跨境電匯中銀行的反洗錢責(zé)任

文/袁方 編輯/韓英彤

跨境電匯中銀行的反洗錢責(zé)任

文/袁方 編輯/韓英彤

在跨境電匯業(yè)務(wù)中，不同角色的銀行均需要履行各自應(yīng)盡的反洗錢責(zé)任，齊心協(xié)力確保有關(guān)跨境電匯業(yè)務(wù)的合規(guī)。

根據(jù)金融行動(dòng)特別工作組（FATF）四十條，跨境電匯（Cross border wire transfer）是指匯款行和收款行位于不同國家的電匯。一筆跨境電匯往往涉及兩家或更多的銀行。從銀行在跨境電匯中的角色來看，主要有三類：匯款行（Ordering Bank）、收款行（Beneficiary Bank）、中轉(zhuǎn)行（Intermediary Bank）。角色不同，決定了銀行在跨境電匯業(yè)務(wù)中的反洗錢責(zé)任存在差異。以下結(jié)合FATF的四十條建議以及我國、美國、歐盟有關(guān)跨境電匯的相關(guān)反洗錢規(guī)則，簡(jiǎn)要分析不同角色銀行在跨境電匯中的反洗錢責(zé)任。

匯款行的反洗錢責(zé)任

匯款行，指接收匯款人的要求代表其發(fā)起電匯和轉(zhuǎn)移資金的銀行。匯款行作為發(fā)起電匯的銀行，承擔(dān)以下反洗錢責(zé)任。

盡職調(diào)查責(zé)任

對(duì)于匯款行而言，其直接客戶為匯款人。匯款行應(yīng)對(duì)匯款人開展盡職調(diào)查，識(shí)別匯款人的身份。匯款人可能是匯款行的賬戶客戶，也可能是未在匯款行開立賬戶的臨時(shí)客戶。對(duì)于臨時(shí)客戶，F(xiàn)ATF、我國、歐盟、美國的相關(guān)規(guī)則均要求，對(duì)于交易金額超過一定限額（中國人民銀行《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱“2007年2號(hào)令”）規(guī)定的交易金額是單筆超過人民幣1萬元或外幣等值1000美元）的臨時(shí)客戶，按照賬戶客戶標(biāo)準(zhǔn)開展盡職調(diào)查，識(shí)別客戶身份，確認(rèn)有關(guān)跨境匯款行為符合銀行對(duì)客戶身份的了解。美國《銀行保密法/反洗錢檢查手冊(cè)》（FFIEC：BSA/AML Examination Manual，以下簡(jiǎn)稱“美國監(jiān)管規(guī)則”）還規(guī)定，匯款行應(yīng)建立有效政策、流程，設(shè)定可以為臨時(shí)客戶提供電匯服務(wù)的限額。

匯款行在傳遞電匯信息時(shí)，不能有任何主觀故意規(guī)避制裁、破壞電匯信息透明化的舉動(dòng)。

對(duì)于匯款行而言，收款人并非其直接客戶，并不需要開展盡職調(diào)查。但這并非說匯款行就不需要對(duì)收款人采取任何措施，匯款行仍應(yīng)獲取有關(guān)收款人的姓名、地址等信息，并結(jié)合收款人的情況，判斷有關(guān)匯款資金的用途是否符合匯款人的身份。

制裁審查的責(zé)任

制裁合規(guī)是反洗錢的工作內(nèi)容，并且隨著近年來美國OFAC執(zhí)法行動(dòng)強(qiáng)化，眾多全球性大銀行被施以巨額罰款，制裁合規(guī)的重要性更加凸顯。FATF、我國、歐盟、美國監(jiān)管規(guī)則均要求，匯款行要對(duì)所辦理電匯開展制裁審查。

在制裁審查工作中，銀行需要考慮如下問題：

（1）審查方式：要基于風(fēng)險(xiǎn)為本，從本行跨境匯款的規(guī)模、風(fēng)險(xiǎn)維度確定是通過系統(tǒng)篩查還是人工審查。

（2）審查的制裁項(xiàng)目范圍：至少要考慮目前國際主要的制裁項(xiàng)目，如聯(lián)合國制裁、美國OFAC制裁及《愛國者法案》制裁、歐盟制裁等。同時(shí)要針對(duì)中國公安部所發(fā)布的東突恐怖分子名單開展審查（由于名單為中文，需要轉(zhuǎn)換為英文開展檢索）。

（3）審查的電匯信息范圍：要考慮針對(duì)SWIFT報(bào)文的主要信息開展審查，包括匯款人、收款人、中轉(zhuǎn)行、收款人以及附言等。如其中涉及有關(guān)電匯交易背后的實(shí)際控制人或受益人的情況，還要對(duì)此開展審查。

對(duì)于懷疑與制裁相關(guān)的電匯業(yè)務(wù)，要及時(shí)開展調(diào)查，從匯款人處獲得進(jìn)一步的信息，以確認(rèn)真中還是誤中。要按照所遵循的制裁法規(guī)和銀行自身的合規(guī)政策做出處理決策，凍結(jié)或退回交易及向監(jiān)管報(bào)告。涉及可疑交易的，還應(yīng)當(dāng)提交可疑交易報(bào)告。

