淺談中小企業財務外包的優勢

吳慧麗

摘 要：現階段，中小企業發展中將財務管理進行外包已成為了社會發展中的普遍現象。隨著中小企業的增多，對于我國的經濟發展也產生了巨大的影響。那么將財務管理進行外包，對于中小企業的發展有哪些優勢呢？本文將以現階段的中小企業財務管理的特點為依據，從多個方面分析了財務外包要注意的事項以及對于企業發展帶來的優勢。

關鍵詞：中小企業；財務外包；特點；優勢

財務外包是時下最流行的發展趨勢，也是財務管理工作向更細致劃分的表現。中小企業在發展中要考慮和涉及到的問題有很多，從生產成本，經營狀況，發展方向等多方面考慮，對于對財務管理工作進行外包是最為合適的選擇，這樣不但可以讓企業的發展根據核心競爭力還能有效的提高財務管理效率又能領地人工成本問題，是中小企業發展的最好選擇。

一、中小企業財務管理的特點

隨著我國經濟的發展，中小企業占據了我國主要的經濟市場，隨著城鎮就業機會的推廣，我國中小企業的適應能力也在隨之變強。我國經濟逐漸發展壯大其中中小企業發揮了不可忽視的作用，但是據相關數據統計，我國中小企業在財務管理方面的水平較低，而且其中真正雇傭專職會計人員的企業更是少之又少。但是財務管理方面又是企業發展的重要部分，對于中小企業在財務管理方面的缺失也使得企業的發展嚴重受限，在此對于我國中小企業的管理特點做了相應的總結：

首先，中小企業在財務管理機構的設置不健全或者直接不設立次機構。中小企業一般涉及的行業繁多，且經營規模普遍較小，企業的員工人數有限，不管是從整體的管理制度還是結構框架都是相對簡化的，所以對于財務管理機構的設立，并不規范，直接由企業管理層全權管理在專業技能上并不擅長，或者直接不設立此機構。其次，中小企業由于規模小在財務管理方面不遠花費大量的人力和財力。中小企業在運營過程中普遍存在的問題是所有權和經營權統一，由于中小企業的規模小，所以在融資和承受風險能力方面是不夠的，因此企業內部的經營情況以及企業對市場的把控能力直接影響著企業的經營風險，因此在企業經營過程中，往往更看重市場的開發，而忽略財務管理，而且由于成本問題，往往認為會計是相對簡單的工作，而不愿聘用資深會計人員。最后，中小企業的財務管理人員素質較低。由于中小企業的發展前景并沒有很大的確定性，而且能夠給予員工的福利待遇是有效的，因此在招聘環節很難和資深的會計人員進行合作，而素質較低的員工。不管是從專業技能方面還是工作經驗方面都不能為企業的發展提供很好的輔助作用。

二、中小企業財務外包的優勢

隨著社會的進步，經濟發展迅速，當今社會的中小企業將業務進行外包已經成為了主流現象。企業可以通過將自身部分業務進行外包，利用外部最專業的優秀團隊提升自身在社會中的競爭力，這樣的外包過程不但可以有效的提高企業的發展效率還能節約很多投資成本，可以使企業的內部構造更加整合，實現快速的發展，而且能夠有效的適應快速發展的經濟形勢。所謂財務外包，顧名思義，就是將企業的全部財務或者部分財務工作委托于具有更高專業能力的團隊輔助企業的運行。相對于中小企業來講，財務外包也包含了諸多的板塊，其主要的優勢在于：

1.降低中小企業財務管理的成本

中小企業財務外包既是將企業的財務管理工作委托于具有專業化能力的財務管理公司，這樣可以事中小企業的財務管理實現規模化正規化的管理，而且還能有效的降低中小企業自身進行管理造成的成本增加或者突發狀況。首先，財務管理工作的運行過程中，需要一定的硬件設施才能進行保證財務管理工作的開展，而這些信息化的設施也會涉及到更新和升級等情況這些都是需要計算的成本，其次，財務管理中會涉及到工資管理，納稅，投資等多項細分的工作，而每一項工作也都需要特定的人員，如果將財務管理進行外包則可以有效的降低企業的人力成本。

2.提高中小企業財務管理質量

所謂承接外包業務的公司，必定是在某一項技能上是非常專業。就財務承包公司而言，由于和眾多企業合作，面對不同的合作方也會有相應的管理方法，因此在在財務管理方法上一定是多元化的，而且由于是專業的承包單位，在財務管理的硬件設施上也一定是最為先進的，在人力的配置上也會是具有極高專業技能的人群，因此財務承包單位不管是硬件設施，人員配置，管理方法和管理經驗方面都是專業化的，這很大程度的避免了企業在硬件設施，人力配置不充分造成的問題，也提高了企業財務管理的質量。

3.財務外包有利于提高企業的核心競爭力

相對于中小企業來講，除去硬件設施方面，在人才方面也是相對短缺的，而財務管理是企業運營的重要組成部分，但是中小企業的財務人員往往沒有足夠的能力對整個企業的財務工作進行有效的管理。因此企業可以將財務管理工作進行外包，將企業管理層不擅長的工作外包出去，而使企業管理層進行擅長的工作領域，專心于企業發展的核心業務，提高企業在市場的核心競爭力，促進企業的快速發展。

三、中小企業財務外包應注意的問題

1.科學選擇財務外包服務商

科學的進行財務外包商的選擇，是從根本上避免了外包合作的失敗，有效的降低的經營風險。當中小企業有將財務管理進行外包計劃的時候，最先要了解的問題是對于外包商的經營狀況，專業團隊的能力以及外包商的信譽口碑，對這些方面有了足夠的了解后，才能進行更深入的探討，而不只是為了外包而外包，只看中低的價格，而忽略了外包商團隊的經驗和服務質量。如果在選擇外包商的過程中，其不具備良好的服務質量，和專業素質，勢必會對企業的發展造成大的影響，因此在選擇合作方的時候，要從多方面進行了解，深入的分析，最終確定合作伙伴。

2.合理的確定財務外包的范圍

財務管理設計了很多細致的工作內容，除此之外，財務部門還是企業發展的命脈，涉及了很多商業機密，其中產品的定價，發展計劃，市場前景分析，客戶資源都是企業發展的機密。在財務進行外包過程中，承接方的工作人員可能會利用自己的職權以及相應的知識技能以這些商業機密為謀取私利的條件，這樣會給中小企業的發展帶來不可估量的損失。因此在將財務管理工作進行外包的過程中，一定要合理的確定財務外包的范圍，將機密性的財務工作內容在企業內部進行操作，而對于技術性較高的工作內容進行外包，以此確保企業發展的安全性。

3.與財務外包服務商密切合作

中小企業，在將財務進行外包的同時也要加強和外包商的合作，真正認識到財務管理工作的順利開展對于企業的發展有著至關重要的作用，對于企業發展的成本，管理效率，企業在社會中的市場競爭力有著重要的影響。因此中小企業要將外包商當做合作伙伴進行及時有效的溝通和合作，實現最終的利益共贏，共同發展。

總而言之，中小企業的良好發展離不開財務管理的高效運行，而現實情況中，中小企業對于財務管理工作并不專業，因此進行有效的外包合作是非常有必要的，同樣也是現階段社會發展的必然趨勢，所以中小企業要根據自身的發展情況，有效的進行合作，實現企業的穩定發展。

參考文獻：

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