淺議金融債務糾紛中企業聯貸聯保風險的化解

陳露露+孫璐

（325024 溫州市龍灣區人民法院 浙江 溫州）

近年來，受全球金融危機、國內不利經濟環境和局部金融風波的影響，實體經濟發展遭受到前所未有的沖擊與考驗，企業因資金鏈問題引發的系統性風險不斷顯現，各類民間、金融債務糾紛激增，法院作為矛盾、糾紛的集結地首當其沖。

當前金融債務糾紛案件主要類型有金融借款合同糾紛與信用證糾紛兩類，其中單純的個人因購房按揭貸款無法償還導致銀行申請執行抵押房產實現債權的案件已成鳳毛麟角，占據主體的是企業聯貸聯保模式。聯貸聯保是我國金融行業信貸常用的做法。當一家企業需要向銀行貸款時，銀行會要求提供廠房、機器等財產作抵押，但中小企業固定資產往往有限，銀行通常又會要求其提供其他兩家以上企業進行信用擔保，這時數家企業之間就形成了聯保體。當數家企業均需要貸款時，那么銀行就會要求他們結成一個聯合貸款并相互擔保的共同體，每家企業分別取得部分貸款（通常等額），又共同對全部貸款承擔連帶擔保責任，這時數家企業之間就形成了聯貸聯保關系。

聯貸聯保作為一種金融機構面向中小企業融資需求創設的新型貸款模式，一方面能夠極大降低金融機構的貸款風險，另一方面又能很好解決中小企業融資難問題，為經濟發展發揮了一定的積極作用。聯貸聯保中出現的最嚴重問題就是對授信企業的資信審查把關不嚴，信貸人員為了貸款而貸款，忽視了諸多隱患與風險。比如對抵押財產估價虛高，甚至濫用信貸權力向資信有問題的關系戶發放貸款。還有企業趁機鉆空子成立數家關聯企業，相互擔保達到重復貸款目的；個別空殼企業也虛報造假趁勢而上，渾水摸魚。而其中部分企業缺乏法律意識，對擔保責任認識嚴重不足，因自身需要貸款在銀行的牽線下隨意與問題企業結對聯貸聯保。這樣的聯貸聯保關系網在經濟形勢上行的環境下，企業與銀行都有收益，個別問題能得到解決，風險隱患無形中會被掩蓋；一旦經濟不景氣，向銀行貸款而來的大部分資金瞬間蒸發，原先抵押的房產、土地嚴重貶值，在聯貸聯保關系中暗藏的風險、隱患就會迅速爆發。

由此大量涉及企業聯貸聯保的金融債務糾紛呈現爆發式增長，紛紛通過訴訟最終進入法院執行程序，審判、執行工作面臨前所未有的巨大壓力。

企業聯貸聯保的法律關系并不復雜，法律責任也很明確，審判、執行程序比較清晰；但當這種聯貸聯保案件大量進入執行程序時，現實問題隨之而來。

首先遇到的問題是金融債務規模過于龐大，單純依靠強制執行一時難以消化。涉訴企業大多已出現資金鏈問題，金融機構銀根緊縮，民間借貸人人自危，融資之路已被堵死，企業沒有現金流注入無法盤活唯有清產還貸。用于抵押擔保的企業廠房、土地、機器設備以及股東個人房產嚴重貶值，加上局部地區經濟低迷，接盤者寥寥無幾，導致成交價遠低于預期值。

其次，企業聯貸聯保涉及范圍廣、人數多，聯貸聯保主體不僅包括企業，還有企業股東及其家庭成員在內，一些企業參與了數個聯貸聯保體，這就使得該市絕大多數的企業及股東家庭都卷入了這場金融債務風波之中。一旦出現債務危機，幾乎每一家債務企業和擔保企業都無法承受全部聯貸聯保的債務總額。而銀行在追償債務中以效率為先，只要有資產可供執行就會沿著擔保鏈一追到底，直到企業倒閉清產才能做核銷處理。

法院是糾紛解決的終端機構，在當前金融債務糾紛案件多發的背景之下，不可避免成為了企業聯貸聯保風險化解的集結地。筆者提出以下對策與建議：

一、實施差異化處置，采用多種手段幫扶企業渡過難關

法院要適時調整司法處置策略，樹立金融債權保護與實體經濟幫扶并重意識，在具體執行操作中實施差異化處置。全方面了解企業償債能力、經營規模、職工狀況，摸清被執行企業底數，認真分析研判企業經營能力與前景，做為差異化處置的判斷基礎。對于有市場、有潛力的涉困企業，推動企業兼并、重整、和解及集中管轄等司法措施，及時化解企業財務風險，依法幫扶、渡過難關；對可淘汰的涉困企業，及時引導通過破產清算等方式退出市場，盡可能實現有效資產的重整和再分配。

慎用財產凍結、查封、扣押等強制措施，對處于經營狀態的企業原則上不凍結基本戶、不扣押正在運行機器設備，盡量不影響企業的正常運轉；對確需查封的廠房、設備，可以靈活采取“活查封”方式，即限制交易登記并告知保管責任后交由企業繼續使用。同時要注重防范企業聯貸聯保風險的擴張，優先保全主債務人的財產和抵押物以及停產停業擔保企業的財產；在依法的前提下，一般先執行主債務人的財產，后執行擔保人的財產，以時間換空間方式維持優質聯保企業繼續生產經營。

二、銀行應認清形勢、轉變觀念、調整政策

在合法范圍內將聯保企業的連帶保證責任先行擱置，同意先處置主債務人資產及倒閉擔保企業資產，允許能夠正常經營的擔保企業休養生息以分期償還債務。銀行業要樹立“保企業就是保金融”的理念，轉變傳統觀念，要與企業共存共榮。參照法院的差異化處置，進行甄別分類、區別對待，確立需要幫扶的企業，不抽貸、不壓貸，對有條件的困難企業依法實施展期轉貸。還應調整寬松的不良資產認定標準，以減輕中小企業壓力。

三、政府要綜合施策，發揮企業聯貸聯保風險處置的主導作用

積極爭取上級政策支持，加大流動性資金與貸款額度供給，幫助企業解決部分急需資金問題，恢復市場資本的良性流動。在當前特殊時期內，政府應出臺特殊財政幫扶政策，減免司法處置企業資產稅費，施行減稅讓利的財稅政策以減輕企業負擔，并通過宏觀調控手段限制資本炒作，鼓勵民營資本回歸實體經濟，大力扶持優質產業發展。