電匯信息的傳遞責(zé)任

近年來，反洗錢國際組織和主要國家監(jiān)管一致致力于電匯信息的透明化。按照FATF要求，匯款行在發(fā)出電匯報(bào)文時(shí)，應(yīng)填寫匯款人、收款人信息，并確保信息傳遞給下一手銀行。

關(guān)于“合格的電匯”，通常要求包括如下信息：

（1）匯款人姓名。

（2）匯款人賬號(hào)。如無賬戶，應(yīng)有一個(gè)唯一交易識(shí)別碼來追蹤整個(gè)交易。

（3）匯款人地址，或者國民身份證號(hào)碼、客戶號(hào)（匯款行所登記的客戶唯一識(shí)別號(hào)碼），或者出生地和日期。

（4）受益人姓名。

（5）收款人賬號(hào)。如無賬戶，應(yīng)有一個(gè)唯一交易識(shí)別碼來追蹤整個(gè)交易。

近年來，多家跨國銀行因在美元跨境電匯業(yè)務(wù)中故意刪除、修改、替換與制裁相關(guān)的信息、使用不透明的頭寸報(bào)文（如使用MT202報(bào)文而非MT202COV）以規(guī)避制裁，從而被美國重罰。匯款行在傳遞電匯信息時(shí)，不能有任何主觀故意規(guī)避制裁、破壞電匯信息透明化的舉動(dòng)。

可疑交易監(jiān)控和報(bào)告的責(zé)任

匯款行應(yīng)對(duì)本行所辦理的跨境電匯業(yè)務(wù)開展監(jiān)控，并向監(jiān)管提交可疑交易報(bào)告。可疑交易的監(jiān)控有人工方式，即業(yè)務(wù)人員在業(yè)務(wù)辦理中對(duì)跨境電匯業(yè)務(wù)保持警惕，發(fā)現(xiàn)異常及時(shí)分析報(bào)告；同時(shí)，也可利用電匯交易的報(bào)表分析可疑。從系統(tǒng)監(jiān)控來看，銀行可以結(jié)合以往可疑案例的經(jīng)驗(yàn)，如在交易的金額、頻率，涉及的國家或地區(qū)，交易模式等的特征，設(shè)定跨境電匯專門的可疑交易監(jiān)控模型，篩選案例，再由人工進(jìn)行甄別確認(rèn)。對(duì)于已經(jīng)提交過可疑交易報(bào)告的客戶、交易對(duì)手，為避免繼續(xù)往來中存在的合規(guī)、法律和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，要采取進(jìn)一步的風(fēng)險(xiǎn)管控措施，如限制、退出客戶關(guān)系，拒絕業(yè)務(wù)往來等。

中轉(zhuǎn)行的反洗錢責(zé)任

中轉(zhuǎn)行，指在電匯業(yè)務(wù)中，代表匯款行或收款行，或者其他中轉(zhuǎn)行接收和傳送電匯的銀行，承擔(dān)以下反洗錢責(zé)任：

一是盡職調(diào)查責(zé)任。對(duì)于中轉(zhuǎn)行來說，匯款人和收款人并非其客戶，其無需對(duì)匯款人和收款人開展盡職調(diào)查。但是在中轉(zhuǎn)匯款業(yè)務(wù)中，中轉(zhuǎn)行為匯款行、收款行或其他中間銀行提供代理行服務(wù)，在建立代理行關(guān)系前以及關(guān)系持續(xù)中，需要開展對(duì)被代理銀行的盡職調(diào)查，確認(rèn)被代理銀行具有可被其信賴的反洗錢控制機(jī)制。

二是制裁審查的責(zé)任。按照FATF、美國、歐盟監(jiān)管規(guī)則，在制裁審查上，任何一家銀行都不能依賴其他銀行的審查結(jié)果，需要開展獨(dú)立的審查。中轉(zhuǎn)行對(duì)于其中轉(zhuǎn)辦理的所有跨境電匯的業(yè)務(wù)，同樣需要開展制裁審查。對(duì)于中轉(zhuǎn)行來說，當(dāng)無法判斷是否確實(shí)涉及制裁時(shí)，需要向前一手銀行開展查詢，獲取有關(guān)匯款人及交易的信息。如確認(rèn)涉及制裁的，同樣需要按照所遵循的制裁法規(guī)和銀行自身的合規(guī)政策做出處理決策，凍結(jié)或退回交易及向監(jiān)管報(bào)告，涉及可疑交易的還應(yīng)當(dāng)提交可疑交易報(bào)告。

三是匯款信息的傳遞責(zé)任。為確保電匯信息的透明度和可跟蹤性，中轉(zhuǎn)行有義務(wù)確保電匯所附的匯款人和收款人信息能被完整地傳遞給下一手銀行。美國監(jiān)管規(guī)則更進(jìn)一步要求中轉(zhuǎn)行必須完整傳遞所有從匯款行或前一手銀行所獲取的電匯信息。

