論新形勢下我國銀行反洗錢法律風(fēng)險(xiǎn)管理

黃丹

摘要：近幾年，我國商業(yè)銀行反洗錢風(fēng)險(xiǎn)的外部環(huán)境和反洗錢管理都發(fā)生了深刻的變化。歐美國家對反洗錢采取高壓監(jiān)管態(tài)勢，對主要銀行的重磅處罰不斷。人民銀行從國家安全和反腐出發(fā)，強(qiáng)調(diào)以風(fēng)險(xiǎn)為本的反洗錢集中分析監(jiān)測體制，監(jiān)管尺度由教育引導(dǎo)為主轉(zhuǎn)向違規(guī)處罰。各銀行也在內(nèi)部管理方面，對反洗錢及國際制裁風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識有所提高，很多銀行通過了全行綱領(lǐng)性的反洗錢管理辦法和風(fēng)險(xiǎn)策略，并在此基礎(chǔ)上開始推進(jìn)集中分析監(jiān)測試點(diǎn)。本文即分析我國商業(yè)銀行總體的反洗錢風(fēng)險(xiǎn)，并提出對策建議。

關(guān)鍵詞：銀行；反洗錢；風(fēng)險(xiǎn)管理

中圖分類號：F820；D917.6 文獻(xiàn)識別碼：A 文章編號：1001-828X（2017）010-0-01

一、銀行反洗錢風(fēng)險(xiǎn)面臨環(huán)境解析

（一）歐美處罰“天價(jià)化”和“復(fù)雜化”趨勢

繼2013年摩根大通被處以150億美元巨額罰款后，法國巴黎銀行因違反美國制裁法被指控并以89億元罰款達(dá)成和解。渣打銀行因涉嫌伊朗洗黑錢又被美國罰款3億美元，等等。美國政府對反恐融資與反洗錢等相關(guān)問題采取的“不透明”、“專斷”的處置方式，以及近幾年針對俄羅斯的制裁以及中國與周邊國家的復(fù)雜政治關(guān)系使得這種威脅更加擴(kuò)散和復(fù)雜化。

（二）我國以“風(fēng)險(xiǎn)為本”反洗錢監(jiān)管理念逐漸清晰而且措施嚴(yán)厲

人民銀行要求各金融機(jī)構(gòu)要以“風(fēng)險(xiǎn)為本”，全面開展可疑交易自主監(jiān)測，全面排查涉恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)客戶，加強(qiáng)自身風(fēng)險(xiǎn)防范，通過集中化、系統(tǒng)化、專業(yè)化、模型化手段加強(qiáng)反洗錢工作有效性，并采取約談、巡訪、評估、檢查等方式推動(dòng)監(jiān)管措施的落實(shí)。其中尤以過往不輕易啟用的“雙罰制”，對金融機(jī)構(gòu)有很大威懾。如對招商銀行的200萬罰款，促使招行重視反洗錢，直接將集中監(jiān)測工作上收到總行管理。每年人民銀行都連續(xù)多次召開反洗錢風(fēng)險(xiǎn)提示和通報(bào)會，銀監(jiān)會和人民銀行還分別組織召開境外業(yè)務(wù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)會議，反復(fù)強(qiáng)調(diào)一要切實(shí)增強(qiáng)反洗錢工作的政治敏感性，二要提高反洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理意識，三要采取有效措施防范跨境風(fēng)險(xiǎn)，四要加強(qiáng)培訓(xùn)和建立專家型反洗錢隊(duì)伍。

（三）銀行國際化戰(zhàn)略及跨境業(yè)務(wù)受到洗錢風(fēng)險(xiǎn)威脅

我國正日益成為美國當(dāng)局反恐融資和反洗錢工作的重點(diǎn)關(guān)注地區(qū)。部分銀行相繼被美元扣款和發(fā)生多起風(fēng)險(xiǎn)事件，如上海浦發(fā)銀行發(fā)生境外合作銀行因貿(mào)易融資業(yè)務(wù)中涉及伊朗而中止了對浦發(fā)銀行的貿(mào)易融資類業(yè)務(wù)額度，導(dǎo)致多家分行的海外進(jìn)口代付業(yè)務(wù)受到影響無法開展。而境外監(jiān)管更為嚴(yán)格的制裁往往通過代理行向銀行傳遞，今年以來，各銀行的境外同業(yè)盡職調(diào)查數(shù)量猛增。風(fēng)險(xiǎn)事件及同業(yè)盡職調(diào)查的增加，給反洗錢工作有效性帶來挑戰(zhàn)。

