71億元。各行合計已審批（含未投放金額）的綠色信貸金額合計為88.104億元。從貸款投向看，主要包括環境修復、環境綜合治理、光伏發電、風電、新型農業、大型企業環保設備及循環經濟項目等。其中環巢湖地區生態修復工程已審批金額為24億元，已發放金額為10.5億元。

（二）綠色信貸體制機制建設程度不一

各銀行業機構均能堅持環保一票否決制，對不符合國家相關環保法規的限制項目不給予信貸支持；但對于綠色信貸的支持力度則有較大差異，國有商業銀行支持力度總體強于股份制商業銀行。如調查中發現某國有商業銀行嚴格要求各一級分行2017年綠色貸款增速應高于本行當年對公貸款增速，將該項指標納入年終績效考核；而部分商業銀行則沒有設置明確的綠色信貸績效考核標準。受各行綠色信貸發展戰略及信貸管理制度建設情況不同的影響，綠色信貸在各行發展水平不一，合肥縣域部分銀行尚未發生綠色信貸業務。6月末合肥縣域國有商業銀行合計綠色信貸余額為24.57億元，占合肥縣域綠色信貸余額的79.9%。

（三）風險分擔補償機制建設有待進一步完善

受調查的金融機構中，僅某農商銀行發放的光伏貸款因與金融精準扶貧工作結合，獲得了較完善的風險分擔補償。根據政府的承諾，該項目貸款前三年，政府將給予貼息。目前政府在該行的貼息專用賬戶已開立，本年的貼息款項將逐步撥付。在實際的光伏貸款四方合同中，國元農業保險負責光伏設備資產的保險，人壽保險負責項目承貸人的生命保險，有力地分擔了銀行貸款資金的風險。

（四）綠色證券、綠色保險剛剛起步

以合肥縣域為例，目前僅某商業銀行為上市化工企業工業廢渣綜合利用循環經濟項目出具了綠色債券承銷方案。該綠色債項目上報國家發改委后，由于綠色證券認定存在爭議，項目尚未通過批復。綠色保險險種單一，僅有人保財險獨家承擔的環境污染強制責任險和巨災保險，環境污染強制責任險參保企業僅為少數大型企業。

二、縣域綠色金融發展困境

（一）縣域綠色信貸優惠政策落實尚不到位，銀行積極性不高

以合肥縣域為例，銀行未能享受到直接的綠色信貸政策支持，包括財政貼息、擔保、再貸款政策等（地方政府根據精準扶貧政策，給予某農商行光伏+精準扶貧貸款財政貼息，并非直接的綠色信貸政策支持）。主要原因是多數優惠政策尚未落實，基層銀行業務人員多數表示不了解綠色信貸優惠政策，其中包括部分經辦過綠色信貸業務的客戶經理。在優惠政策沒有落地的情況下，短期內發展綠色金融對于銀行盈利有負面影響，因此部分銀行積極性不高，影響了綠色金融業務發展。

（二）綠色信貸的分類和認定以及統計制度尚在建立中

主要大型銀行總行已分別對各自基層銀行下發了綠色信貸認定標準或系統，但認定標準不統一。如某政策性銀行2016年12月發放過改善農村人居環境工程建設項目貸款，但未通過總行的綠色信貸認定，原因是該筆貸款中符合綠色信貸標準的金額占比未達50%。另一方面政府及金融監管部門對銀行綠色信貸業務認定也缺乏統一認定標準，對商業銀行自主申報的綠色項目認定存在偏差和爭議，獎懲機制落實也受到很大影響。

（三）銀行綠色信貸體制機制建設有待進一步完善

從調查情況看，一是銀行綠色信貸制度不完善。各家銀行均是由總行建立綠色信貸制度，并層層下達。部分銀行未建立綠色信貸制度，未建立綠色信貸制度的銀行多數從未發生綠色信貸業務。二是綠色信貸業務沒有專人負責，轄內各金融機構均未成立專門的綠色信貸專門機構，業務歸入市場部管理。三是基層信貸工作人員對綠色信貸的了解不夠，制約了綠色信貸的深入開展。

（四）環保信息不公開、不透明，銀行選擇客戶存在困難

目前環保企業數據庫尚在建設中，共享的環保信息平臺尚未形成，環保部門掌握的企業環保信息不公開、不透明、不及時、不全面。而對于排放和能耗信息，即使上市公司披露的也較少。因此，銀行難以及時、準確、全面掌握企業環保情況，給信貸決策和管理帶來困難和風險。

（五）綠色金融的市場體系尚不完善

從融資渠道看，合肥縣域已發生的綠色金融業務主要是銀行信貸；從綠色金融供給主體看，主要為銀行，即使是銀行也未能全部參與；從綠色信貸產品來看，雖然種類有所增加，但仍較單一，針對綠色金融的創新產品較少，能效融資領域、碳金融、排污權等方面的產品尚未涉及。

三、縣域綠色金融發展路徑

（一）推動綠色金融政策落地

政府及監管部門應盡快落實國家及地方政府下發的綠色金融政策，尤其是盡快明確具體的優惠政策標準，并適時對激勵和監管政策效果進行跟蹤評估、調整完善，提升銀行發展綠色信貸業務的積極性。

（二）盡快建立綠色金融統計指標體系

盡快制定統一的綠色金融認定的口徑和標準，并在縣域推廣。第一步可由人民銀行建立綠色信貸統計制度，再擴展到全部綠色金融產品的信息基礎設施建設以及統計數據收集和共享。一方面便于商業銀行對照制定具體的實施細則和內部監管措施；另一方面便于綠色金融政策精準引導和監管部門獎懲機制落實，創造綠色金融發展的良好氛圍。

（三）加大對綠色金融在縣域的宣傳力度

一是對基層銀行業務人員、一線員工應加強相關業務培訓，確保銀行人員掌握綠色金融業務和政策；二是積極宣傳發展綠色金融業績突出的金融機構和綠色企業，推動形成發展綠色金融的廣泛共識。

（四）推動實現地方環保信息共享

一是盡快建立地方環保項目和企業庫，便于銀行參考名單選擇綠色信貸客戶。二是借助“信息平臺”，暢通綠色信貸信息共享渠道。保證環保處罰名單、環評審批和竣工驗收等各類企業環境信息可查，以便銀行將環保信息納入信貸決策，及時調整授信。

（五）進一步豐富縣域綠色金融產品類型

將綠色金融產品與縣域經濟發展實際相結合，創新推廣生態項目收益權、林權、排污權、綠色產業鏈等綠色融資產品；引導銀行實行差別化的產品政策，研究具有地方特色的綠色信貸服務產品和模式；逐步形成以綠色開采、綠色利用與產業轉型升級為目標，以多元化綠色融資方式與有效的綠色金融監測、保障制度為依托的綠色金融發展模式，更好地服務于縣域經濟發展。

注釋

？譹？訛文中數據及案例均來源于對合肥縣域銀行業金融機構的調查反饋。