FATF、歐盟、美國監(jiān)管規(guī)則均要求中轉(zhuǎn)行采取合理措施來識(shí)別缺少必要匯款人或者受益人信息的跨境電匯，建立有效的風(fēng)險(xiǎn)為本的政策和程序，來決定何時(shí)執(zhí)行、拒絕或者暫停缺乏必要匯款人或受益人信息的電匯，以及采取適當(dāng)?shù)暮罄m(xù)行動(dòng)。歐盟電匯信息規(guī)則在此基礎(chǔ)上進(jìn)一步規(guī)定，如果匯款行重復(fù)性地疏于提供信息，中轉(zhuǎn)行應(yīng)采取措施拒絕繼續(xù)辦理電匯交易，或限制、終止業(yè)務(wù)合作關(guān)系；如果分析缺失信息的交易存在可疑的，還應(yīng)提交可疑交易報(bào)告。2007年2號(hào)令第二十六條對(duì)于可疑交易報(bào)告也有明確要求：對(duì)向境內(nèi)匯入資金的境外機(jī)構(gòu)提出要求后，仍無法完成獲得匯款人姓名或者名稱、匯款人賬號(hào)和匯款人住所及其他相關(guān)替代性信息的，應(yīng)提交可疑交易報(bào)告。

四是可疑交易監(jiān)控和報(bào)告的責(zé)任。關(guān)于中轉(zhuǎn)行對(duì)于中轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)匯款信息不完善以外的可疑交易監(jiān)控并報(bào)告的職責(zé)，F(xiàn)ATF、歐盟以及我國目前尚無明確規(guī)定。目前對(duì)轉(zhuǎn)匯業(yè)務(wù)有明確監(jiān)控要求的主要是美國。根據(jù)美國監(jiān)管規(guī)則，銀行應(yīng)監(jiān)控包括MT103以及MT202COV在內(nèi)的中轉(zhuǎn)電匯交易，并報(bào)告可疑交易。

收款行的反洗錢責(zé)任

收款行，指從匯款行直接接收或者通過某中間行接收電匯，并向受益人解付匯款的銀行。收款行承擔(dān)以下反洗錢責(zé)任：

一是盡職調(diào)查責(zé)任。對(duì)于收款行而言，其直接客戶為收款人。收款行應(yīng)對(duì)收款人開展盡職調(diào)查，識(shí)別收款人的身份。收款人可能是收款行的賬戶客戶，也可能是未在收款行開立賬戶的臨時(shí)客戶。對(duì)于臨時(shí)客戶，F(xiàn)ATF、我國、歐盟、美國的相關(guān)規(guī)則均要求，對(duì)于交易金額超過一定限額（我國為交易金額單筆超過人民幣1萬元或外幣等值1000美元）的臨時(shí)客戶，按照賬戶客戶標(biāo)準(zhǔn)開展盡職調(diào)查，識(shí)別客戶身份，確認(rèn)有關(guān)跨境收款行為符合銀行對(duì)客戶身份的了解。美國監(jiān)管規(guī)則還規(guī)定，收款行應(yīng)建立有效的政策、流程，設(shè)定可以為臨時(shí)客戶提供電匯服務(wù)的限額。對(duì)于收款行而言，匯款人并非其直接客戶，并不需要開展盡職調(diào)查。但并非說收款行就不需要對(duì)匯款人采取任何措施，收款行仍應(yīng)獲取有關(guān)匯款人的姓名、地址等信息，并結(jié)合匯款人的情況判斷有關(guān)匯入資金的來源是否符合收款人的身份。

二是制裁過濾的責(zé)任。在制裁審查上，任何一家銀行都不能依賴其他銀行的審查結(jié)果。收款行同樣需要像匯款行、中轉(zhuǎn)行一樣，開展獨(dú)立的審查和處理。

三是匯款信息的傳遞責(zé)任。在匯款信息的傳遞上，由于收款行是跨境電匯業(yè)務(wù)銀行鏈條上最后一個(gè)環(huán)節(jié)，因而不需要再向下一手傳遞信息。但收款行同樣需要采取合理措施來識(shí)別缺失的信息，需要制定有效的風(fēng)險(xiǎn)為本的政策和程序，來決定采取何種風(fēng)險(xiǎn)控制措施。

四是可疑交易監(jiān)控和報(bào)告的責(zé)任。與匯款行一樣，收款行同樣具有可疑交易監(jiān)控和報(bào)告的責(zé)任。

綜上，在跨境電匯業(yè)務(wù)中，不同角色的銀行均需要履行各自應(yīng)盡的反洗錢責(zé)任，齊心協(xié)力確保有關(guān)跨境電匯業(yè)務(wù)的合規(guī)，防止犯罪分子濫用銀行跨境電匯產(chǎn)品從事洗錢、恐怖融資，或大規(guī)模殺傷性武器擴(kuò)散等危害國際社會(huì)安全、穩(wěn)定的行為。

作者單位：中國銀行