關于中小企業融資難的原因及對策分析

玄英

[摘要]中小企業是我國國民經濟中必不可少的一部分。已經成為最有活力的經濟增長點，但融資是困擾我國中小企業的重大難題。本文對現有融資方式總結，提出了解決融資難的新方式。

[關鍵詞]中小企業 融資 原因 對策

在我國經濟建設中，中小企業扮演著重要的角色，能夠起到緩解就業壓力、促進市場競爭以及優化經濟結構等重要作用。而在中小企業實際發展中，融資難卻一直是擺在他們面前的一項難題，對此，就需要做好該問題原因的把握，以科學對策的應用實現問題的解決。

企業融資簡單地說就是企業為了生存發展獲取資金。由于企業是以盈利為目的的，通過盈利獲得資金用于員工工資、福利、企業的進一步發展。企業要想獲取利潤就需要進行生產經營活動，通過生產經營活動獲得收益。對企業來說，資金是企業的血液，是企業生產經營的關鍵資源，沒有經營資金，企業就像一個人沒有血液一樣。因此，資金對企業生存發展至關重要。由于資金的稀缺性，并不是每個企業時時刻刻都有充足的資金，這就需要企業在必要的時候進行融資，通過融資獲取資金用于企業生產經營，保障企業持續健康發展。企業業的融資方式按不同的分類標準有不同的方式。一般按融資的途徑把融資分為內部融資和外部融資。

一、中小企業融資難的原因分析

（一）企業自身問題

企業自身存在的問題有：第一，實力薄弱。就目前來說，我國很多中小企業都為勞動密集型企業，無論在技術裝備還是規模方面都相對較小，在經營當中很容易受到經營環境的影響，且具有較高的風險以及較大的變數。第二，財務制度不僅安全。在很多企業中，其都為家長式管理以及家族式經營，在財務制度建設方面存在不規范的情況，并因為內部調控機制的缺乏增加融資成本。第三，信用狀況差。很多企業在償債意識方面存在缺乏情況，信用意識較為淡薄，財產抵押實力方面存在不足情況，也將因此對融資產生影響。

（二）金融體系不完備

金融體系方面：第一，很多中小金融機構存在較多的限制，且數量相對較小。除了農村信用社以及部分股份制銀行之外，缺少其他的金融機構，也缺少專門服務中小企業的金融機構。第二，交易品種較少，投資渠道方面受到限制，很多對資金具有大量需求的企業，并不能夠以自身方式對資金進行募集并進入到資本市場當中。第三，資金來源少。由于這部分中小金融機構設施差、網點少，在信貸能力方面則存在較弱的情況，且存在資產質量低劣以及不良貸款比例較高的現象。

（三）擔保機制不健全

擔保機制方面，其存在的問題有：第一，機構數量較小，不僅在分布方面存在分散情況，且在發展中也存在不夠均衡的問題。擔保條件相對較高，在此過程中。擔保機構將承受更大的風險。第二，法律法規存在不足，在內容制定方面較為落后，已經不能夠滿足現實需求。

在現有的擔保辦法當中，在其中內容的制定各方面更多地針對擔保機構，在具體應用過程中范圍受到限制，還沒有形成能夠同我國經濟管理相適應的擔保法規體系。第三，擔保能力有限，部分地區由于受到財政方面的限制，雖然對擔保機構進行了設立，但規模相對較小，且在人才、管理以及信用評估體系方面也存在缺乏情況，并因此對實際風險控制效果產生了影響。

二、中小企業融資難的解決對策

（一）加強企業建設

企業自身建設是解決融資難問題的根本：第一，要加強自身競爭力建設。對于中小企業發展來說，自身競爭力的提升十分關鍵，對此，就需要能夠對產權結構、產品結構、產業以及資本結構等進行積極調整，在對企業經濟基礎進行鞏固的基礎上實現自身融資信用的提升。第二，提升企業信用度。在現今我國會計審核以及自信評估愈發嚴格的情況下，企業也需要注重自身信用等級的提升，保證有借有還、按期還貸，在避免形成不良信用記錄的基礎上為企業建立起好的信用基礎。第三，規范財務制度。財務不健全、財務報告準確性低是現今我國部分中小型企業發展中存在的問題。為了能夠對該類問題進行解決，就需要能夠做好規范、完善、健全財務管理制度的建立，在對企業信息透明度進行增強的基礎上對準確、全面的經營信息進行提供，以此對中小企業的貸款難題進行緩解。

（二）健全融資體系

第一，要對專門的中小企業基金類型進行建立，以此用于中小企業的技術創新以及開發資助，使其能夠更好地做好人員的培訓以及技術的研發。第二，積極鼓勵中小企業做好股權融資工作，對具有不同門檻、風險以及多層次的證券市場體系進行建立，以此更好地對不同企業融資需求進行滿足。而對于日常運行業績較好、具有一定實力且具有上市意愿的企業，則可以滿足其能夠在證券交易所融資，而如果其不能夠對上述要求進行滿足，但經過一定的調查發現其具有較好的前景，則可以到創業板市場融資。第三，做好中小企業金融服務規劃內容的安排與制定，在保證所制定的措施切實可行、滿足企業發展要求的基礎上進一步提升對中小企業的金融支持力度。

（三）改進擔保機制

第一，要做好中小企業擔保機構以及相關基金的發展。在該項工作中，需要能夠充分聯系我國實際，通過多類型擔保機構的建設發展解決我國中小企業目前面對的貸款問題。與此同時，也要做好中介信用評價約束工作，可以由財政做好壞賬準備金制度的制定，以此實現擔保公司的再擔保。第二，做好擔保體系建設。在該項內容中，要針對企業擔保機構對相關的法規做好制定，在該規定當中做好動作方式以及職責范圍等內容的規范，以此保證這部分擔保機構在運行過程中具有明確的法律保證以及規范。此外，也需要積極明確企業范圍，針對中小企業對其運作、設立以及融資等工作開展的流程以及要求進行制定，在做好商務業性同政策性擔保機構關系把握的基礎上做好擔保機構發展的推動。

（四）完善信貸體系

第一，要積極改進授信制度，在擔保方式以及授信方式上對中小企業融資的可行性以及可選擇性進行增加。同時，要根據企業業務需求不同做好銀行商業匯票貼現以及銀行承兌等工作。第二，修改企業信用等級評定標準，在對中小企業行業發展、科技優勢以及成長預期等指標進行量化的基礎上結合企業目前財務狀況進行評估。同時，要對貸款的審查、審批等手續進行簡化，以此增強融資工作時效性。

（五）拓寬融資渠道

擴大中小企業融資的途徑能夠有效解決中小企業的融資問題。創業板市場從2009年開始運行以來，盡管還不夠完善，需要進一步提升，但還是給中小企業的發展提供了新的資本市場，使中小企業的融資渠道拓寬了。近年來推出的創業板市場的亮點是上市條件較低，可以更好地為部分中小型高科技創新企業的發展提供服務。從融資的角度看來，政府為吸引更多的優秀企業，滿足資本市場的需求，可以設立多層次的股票市場，使二者達到互利共贏的效果。

三、結語

在我國現今經濟水平不斷提升的情況下，中小企業是我國經濟發展的重要組成部分，相關部門需要充分把握融資難問題原因，以多方面措施的應用提升其融資效果，促進其更好地發展。