商業保險在社會保障中的作用探究

徐凱

中圖分類號：F230 文獻標識：A 文章編號：1674-1145（2017）05-000-01

摘 要 伴隨著我國經濟的快速發展，人們對社會保障的重視程度也越來越大。建立一個健全的社會保障體系是一個龐大的工程，依靠不同方面的努力。現在，商業保險是現代經濟社會向前發展的推動力，在建立社會保障體系，推動社會和諧發展上有著不容忽視的作用。本文從商業保險在社會保障體系建立中存在的問題入手，提出相應的幾點建議。

關鍵詞 商業保險 社會保障 政策

一、商業保險在社會保障體系建立中存在的問題

（一）商業保險幫助建設社會保障體系過程中缺少政策支持

黨的十七大報告中曾稱，商業保險是社會保障體系中的重要組成部分。適當的稅收制度可以推動潛在養老需求向購買力的轉化。有關資料表明，一些發達國家中，雇主和雇工向養老保險繳納的費用和該計劃的投資收益都是免稅，但退休人員從養老保險中獲得的養老金不享受免稅，這樣可以鼓勵雇主和雇工積極繳費，提高企業和員工加入養老保險計劃的積極性。

（二）保險公司在商業養老和醫保業務水平較低

1.社會保障的輻射范圍較小。城鎮中沒就業的居民無法享受養老保障制度。

2.國家機關及事業單位依然實施原先的養老保障制度，與現今的社會保障要求不符。

3.補充性社會保障制度的發展不夠快，無法滿足居民多層次、多方面的需求。

4.管理體制不完善。一般指行政管理部門，社會保障的各項目之間無法完美協調和社會保障資金的籌集和管理不完善。

（三）保險基金的保值增值能力比較差

隨著人口老齡化的不斷加重，社會保障基金存在的收支不平衡問題越來越嚴重。資金的運轉效率較低，運行渠道狹窄，資金安全性較低。有著相同問題的還包括商業保險，由于商業保險公司有著自負盈虧的特點，這使得保值增值無法形成趨勢。對于國際社保基金的發展來說，社保資金的運作表現出私營化、證券化和市場化的態勢，而促進這一趨勢向前發展的動力就是保值增值。

二、對發揮商業保險作用，建設社會保障體系的對策建議

（一）國家進行政策支持，擴大發展空間

商業保險繁榮發展的背后是稅收政策的大力支持。政府對一些符合條件的中小型企業實施的是補貼和稅收優惠政策，對政府來說，它是通過稅收發揮的杠桿作用來協調國家經濟活動，這種方式與市場經濟規律保持著協調，起著指導、協調以及監督國家經濟活動的重要作用；此外，提高了企業參與商業保險的興趣，加大了促進商業保險加入建設社會保障制度的可能。

（二）發揮商業保險作用，改變社保體系的結構

基本社會保障有著國家強制性的特點。建設社會保障體系的目的就是為了保證國家政權穩定和社會快速發展。這些費用通常以政府為主，政府、企業以及個人一起負擔。但是商業保險主要強調投保人的自主投保，投保人可以自行選擇和自己經濟條件相差無幾的保險產品，其保障水平都在社會保障基本水平以上；保險費用由投保人自己負擔，但是在一些發達國家，政府和企業則會為其提供一些財力和政策方面的支持。

對比來看，公辦社會保障的服務對象是全社會的大眾，它是向社會大眾提供安全保障的重要基礎；商業保險是對公辦社會保障的一種補充，用來彌補社會保障體系中存在的不足。伴隨著社會的快速向前發展，人們對退休生活質量的要求也越來越高，這個時候自然而然顯示出了商業保險的優點。養老保險一般包括固定年金、變額年金以及開放式養老金賬戶等多種產品，這些產品可以很好的滿足人們的多層次、多樣化會需求。

在建設社會保障體系過程中，商業保險必須參照國務院提出的要求，也就是“充分利用市場機制和市場手段，不斷完善社會管理和公共服務。促進保險業的快速發展，積極將保險機制引入到社會管理，協調各方面的利益，有效的化解社會矛盾，創新公共服務”，盡力提高企業的經營水平，開發更多的保險產品，提高企業的服務水平，重視對業務能力的培養，增大保險輻射范圍等。

（三）保險基金保值增值能力方面的建議

1.端正態度，樹立良好的責任意識。所有的社會保險辦理機構要熟悉自己的任務，保持與相關開戶銀行的緊密聯系，努力計劃和分配好社會保險基金，實現收益最大化。

2.對于資金運作效率較低這一問題的解決那就是快速制定和發放保險基金計算方法。制定合理的周轉金計算方法，把保險基金中的沉淀基金充分調動起來，擴大發展空間。

3.對于資金安全性不高的問題，應該有健全的檢察監督機制保證實施的效果，把政府對企業實行的軟約束轉變為硬約束。

4.擴大保險基金的運作渠道，應該制定一份科學又適當的保值增值方案。建議搭建一個可以方便相關企業和承辦機構進行信息交流，提供資源共享服務的平臺。

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