商業銀行金融市場業務操作風險管理的研究與啟示

田麗萍

（西南財經大學）

【摘要】在我國金融行業制度不斷發展和完善的大背景下，信貸業務的所占的比例逐漸縮小，而且利潤空間有限，隨之而來的是以理財、基金為代表的金融市場業務呈現出爆發式的增長，所以，金融市場業務已經成為商業銀行主要的盈利方式。但是，我們應該看到，隨著金融市場業務的不斷擴寬，其可能會導致一些業務操作上的風險，這對商業銀行風險控制工作帶來了一定的挑戰。因此，本文主要分析了商業銀行金融市場業務的風險因素以及存在的問題，然后提出對應的應對策略，希望能為商業銀行金融市場業務操作風險管理提供參考和借鑒。

【關鍵詞】商業銀行 金融市場業務 風險因素 對策

1引言

金融市場業務主要指以金融工具為交易對象，為管理資產和負債進行的各類融資、投資交易。當前，金融市場業務涉及面廣，而且業務量呈現出爆發式的增長，除了傳統的外匯、債券等業務品種外，還出現了一些新業務品種，比如結構化證券、外匯期權等，這就給商業銀行金融市場業務操作風險管理帶來了不定性因素，風險系數增加。

2商業銀行金融市場業務操作風險的因素分析及影響

從業務具體的內容來看，操作風險主要存在以下幾種情況：內部和外部的欺詐；產品業務活動風險；實體資產貶值或損毀等，這些情況的存在都會直接導致金融市場業務操作風險的增加。

2.1職責不明確。因為財務信息統計核實需要多方核實，所以經常存在職責不明確，監管內容相互重疊的情況。再加上商業銀行自身權限范圍的限制，無法對客戶企業進行嚴格的監管，這就可能導致商業銀行金融市場業務操作風險管理缺乏真實有效性。另外，針對監管內容相互重疊的情況，證監會、銀監會和商業銀行自身存在“踢皮球”的現象，沒能對監管項目進行有效控制。

2.2資本評估不準確。當前，部分商業銀行自身不能根據既定的評估體現對資本進行準備評估，這個導致了評估結果和實際情況之間有較大差距。而且商業銀行缺乏對準備金和資產變動之間關系的考慮，常見做法是將企業經營情況和資金情況相掛鉤，或者是將準備金也視為企業的總資產中，這樣就導致了評估情況超出企業的實際經營情況，造成商業銀行金融市場業務操作風險失真。

2.3缺乏完善的風險控制體現。商業銀行為了追求自身的經濟效益，往往盲目發展業務，特別是針對新的業務品種未能進行嚴格的風險控制，從而導致商業銀行風險控制體系存在管理上的漏洞，對于資金監管缺乏統一的標準，不利于商業銀行金融市場業務操作風險管理的控制。

從上文提出的幾個因素中可以發現，金融市場業務操作風險主要源于商業銀行自身管理上的問題，針對風險因素沒有統一的標準或者業務操作不當，無法準確評估出實際的風險情況。

3商業銀行金融市場業務操作風險的對策分析及啟示

3.1嚴格遵循管理政策與方法。強化商業銀行金融市場業務操作風險，就需要嚴格遵循管理政策與方法，比如：明確金融市場業務操作中存在的各類風險；建立健全風險管理體系，并對各項職責進行明確；業務人員能夠對存在的風險進行正確識別、評估、監測、控制與緩釋；認真執行風險報告中的程序，對業務操作中的風險系數、原因和后果進行及時了解，并且將實際情況如實上報；對于傳統的和新出現的業務品種進行準確的風險評估，特別是對典型事例進行分析和學習，及時掌握資產的動態，把風險控制在可接受的范圍。

3.2完善商業銀行經營戰略與風險監管體系。因為商業銀行自身存在一定的基礎差異，所以其資金情況和經營理念也各不相同，比如，有的商業銀行對風險有偏好，在高風險中需求高額的利潤回報，特別是中小型商業銀行，因自身處于規模擴張的需要，往往使用更加激進的戰略方針；有的商業銀行奉行穩扎穩打的策略，以大量低風險的業務來提高總利潤的增加，這類保守戰略以大型商業銀行為代表，因為其會承擔一定的社會責任，所以對風險控制更為嚴格。兩種經營理念互有優劣，但都是對該銀行自身發展的真實反映。所以，想要對商業銀行金融市場業務操作風險進行有效的管理，就要明確銀行自身的經營理念，只有風險控制措施符合商業銀行的發展需求，才能實現商業銀行的可持續發展。另外，從商業銀行自身內部的角度來看，商業銀行需要建立健全業務操作風險管理體系，并指派專人負責該項工作，通過對風險指標的明確規定和統一，來實現對風險的有效控制。

3.3關鍵風險點指標體系的構建

關鍵風險點指標體系的構建可以從下幾個方面來進行，詳見下表1。一方面是對關鍵風險因素的有效掌握和控制，另一方面為規范風險管理體系提供參考和借鑒作用。

3.4改進金融市場業務操作風險管理的思路。第一，對業務操作全過程進行風險評估，特別是針對新的業務品種進行隨時跟蹤，了解實際的風險情況和未來發展趨勢；第二，以“關鍵風險點指標體系”為核心內容，建立健全事中風險管理制度；第三，以“風險事件庫”為主要載體，對業務風險報告和數據進行事后收集整理。

4結束語

綜上所述，商業銀行是國家實行貨幣政策和調節經濟的主要機構，在市場經濟條件下，商業銀行自身對風險管理的情況會直接影響到商業銀行的正常運營和發展，所以，商業銀行不僅需要承擔其存在的社會意義和各項職責，還需要對潛在的或者已經存在的風險做出清晰的認識，通過對金融市場業務操作的處理來把風險控制在可接受的范圍。

參考文獻：

[1]劉鋼.商業銀行金融市場業務風險管理策略探討[J].時代金融， 2015（5）：95-96.

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