我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理研究

摘 要：隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的不斷提高，商業(yè)銀行對(duì)于經(jīng)濟(jì)生活的作用也越來(lái)越為突出。商業(yè)銀行具有籌募資金、引導(dǎo)資金流通、調(diào)節(jié)資金運(yùn)轉(zhuǎn)效率、穩(wěn)定社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序的重要作用。但是商業(yè)銀行在發(fā)展的過(guò)程中也具有高度的風(fēng)險(xiǎn)性，最為特殊的就是銀行信用風(fēng)險(xiǎn)，銀行負(fù)債經(jīng)營(yíng)的特點(diǎn)也加劇了銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的多發(fā)性和嚴(yán)重性。因此，作為商業(yè)銀行必須要提高信用風(fēng)險(xiǎn)的管理能力，提高經(jīng)營(yíng)管理能力，確保商業(yè)銀行安全穩(wěn)定健康的發(fā)展，為社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展創(chuàng)造良好的金融環(huán)境，促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的持續(xù)發(fā)展。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 信用風(fēng)險(xiǎn) 管理策略

商業(yè)銀行在不斷發(fā)展的過(guò)程中，信用風(fēng)險(xiǎn)管理越來(lái)越得到重視，被放在經(jīng)營(yíng)管理工作的重要位置。提高商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理能力，是實(shí)現(xiàn)金融行業(yè)健康穩(wěn)定發(fā)展的重要因素。信用風(fēng)險(xiǎn)是銀行經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中影響最大的問(wèn)題之一，基于此，本文對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題及管理策略展開(kāi)了全面分析與探討。

一、信用風(fēng)險(xiǎn)的基本概述

1.基本含義。信用風(fēng)險(xiǎn)的含義隨著金融行業(yè)的發(fā)展，人們對(duì)它的定義和認(rèn)識(shí)也在不斷變化。傳統(tǒng)的信用風(fēng)險(xiǎn)被定義為借款人未能如約歸還借款，這樣給銀行造成了資金回籠和周轉(zhuǎn)的風(fēng)險(xiǎn)，影響了銀行的可持續(xù)經(jīng)營(yíng)，這叫做狹義的風(fēng)險(xiǎn)，主要存在于銀行信貸業(yè)務(wù)領(lǐng)域。廣義的信用風(fēng)險(xiǎn)泛指一切的客戶(hù)違約造成的其他一系列風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)。這種廣義的信用風(fēng)險(xiǎn)還包括客戶(hù)自身的信用狀況、履約能力、資產(chǎn)狀況等因素的變化給銀行造成的資產(chǎn)價(jià)值的變化從而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

2.形成因素。

1.自身因素。（1）、商業(yè)銀行信貸管理機(jī)制不夠完善。商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)是經(jīng)營(yíng)管理的重要內(nèi)容。也是銀行實(shí)現(xiàn)盈利的一個(gè)方面。但是由于銀行自身的信貸管理水平也影響了信貸業(yè)務(wù)的辦理效率以及盈利水平。商業(yè)銀行當(dāng)前的信貸管理機(jī)制也遵循了安全性、盈利性、穩(wěn)定性、流通性的原則對(duì)信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行了管理和約束。特別是對(duì)信貸管理的權(quán)限以及信貸資金的管理方式進(jìn)行了規(guī)定。具體表現(xiàn)在信貸風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估和審核，信貸風(fēng)險(xiǎn)工作的權(quán)限劃分，信貸批準(zhǔn)過(guò)程的等級(jí)劃分逐級(jí)審核報(bào)批，信貸崗位的責(zé)任制等幾個(gè)方面。但是在實(shí)際的操作過(guò)程中仍然存在一系列問(wèn)題導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)的提高，如信貸崗位前臺(tái)后臺(tái)缺乏制約，管理不清；決策管理層對(duì)債務(wù)人考查不足盲目放款；信貸管理機(jī)制不健全監(jiān)測(cè)能力低下；信貸業(yè)務(wù)辦理電子化水平落后等都會(huì)影響信貸風(fēng)險(xiǎn)的管控。（2）、商業(yè)銀行信息不流通。商業(yè)銀行信息不流通指的是在信貸活動(dòng)中交易各方不清楚彼此的信息或者不能及時(shí)的了解全面的信息。這種情況就會(huì)造成經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的參與者在不知曉對(duì)方信息的情況下盲目地做出決定，影響信貸效率進(jìn)而提高了信貸風(fēng)險(xiǎn)。在實(shí)際的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中出現(xiàn)這種情況就可能會(huì)造成經(jīng)濟(jì)詐騙、不能如約履行合同的問(wèn)題發(fā)生。這樣就嚴(yán)重影響了銀行的發(fā)展。