綜上所述，各銀行面臨的反洗錢法律風(fēng)險(xiǎn)度為高。

二、銀行反洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理能力解析

（一）重視程度不斷提高

各銀行的高級管理層都審議通過了符合本行特色的《銀行反洗錢管理辦法》，從法人角度完善了反洗錢框架和工作流程，明確了提升反洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理的一系列體制、機(jī)制、人員、系統(tǒng)、運(yùn)行、應(yīng)急安排，并在系統(tǒng)投入和人員配置上給予傾斜。

（二）完善制度和控制流程

在人民銀行和銀監(jiān)會的高壓監(jiān)管態(tài)勢下，各銀行法律合規(guī)部門都對全行反洗錢制度進(jìn)行了梳理，多數(shù)銀行編制了《反洗錢機(jī)制體制優(yōu)化方案》、《反洗錢管理辦法》、《客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)評級管理辦法》、《涉及金融制裁事務(wù)管理辦法》等具體操作規(guī)程和操作手冊。

（三）加強(qiáng)反洗錢系統(tǒng)建設(shè)

反洗錢系統(tǒng)建設(shè)和完善始終是反洗錢管理工作中的一項(xiàng)核心內(nèi)容。各銀行在反洗錢系統(tǒng)開發(fā)建設(shè)上，一是順利完成客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)評級系統(tǒng)上線，實(shí)現(xiàn)了全行客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)評級工作的系統(tǒng)化和流程化管理。二是不斷優(yōu)化可疑交易處理流程，提高系統(tǒng)規(guī)則精準(zhǔn)性和報(bào)送質(zhì)量，并為集中監(jiān)測試點(diǎn)作業(yè)模式提供系統(tǒng)支持。三是從集團(tuán)化的洗錢風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對需要統(tǒng)一的管理角度，提出境外分行反洗錢系統(tǒng)建設(shè)方案供行領(lǐng)導(dǎo)決策。四是集中力量開發(fā)自主監(jiān)測模型，建立適合各行實(shí)際的反洗錢集中監(jiān)測分析機(jī)制。

（四）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)處置和應(yīng)對

近年來，各行都在明確風(fēng)險(xiǎn)處置原則的基礎(chǔ)上做了大量工作。一是從技術(shù)上采取進(jìn)一步的防范措施，對金融制裁名單監(jiān)測系統(tǒng)進(jìn)行升級改造。二是從防范法律風(fēng)險(xiǎn)上采取措施，在銀行賬戶協(xié)議文本中增設(shè)保護(hù)性條款。三是審慎處置優(yōu)質(zhì)客戶的國際制裁風(fēng)險(xiǎn)，對列入制裁名單的客戶堅(jiān)決予以清退。但因業(yè)務(wù)產(chǎn)品洗錢風(fēng)險(xiǎn)的多樣化和對客戶盡職調(diào)查程度難以把握，給反洗錢合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理帶來很大的不確定性。

（五）支撐各分支行維護(hù)好監(jiān)管關(guān)系

近年來，我國銀行反洗錢難點(diǎn)工作之一就是為各地人民銀行的反洗錢檢查提供數(shù)據(jù)服務(wù)和系統(tǒng)支持。即當(dāng)分行接受人行反洗錢檢查或評估時(shí)，總行需從系統(tǒng)上提供數(shù)據(jù)服務(wù)和系統(tǒng)支持。一是協(xié)助分行準(zhǔn)確提取數(shù)據(jù)，確保反饋數(shù)據(jù)符合當(dāng)?shù)乇O(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求。二是加強(qiáng)對分支行接受監(jiān)管機(jī)構(gòu)反洗錢現(xiàn)場檢查情況的指導(dǎo)。

