我國反洗錢工作的相關問題研究

田玉

摘 要 隨著《金融機構反洗錢規定》和《中華人民共和國反洗錢法》的推行，我國的反洗錢工作取得了突破性的進展。然而，反洗錢工作仍然不容小覷，畢竟在科技高速發展的今天，洗錢活動越發隱秘，犯罪手法多種多樣。對此，本文分析了我國反洗錢工作中出現的問題，并提出了相應的應對策略。

關鍵詞 洗錢 反洗錢 金融監督 反洗錢法律法規 反洗錢行業規則

一、前言

所謂“洗錢”，指為了達到掩飾犯罪收入的來源、性質、處所之目的，利用法律法規制度等方面的漏洞，以及金融機構工作人員較低的業務素質等，進而把這些通過各種不正當渠道和方式獲得的收益改頭換面，從形式上將其合法化的一種行為或過程。近年來，我國相繼頒布了一系列法律法規來遏制洗錢犯罪，如《反洗錢和反恐怖融資管理辦法》《金融機構反洗錢規定》《中國人民銀行反洗錢調查實施細則（試行）》等，收效甚佳，但是力度還需加強，法律法規的建設依舊存在一些問題，這其中最為突出的就是金融機構反洗錢的激勵機制建設以及法律法規機制建設。二者的有機結合，才能充分發揮反洗錢職能，逐步形成打擊洗錢犯罪的高效率、高規模機制。本文主要包括以下幾個內容：一是表明針對洗錢所制定的相關法律制度，對我國反洗錢工作體系的完善起到了積極的作用；二是闡述國家財政收入和一些國有資產流失的相關問題，并提出相關策略，繼而維護國家信用基礎和財產安全。

二、我國反洗錢工作的現狀和存在的問題

（一）我國反洗錢工作現狀

20世紀80年代起，我國境內洗錢活動日益猖獗，再加上國內金融企業機構多種多樣，無序競爭較為明顯，而且金融領域較其他領域所占比重較大，這樣給了洗錢活動一個可乘之機。2003年，中國人民銀行頒發了《人民幣大額和可疑資金支付交易報告管理辦法》（即“一個規定，兩個辦法”）和《金融機構反洗錢規定》，正式拉開了我國運用法律武器限制資金交易、防范洗錢活動的帷幕，依法治理行動就此開展。2006年和2007年相繼重修修訂并頒布了《金融反洗錢規定》《人民幣大額和可疑資金支付交易報告管理辦法》《金融機構客戶身份識別及交易記錄管理辦法》。2006年10月，我國頒布了《反洗錢法》，有效維系國內經濟健康發展。

（二）我國反洗錢監管工作中的問題

由于我國開展反洗錢活動較晚，尚存在許多問題亟待解決。這些問題客觀上阻攔了金融領域反洗錢活動的開展，主要表現在以下幾個方面：

1.個別金融機構對反洗錢的重要性認識尚淺。有些銀行或金融機構為了大量吸進存款，只要有款源，而忽略款源途徑，照單全收，很少甚至根本就不去了解資金的來源。更有甚者，明知是非法款項，卻睜只眼閉只眼，大開綠燈，一定程度上為非法洗錢活動打了掩護，給洗錢犯罪提供了可乘之機，還有為一些身份不明的人提供保管箱業務等。

2.客戶及交易監測方面缺乏國家層面的規范性措施。我國《金融機構客戶管理辦法》中對客戶及交易監測等進行了詳細規定，對不同的客戶進行了風險等級劃分，且可以根據需要對風險等級進行相應調整。但截至當前，相關辦法和法律等僅僅只是粗線條地劃分了客戶管理的風險級次，或被認為只是一種非主觀描述，對實際工作的指導性意義不大。加之我國的金融機構門類繁多、參差不齊，片面地強調反洗錢相關負責人員的主觀判斷，來實現對客戶的風險評估是不現實的。因此，從國家層面出臺操作性更強的規范性措施必不可少。