2.外界因素。（1）、金融市場(chǎng)不發(fā)達(dá)。金融市場(chǎng)是檢驗(yàn)銀行信用管理機(jī)制的重要平臺(tái)，只有在應(yīng)用過(guò)程中才能考量信用風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制是否有效。我國(guó)目前處于經(jīng)濟(jì)發(fā)展的初級(jí)階段，金融市場(chǎng)不發(fā)達(dá)，這就導(dǎo)致銀行信用管理機(jī)制的部分內(nèi)容無(wú)法得到應(yīng)用，不能充分發(fā)揮金融工具的作用。我國(guó)金融市場(chǎng)的參與主體無(wú)法在這一環(huán)境下實(shí)際操作進(jìn)行經(jīng)驗(yàn)的積累，這樣很難有效地管控金融市場(chǎng)的信用風(fēng)險(xiǎn)。（2）法制建設(shè)不健全。銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的管控能力與法制建設(shè)也有關(guān)系。信用風(fēng)險(xiǎn)的管控需要法律的支持和保護(hù)，我國(guó)在金融領(lǐng)域的法制建設(shè)相對(duì)比較緩慢，相關(guān)信用領(lǐng)域的法律制度也不健全，缺乏對(duì)違約的制裁和管理，這種法治環(huán)境下也造成了信用風(fēng)險(xiǎn)的高度不穩(wěn)定性。

二、我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題

1.信用風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制不健全。商業(yè)銀行信用管理機(jī)制不健全首先表現(xiàn)在工作人員信用風(fēng)險(xiǎn)防范認(rèn)知的薄弱，缺乏風(fēng)險(xiǎn)防范的理念。基層工作人員有可能會(huì)為了完成上級(jí)指定的工作指標(biāo)，片面的追求業(yè)務(wù)的數(shù)量而忽略了業(yè)務(wù)的質(zhì)量。如果基層工作人員缺乏對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)知就會(huì)降低信用風(fēng)險(xiǎn)的防范能力。對(duì)于工作人員的考核簡(jiǎn)單的根據(jù)業(yè)務(wù)的體量為指標(biāo)，缺乏對(duì)業(yè)務(wù)質(zhì)量的考量就會(huì)增強(qiáng)基層工作人員對(duì)業(yè)務(wù)體量的片面追求。在這種環(huán)境下銀行的發(fā)展就會(huì)處于愈加危險(xiǎn)的境地。商業(yè)銀行信用管理機(jī)制不健全還表現(xiàn)在業(yè)務(wù)處理環(huán)節(jié)上，雖然制定了嚴(yán)格的審查批示制度，但在實(shí)際操作中缺乏橫向的溝通和約束，很容易造成盲目決策。

2.降低信用風(fēng)險(xiǎn)手段不足。目前我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制正在逐步完善，但是某些風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制并沒(méi)有針對(duì)性。信用風(fēng)險(xiǎn)防范工具太過(guò)單一，不利于風(fēng)險(xiǎn)的緩解和分散。另外，商業(yè)銀行在抵質(zhì)押品的認(rèn)定，后續(xù)抵質(zhì)押品的市場(chǎng)考察，信息系統(tǒng)的建設(shè)等方面的工作相對(duì)薄弱，這方面的工作都會(huì)影響到信用風(fēng)險(xiǎn)的等級(jí)，進(jìn)而影響到債務(wù)人的信用等級(jí)。總之信用風(fēng)險(xiǎn)防范工具的缺乏加大了銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管控的不穩(wěn)定性。