綜上所述，我國銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理能力為“中”。

三、銀行反洗錢風(fēng)險(xiǎn)水平和風(fēng)險(xiǎn)趨勢解析

通過上述國際形勢分析和國內(nèi)監(jiān)管政策變化，以及國內(nèi)銀行發(fā)生的幾起風(fēng)險(xiǎn)事件，暴露出我國銀行在反洗錢意識、客戶選擇和管理、風(fēng)險(xiǎn)處置和應(yīng)對方面還存在缺陷，加之人員、技術(shù)投入不足，業(yè)務(wù)部門參與度及分行的重視程度還有待提高等問題，過去按照監(jiān)管規(guī)則報(bào)送就高枕無憂的時(shí)代已經(jīng)過去。因此，我國銀行反洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理狀況并不樂觀，整體風(fēng)險(xiǎn)水平為“高”，風(fēng)險(xiǎn)趨勢為“上升”。

四、銀行反洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理存在問題及對策建議

（一）反洗錢意識不強(qiáng)，加劇了商業(yè)銀行反洗錢風(fēng)險(xiǎn)程度

已發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件反映出商業(yè)銀行員工的反洗錢意識不強(qiáng)。重業(yè)務(wù)發(fā)展，輕洗錢風(fēng)險(xiǎn)的情況在總行業(yè)務(wù)管理部門、分支行之中時(shí)有發(fā)生。部分客戶經(jīng)理、管理人員存在著僥幸心理，普遍忽視洗錢風(fēng)險(xiǎn)的危害。這都從根源上加劇了商業(yè)銀行反洗錢風(fēng)險(xiǎn)程度。

（二）系統(tǒng)和流程難以嵌入業(yè)務(wù)當(dāng)中

反洗錢工作不是反洗錢部門的工作，而是貫穿全行業(yè)務(wù)各個(gè)方面，在制度體系和流程不斷完善的情況下，需要各部門的參與，但因業(yè)務(wù)部門過分強(qiáng)調(diào)和依賴系統(tǒng)，沒有按照KYC的標(biāo)準(zhǔn)開展客戶盡職調(diào)查，一定程度影響到反洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理效率和效果。

（三）反洗錢專職人員緊缺，制約了反洗錢工作深入開展

由于人員緊缺，我國銀行反洗錢工作普遍存在效率低下、質(zhì)量不高，風(fēng)險(xiǎn)隱患不斷的狀況。并且這一問題將隨著反洗錢集中監(jiān)測工作的逐步推廣而顯得更加突出。因此，一是領(lǐng)導(dǎo)重視與組織保障。領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)及時(shí)配備有經(jīng)驗(yàn)有技能的人員充實(shí)到反洗錢崗位，并加強(qiáng)培訓(xùn)和建立專家型反洗錢隊(duì)伍，這樣會對反洗錢工作起到積極有效的推動(dòng)作用。二是加強(qiáng)系統(tǒng)預(yù)警處置功能。在數(shù)據(jù)信息完整情況下，減輕柜員補(bǔ)錄工作量和客戶經(jīng)理工作壓力，實(shí)現(xiàn)以機(jī)防為主人防為輔的監(jiān)測報(bào)告機(jī)制。三是加強(qiáng)考核與問責(zé)。各級行應(yīng)將反洗錢履職情況納入對客戶經(jīng)理、柜面人員的績效考核，對于發(fā)生洗錢風(fēng)險(xiǎn)的部門和相關(guān)人員按照銀行員工違規(guī)行為問責(zé)管理辦法及中高級管理人員問責(zé)管理辦法實(shí)施問責(zé)。對于明知故犯、屢查屢犯的，從嚴(yán)問責(zé)。

作者簡介：黃 丹（1977-），女，畢業(yè)于東北財(cái)經(jīng)大學(xué)法律系國際經(jīng)濟(jì)法專業(yè)，大連海事大學(xué)國際法碩士，現(xiàn)為中共大連市委黨校法學(xué)教研部教師，教授。