基于國際視角的中國存款保險制度探究

摘 要：美國在1829年產生存款保險制度，最初是建立安全基金，1971年4月日本建立存款保險制度，建立存款保險法。中國由隱形存款保險制度過渡到顯性存款保險制度經歷二十多年，中國以政府信用向國有銀行提供擔保。隱性保險不僅在經濟方面阻礙進一步發展，最終使各種規模的金融機構的不平等斗爭，也加重財務上負擔。為提高中國人民銀行在做決策時能獨立自主，2015年5月1日起存款保險制度正式實施，創立存款保險制度不僅保護儲戶的切身權益和保障銀行的平穩經營，而且完善我國金融機構退出機制，更加有利于利率市場化。銀行監管體系應嚴格制定投保機構事前準入，事中處理和事后監管制度以防逆向選擇和道德風險的發生，完善銀行機構信息披露和風險評級制度，完善存款保險制度的相關法律建設和制度建設。在當前時期，我國的存款保險制度并不是一成不變的，只有不斷的完善發展，適應本國實際的金融環境，才能更好發揮存款保險的作用。

關鍵詞：存款保險 國際經驗 對策建議

一、國際存款保險制度發展及最新動態

1.美國存款保險制度產生和發展。19世紀初，美國經濟膨脹，生產過剩，在20世紀30年代羅斯福上臺推出的新政，對金融業大力調整：呼吁一份債券份額作為保護費；每家銀行繳納股金的比例為其銀行股本的0.5%，80年代末期出現了嚴重的存款者無法及時提現，引起民眾恐慌，政府援助失敗警惕，后頒布《金融機構改革、復興和強制法》，2007美國經濟下滑，據FDIC網站統計數據，截止2009年140家金融機構破產。美國政府頒布五年（2008-2013年）監管戰略計劃，確定金融監管戰略，增加賠付最大標準，當沒有在計劃范圍的金額，給予一半金額支付，但是要增加15萬美金，采用最節省費用簡化程序的原則解決瀕臨破產的金融機構。處理破產機構的手段有“收購和承接”，使金融機構最大限度減少損失。

2.日本存款保險制度產生及發展背景。20世紀70年代日本存款保險制度法律經過三次修訂，隨著民眾儲蓄金額越來越多，部門償付財務的上限也逐漸增加，1974年存款保險法又做出調整，加入兩大新政策。當金融機構破產，DICJ償付當初于該行儲蓄每個合法儲戶最多20萬生活補給；銀行破產時，賠償不能全由保險機構賠償，破產銀行也應讓渡出自己資產，而向存款金融機構尋求幫助，更好應對存款人擠兌銀行現象，最大限度降低社會信用的下降。DICJ通過下列渠道解決：（1）基金營救。“據統計，1998年以來DICJ共對金融機構實施注資82次，總金額超過12.7萬億日元。（2）通盤接受。DICJ作為“金融整理管財人”在參加金融危機應對會議后，接到接管處分命令，對問題銀行資產、負債等進行分類，最先保住儲戶那部分存款，一方面重振儲戶對當前局面的信任，穩定當前局面。（3）危機處置機制。當該行出現危機時，即使DICJ注資也不能維持這個地區發生系統性金融危機，DICJ將損失降到最小，盡快完成監督管理。“據統計，日本曾有3家銀行被DICJ臨時國有化，分別為長期信用銀行、日本信用銀行以及足利銀行。”

二、 中國存款保險制度的現狀

我國存款保險制度實施之后，存款保險制度更加規范銀行對儲戶存款的操作，國務院頒布的《存款保險條例》共二十三條，條例全面規劃中國存款保險制度內容，將存款保險制度一一解析。為了保護存款人利益，保障儲戶合法權益，建立以“風險最小化”職能設計最為合理。在參保模式上，實行強制性的存款保險制度。“強制參保”成為中國存款保險制度的參與模式。中國存款保險覆蓋范圍可從投保機構分類、境內外投保機構及存款賬戶等，存款保險制度的賠付最高償付限額為人民幣50萬元。存款保險費率由基準費率和風險差別費率構成。費率標準由存款保險基金管理機構根據經濟金融發展狀況、存款結構情況以及存款保險基金的累積水平等因素制定和調整，報國務院批準后執行，費率初步設置為萬分之一到萬分之二。

三、 中國存款保險制度的對策建議

1.建立存款保險制度事前防范的預防機制。貫徹保護限額的存款保險制度；銀行運營成本高是同一費率的結果，要緩解銀行的高運營成本壓力可采用差別費率，而采用差別費率又必須建立一套完善的監管體系。首先要建立規范的風險評級制度，評估風險經營，在算出不同資質的銀行應繳納的費率，費率是一個所有銀行風險系數平均值。完善銀行機構信息披露和風險評級制度；風險評級制度關乎費率設定的重要課題，資質高的機構可以繳納較低費率，而資質差的機構相反。所以，中國監管部門應該在信息披露和風險評級制度這兩面積極完善，并增加兩者的配合機制，進一步提高市場效率與活力。建立信息完備的共享數據庫；完備的數據庫是指在事前監控過程中，保險部門在規定時間內掌握審核各個金融機構的資產負債表、利潤表等財務報表，中國人民銀行和銀監會應并肩作戰三管齊下，一層比一層嚴格的審核系統，資產狀況與評級成正比，評級與費率成反比。

2.實施存款保險制度事中處理的應急裝置。重視存款保險制度核保功能；關注并跟蹤承保金融機構的經營情況，將參保金融機構的逆選擇與存款保險機構內部可能發生風險的概率降到最低，執行方利用數據庫內容，對該機構資產負債，損益等進行核實，一些資產打包拍賣，根據資產情況調查該機構破產原因，執行方在周末詳盡調查，整理出需償付儲戶的凈資金額，周一能迅速從安全基金中賠償儲戶的資金。保證存款保險部門自主選擇權；存款保險部門增加自主選擇權，按照自己設置安全基金投資方式，保證基金獨立性和高效性。

3.建立存款保險制度事后完善的監督機制。完善存款保險制度法律建設；中國存款保險制度成立一年多，之后的推進工作會越來越規范。中國面臨經濟結構性改革，不僅從宏觀發展而且微觀引擎都會使中國存款保險制度更加完善，首先要逐步完善與存款保險制度相關法律建設和制度建設，與銀監會、中國人民銀行一起共同克服，形成規范、有序、穩定的中國存款保險制度，為中國互聯網金融做好安全網。明確存款保險機構權責分配；存款保險部門、銀監會和中國人民銀行，三者是組成金融安全網中三道防線，只有明確三者各自承擔的角色，才能展現更好效果。

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作者簡介：朱琳（1990—）女，漢族。籍貫：河南駐馬店。單位：鄭州工商學院教師。研究方向：投行風控，證券投資。