3.專(zhuān)業(yè)人才建設(shè)不足。銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的防范工作需要專(zhuān)業(yè)的人才來(lái)完成。工作人員需要具有高水平的專(zhuān)業(yè)素質(zhì)，更需要銀行實(shí)務(wù)操作的經(jīng)驗(yàn)?；鶎拥墓ぷ魅藛T大多是畢業(yè)于金融專(zhuān)業(yè)，可以勝任簡(jiǎn)單的業(yè)務(wù)操作。但是由于缺乏社會(huì)經(jīng)驗(yàn)和業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)會(huì)在工作中很難處理問(wèn)題較為復(fù)雜的信貸業(yè)務(wù)。在處理具有高風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)時(shí)不能充分的判斷審核業(yè)務(wù)當(dāng)事人，盲目放款就增加了信用的風(fēng)險(xiǎn)性。因此，銀行需要培養(yǎng)既有專(zhuān)業(yè)知識(shí)又有實(shí)操經(jīng)驗(yàn)的人才，降低工作過(guò)程中產(chǎn)生的信用風(fēng)險(xiǎn)。

三、我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理策略

1.建立有效的信用風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。建立健全有效的信用風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，首先要培養(yǎng)工作人員的信用風(fēng)險(xiǎn)防范理念，樹(shù)立正確的信用風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知。工作人員要加強(qiáng)自身工作環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)管控力度，同時(shí)也要監(jiān)督其他工作人員的工作，確保在整個(gè)工作過(guò)程中降低風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，各個(gè)崗位之間應(yīng)加強(qiáng)密切合作，相互溝通，實(shí)現(xiàn)橫向的監(jiān)督和約束，只有這樣才能夠?qū)崿F(xiàn)信息的有效流通，確保業(yè)務(wù)在高度安全的情況下完成，降低銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)。

2.建設(shè)良好的法制環(huán)境。我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展離不開(kāi)法律的保駕護(hù)航，法律可以為我國(guó)社會(huì)信用體系的建設(shè)建立良好的環(huán)境，同時(shí)，也為我國(guó)銀行信用體系的建設(shè)奠定了基礎(chǔ)。我國(guó)應(yīng)該加快金融領(lǐng)域法制的建設(shè)，為銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的管控提供基本的法制保障，逐步地完善信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的法律條例，建立一套完善的具有針對(duì)性的法律防范機(jī)制。只有應(yīng)用法律才能有效的抵制違約詐騙行為，在根本上凈化銀行信貸領(lǐng)域環(huán)境，提高銀行的工作效率，保證資金流通的安全。金融領(lǐng)域的法制建設(shè)應(yīng)該細(xì)化，具有針對(duì)性，例如將銀行客戶(hù)信用資質(zhì)考核納入法律監(jiān)管領(lǐng)域，司法機(jī)關(guān)定期向社會(huì)公布失信違約黑名單，建立不良客戶(hù)的監(jiān)管以及強(qiáng)制執(zhí)行機(jī)制等，通過(guò)這一系列的措施消除其對(duì)社會(huì)信用體系的影響，保證銀行信用風(fēng)險(xiǎn)防范工作的順利開(kāi)展。

3.重視內(nèi)部信用制度創(chuàng)新。我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展較西方發(fā)達(dá)國(guó)家來(lái)說(shuō)起步較晚，制度相對(duì)落后，管理手段不足。所以，我國(guó)商業(yè)銀行在發(fā)展過(guò)程中應(yīng)該向發(fā)達(dá)國(guó)家的商業(yè)銀行借鑒經(jīng)驗(yàn)，加強(qiáng)內(nèi)部管理制度的創(chuàng)新，重視內(nèi)部信用制度的創(chuàng)新。西方國(guó)家特別重視信用風(fēng)險(xiǎn)管理模型的創(chuàng)新，比如內(nèi)部轉(zhuǎn)移定價(jià)系統(tǒng)的內(nèi)部交易信用制度，以風(fēng)險(xiǎn)利潤(rùn)為中心的內(nèi)部委托代理信用制度，我國(guó)商業(yè)銀行也可以嘗試推行這一理念，積極培養(yǎng)具有自己特色的內(nèi)部信用制度和文化，為商業(yè)銀行的健康發(fā)展創(chuàng)造條件。

四、結(jié)語(yǔ)

總之，我國(guó)商業(yè)銀行的健康發(fā)展需要國(guó)家建立公平安全的社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境，商業(yè)銀行也需要不斷創(chuàng)新，在內(nèi)部建立有效的信用風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制。這樣通過(guò)內(nèi)部外部的通力合作，才能從根本上實(shí)現(xiàn)金融市場(chǎng)的穩(wěn)定發(fā)展，促進(jìn)我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。

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