京津冀協同發展進程中民營中小企業信用能力和擔保問題研究

孫曉然　官小燕　馬一寧

[摘要]京津冀協同發展被提升至國家戰略，隨著“一帶一路”的深入發展，雄安新區的設立，這些政策的出臺給京津冀三地民營中小企業帶來了發展機遇。民營中小企業對優化資源配置、增加就業、增加市場活力等具有重要的作用，資金是企業的血脈，因此，在經濟新常態下，對民營中小企業在現在的政策背景下信用能力和擔保問題進行研究具有重要的實際意義。本文以京津冀協同發展為背景，分析民營中小企業信用能力和擔保存在的問題，最后提出一些具有針對性的對策。

[關鍵詞]京津冀協同發展 民營中小企業 信用能力擔保

1.引言

隨著改革開放的不斷深入，社會主義市場經濟體制的逐步建立和發展以及中國的入世，民營中小企業在發展過程中愈發顯示出其舉足輕重的地位。由于我國民營中小企業缺乏良好的外部信用環境，企業自身又缺乏對不同發展階段信用規律的科學認識和理性的信用管理機制，信用能力和擔保問題成為我國中小企業改革進程中的阻礙因素。京津冀協同發展為三地民營中小企業特別是河北的企業帶來巨大的發展機遇，但同時由于三地資源共享、競爭激烈，也存在一定的挑戰，如何把握京津冀發展、雄安新區建設帶來的機遇，提高民營中小企業的信用能力、有效解決擔保問題，成為當下學者們關注的熱點，本文基于此進行研究，具有重要的實踐應用價值。

2.京津冀協同發展對民營中小企業信用和擔保的影響

隨著京津冀協同發展進程的推進，三地民營中小企業得到了前所未有的發展機遇。加上大數據、互聯網金融的滲透，民營中小企業迫于自身和外在的壓力，不斷提高財務信息透明度，優化資源配置，不斷提高企業價值，從而增強了信用能力，獲得更多擔保機構的支持。特別是政策性擔保機構對三地民營中小企業提供了政策支撐，提高了中小企業的資金保障能力。

京津冀協同發展同時也給民營中小企業信用和擔保帶來了挑戰，如何在京津冀三地分配資金流？三地企業如何分享融資資源？如何應對激烈的資本市場競爭？這些都是民營中小企業面臨的問題，因此，除了利用外部的有利環境，更重要的是提高自身資產質量和管理水平，建立健全有效的信用風險監控機制，這給中小企業提出了更高的要求，是其面臨的挑戰。

3.民營中小企業信用能力和擔保存在的問題

通過實證調研和文獻研究，下文分析了民營中小企業信用能力和擔保中存在的問題。

（1）擔保機構不健全

目前我國真正成熟的信用中介機構數量很少而且關于這方面的法律法規也不健全、中介機構對企業的評估標準不統一，多數中介機構只是徒有虛名，并不具備為企業提供資金幫助的能力。即使是有能力的中介機構，企業若想辦理財產抵押也需要提供許多相關的資料，辦理一系列復雜的手續，而且抵押登記和評估費用很高，銀行對企業的貸款抵押率較低，企業通過抵押實際得到的貸款數額相對較小。而擔保機構也存在數量少、機構不健全、擔保種類少、整體實力弱、擔保費用高等問題。

（2）信息不對稱

民營中小企業由于自身一些限制，和金童機構的溝通存在問題，信息不對稱的程度較高。民營中小企業為了獲得擔保或者融資，故意隱瞞一些不利信息，信用存在問題，導致金融機構對其借貸信息了解不全面，對其償債能力難以做出判斷，使得中小企業較難獲銀行的信用貸款，及時能獲得貸款成本也較高，進一步加大了企業信用的難度。

（3）企業自身財務制度不健全

我國大多數中小企業財務信息透明度低，財務核算水分大，信用口碑不好，不易獲得銀行和其他金融機構的貸款。這些企業一般規模較小，資金匱乏，資產抵押實力不足，償債能力弱，加上部分中小企業財務制度落后，財務信息透明化程度低，內部缺乏有效的監督和檢查，外部沒有審計部門確認的財務報表和良好的經營業績，甚至沒有完整的、令人信服的信用記錄，增加了銀行對企業財務信息的審查難度，銀行和其他金融機構難以通過審核企業的財務報表來評價其資信，使他們對企業的信用放款較難，從而影響了企業的正常信用。

4.提高民營中小企業信用和擔保能力的對策

針對上述民營中小企業信用能力和擔保存在的問題，結合京津冀民營中小企業的發展現狀，提出以下幾點有效性對策。

（1）強化政府作用

政府要從政策上加強對民營中小企業信用和擔保能力的支持，更好地發揮政府的宏觀調控功能，優化資源配置，從財政、稅收、立法等各方面入手，為中小企業創造好的融資環境。從立法方面來看，要更好的維護中小企業的權益，建立健全法律法規體系，使得相關的財政、稅收政策能夠得以執行。在市場方面，要加大監督力度，規避市場不法行為，進而促進中小企業的健康發展。

（2）建立健全有效的擔保體系

建立健全有效的中小企業擔保體系，大力發展各類中小企業信用擔保機構，對不同性質的擔保機構，實施不同的市場定位，由政府出資或參與的擔保機構不以營利為目的，只提供貸款擔保。由于政府財力有限，尋求其他性質的信用機構是十分必要和迫切的。發展商業性的擔保機構，這類是由民間出資，帶有營利目的，業務范圍較廣的信用機構。多種形式的信用機構，擴大了中小企業的信用渠道，為其發展提供了資金支持，為中小企業信用擔保提供了更多更好的服務。

（3）解決信息不對稱問題

中小企業應加強內部治理，完善內部控制制度，保證信息的真實性，提高信息質量；把信用作為戰略管理的內容，主動與銀行等相關金融機構聯系，保證信息通暢，保證與銀行有良好的信息溝通。銀行一方面可以利用同業信息共享等方式盡可能地去收集相關企業的信息來完善企業資信評級制度，以客觀、公正的資信評級結果為商業銀行貸款決策提供可靠的依據。另一方面銀行需要建立自己的數據庫，通過數據庫提供的信息，與信譽良好的企業建立長期的聯系，并進一步獲取借款企業的信息來完善自己的數據庫。這樣不僅減少了收集信息的成本，還可以更容易的識別信用風險。

降低信息不對稱不僅是中小企業和金融機構兩者要解決的問題，政府在其中也要發揮一定的作用。首先，政府要建立高效的擔保體系，建立專為中小企業提供擔保的擔保機構，為中小企業貸款提供方便，加強對中小企業借款還款的管理。其次要大力發展中小金融機構。中小金融機構與中小企業的聯系較為密切，在為中小企業提供服務方面擁有信息上的優勢，發展中小金融機構有助于降低信息不對稱給企業信用帶來的負面影響。信息不對稱歸根結底是由于市場化機制不健全，所以必須要建立和完善真正的市場機制。發揮市場的作用，減少政府的行政干預，使企業和銀行形成一個自由選擇的過程，從而使中小企業信用難的問題迎刃而解。

結論

京津冀協同發展是國家大計，隨著協同發展進程的推進，民營中小企業獲得了良好的發展機遇，其只有不斷增強自身資金積累能力，改善并有效利用商業信用，加強與上下游企業的關系才能在經濟新常態下把握發展機遇，克服發展障礙。