浙江省中小企業融資租賃存在的問題及對策

【摘要】隨著經濟的發展和服務業的興起，民營企業不斷建立和發展，促進了我國融資租賃服務體系的初步形成，在經濟發展的浙江省尤為典型。在過去的30年里，浙江省從一個資源小省迅速發展為經濟大省，其發展令人矚目。浙江省的民營企業借助國家的經濟優惠政策如雨后春筍逐漸發展起來，但是在發展中存在一些問題尚待完善，本文以浙江省的中小企業作為研究對象，就其在融資租賃上存在的問題進行探討，進一步提出有針對性、切實可行的建議和對策。

【關鍵詞】金融 融資 租賃服務

一、融資租賃含義分析

融資租賃是指出租人對承租人所選定的租賃物件，進行以其融資為目的購買，然后再以收取租金為條件，將該租賃物件中長期出租給該承租人使用。簡單來說就是出租人對于承租人不僅提供實物租賃服務業同事提供金融服務。界定范圍上，融資租賃既不屬于銀行性質的也不屬于單純的租賃，是一種邊緣經濟中的服務貿易。對于中小型的民營企業來說，以租賃的形式購買服務和物品，對于公司的經營、資金周轉有重要的幫助。

二、浙江省中小企業融資租賃的現狀及存在的問題

浙江省中小企業在融資租賃中存在較多的問題，具體分析如下。

1.企業投資規模膨脹，投資效果不盡人意

市場經濟的發展以及國家對于民營企業的鼓勵，浙江省中小民營企業數量迅速膨脹，民營企業的成長需要獲得充足的資金支持，尤其是在剛成立的初期。浙江省目前的融資租賃公司規模小，資金實力有限，面對民營企業投資資金的需求力不從心，出現投資金額分散，沒有考核項目風險系數也進行投資的現象，由此帶來的投資效果不盡人意。另外收到回報利益的趨勢，加上對于中小民營企業的融資來說會承擔更好的經濟縫線，因此浙江省的融資租賃公司還是比較傾向于有規模的大中型民營企業，存在對中小企業融資租賃上的歧視，給中小民營企業帶來融資困難。

2.融資租賃市場萎縮，企業經營受損

浙江省目前的融資租賃資本很多都是來自于國外，中小企業的數量增多，緊接著紙融資租賃資本上漲，但是受到通貨膨脹的影響，一些外資租賃資本開始撤出浙江省，轉而投資其他地區，比如中西部地區一些由國家資金扶持的企業建設項目。而浙江省的融資租賃業政府部門不會直接進行投資，社會的資本注入較少，中小規模的民營企業的銀行貸款手續復雜，主要還有貸款利率一般在基準利率基礎上再上浮30%～50%，貸款額度也有要求，一般最高只能是3000萬人民幣，面對日常項目、人員經費等的開支，需要民營企業望而生畏。社會資本的投入少，融資租賃道路行不通，投資資金的撤離造成企業資金周轉困難，償還能力降低，甚至出現資本缺少，經營不善而倒閉的現象。

3.出租、承租雙方扯皮，利益糾葛不清

出租、承租方在融資租賃過程中都是具有權力與義務的，各自遵守相互簽訂的合同約定。浙江省部分出租方將租賃融資錯誤地當成集資方式，認為這是一種有效的、快速地籌資方式，所以對于承租企業的財力未經嚴格審核，不關心承租方的償還能力，出現了承租企業的嚴重欠租現象，甚至高達60%。經濟上的糾紛讓出租方與承租方產生扯皮，雙方相互推卸責任，在此過程中出現利益的爭奪，承租方償還不了租金和欠款，出租方資金周轉不便，不能參與企業的融資租賃。

三、完善浙江省中小企業融資租賃的對策

1.樹立融資租賃風險意識，建立起科學融資決策的機制

融資租賃的風險意識是出租方和承租方都需要具有的，也是為了雙方長久利益著想。承租人可能信用意識薄弱，還租意愿不強，導致租金逾期，融資租賃公司需要嚴格審核客戶的信用情況，把好入門關。風險控制意識的樹立，可以有效防止浙江省中小民營企業在面對誘人的項目時能全面進行風險系數分析，提前進行風險控制，保證企業投資盈利的同時保證對出租房償還債務的能力。由于中小企業的決策很多存在家族經營決策的特點，在面對風險評估中可以借用第三方分析公司的風險分析數據，或者其他投資公司的投資收益回報預測，在企業的管理層中進行表決。另外比較保險的方法是財務部門已經疏通項目的融資租賃渠道再進行深層次地項目預算、受益分析，這樣就能保證決策具有科學性，而不是盲目地跟風投資。

2.通貨膨脹下節約運營資金，提高資金使用效率

通貨膨脹的經濟環境不是一天兩天就能立即得到緩解的，浙江省中小企業不能像其他大型企業一樣通過發行債券、股票融資來實現融資資本的穩定，在通貨膨脹期間，做出對本企業內部貨幣性資金、實物性資金的管理更為有效。對于浙江省中小企業來說，直接吸收社會的閑散資本風險較高，而且沒有明確的法律保障，事后的經濟糾紛解決過程漫長，向社會集資，向不認識的人集資，要經過復雜的法律手續，以免發生欺騙。但在親友之間集資則比較自由，通過簽訂協議，全體親友見證的方式進行集資，出資較多的親友在此項目投資商享有參與權，其他親友享有知情權。這樣就通過生意人之間的信譽將社會閑散資金利用起來，轉為投資和利潤。

3.完善融資租賃立法，保護出租、承租雙方利益

近期來看，融資租賃的立法并沒有完善起來，在行業監管方面，目前存在著商務部制定的《外商投資租賃業管理辦法》及銀監會制定的《金融租賃公司管理辦法》，而內資試點融資租賃公司依據的則為2004年商務部、國家稅務總局發布的《關于從事融資租賃業務有關問題的通知》過度依賴早起的國家性融資租賃法律法規，對于浙江省這樣大規模吸引外資投資的發展模式來說不一定適用，浙江省需要根據自身的條件和特點，提出部分對融資租賃當地立法的設想。地方政府對于中小企業的信貸檔案評定，屬實的話應該給與一定數額的補償，并向融資租賃企業推薦該類信用狀況屬實的中小企業，督促他們發放貸款設立合理的風險容忍度，并適當放寬存貸比限制。

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作者簡介：黃念念（1994-3-20-），女，漢族，湖南長沙，會計學，本科在讀；就讀學校：湖南工業大學。