3.相關金融從業人員反洗錢意識不是很強，實戰經驗亟待提高。洗錢是綜合性很強的犯罪，對于反洗錢，健全反洗錢的相關法律法規是一方面，還必須讓銀行相關反洗錢人員懂法知法，熟悉相關業務，具備一定經驗。可是現在我國對于金融從業人員的綜合人員素質培養與國外相比，不論是內容還是力度都有明顯的差距，不能很好地滿足反洗錢工作的要求，極易被洗錢犯罪分子利用。此外，金融從業人員的反洗錢意識淡薄，對金融業務流程的掌握和使用尚不嫻熟，認識金融機構反洗錢工作的迫切性和重要性還不夠。

以上這些問題，直接或間接地影響了我國現階段金融反洗錢活動的開展以及效果，所以要正視、要重視，認真研究并加以解決。

三、解決我國反洗錢工作中存在問題的對策

目前，我國應對反洗錢行為的措施和取得的成效是很顯著的，相關犯罪的勢頭得到明顯遏制。正所謂“道高一尺，魔高一丈”，針對改頭換面的洗錢手段，相應的反洗錢手段要時代化、先進化、超越化，有效應對反洗錢難題。

面對金融系統存在的亟待解決的普遍問題，各個層面應高度重視，積極落實工作任務，明確工作要求，努力提升反洗錢工作水平。

（一）健全金融機構反洗錢監管立法

鑒于我國反洗錢法立法現狀以及我國反洗錢的實際要求，進一步健全、完善我國反洗錢法律法規仍然是今后一個時期我國立法機關的主要工作。這些內容包括加快我國金融領域反洗錢法法律體系建設，完善金融領域反洗錢預防監管措施，金融機構對于違反反洗錢義務所承擔的法律責任和認證標準等。

（二）健全金融機構反洗錢監管機制

在借鑒國外金融機構反洗錢監管機制建設成功經驗的基礎上，我國金融機構反洗錢監管機制的建立與完善需要結合我國金融機構所面臨的洗錢犯罪活動的形勢、特點，以及我國金融機構經營活動的實際情況，從有利于強化金融機構反洗錢監管部門的監管權力、增強監管的能力、實現對金融機構反洗錢監管的有效性出發，使我國金融機構的反洗錢監管真正適應反洗錢的實際需要，以及國家反洗錢行動戰略的整體目標和要求。

（三）加強國際反洗錢合作的工作

加強與其他國家、地區金融機構以及國際金融組織、反洗錢國際組織的反洗錢國際合作，是我國金融機構反洗錢需要重視的策略。我國金融機構反洗錢國際合作，是我國與其他國家、地區以及反洗錢國際組織開展反洗錢國際合作的一個組成部分，需要在我國反洗錢國際合作戰略和策略的指導下，在國家反洗錢主管部門及相關職能部門的統一規范、部署、指導和協調下進行；站在反洗錢一線的金融機構應認真履行反洗錢的法定義務，及時向國家反洗錢主管部門報告可疑線索、相關信息和資料，貢獻一分力量。

（四）完善我國銀行和金融機構的反洗錢行業規則

針對我國金融行業反洗錢現狀，保險業、證券行業、銀行業都應在各自的反洗錢工作領域形成一定的行業規則。我國反洗錢“一個規定，兩個辦法”要求金融機構建立反洗錢的四項主要制度，不管是哪一行業領域的行業規則，涵蓋了大額交易報告、了解客戶、可疑交易報告、保存記錄四種制度規則。

四、結語

如今，洗錢犯罪活動愈演愈烈，手段越來越多樣。國家在打擊洗錢犯罪和努力遏制的同時，洗錢犯罪組織和分子也在不斷“撿漏”，改變和調整他們所謂的方案。由此可見，反洗錢活動任重而道遠，是一場正義和邪惡力量的對決。

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