基于管制方式下的輸配電定價模型研究

摘 要：從2014年深圳市率先開展輸配電價改革試點到2016年輸配電價改革在全國各省級電網全面實施，我國已經步入了輸配電改革的快車道。輸配電領域的規模經濟學和自然壟斷特征決定了管制的必要性。從闡述管制經濟理論與輸配電價改革的關系入手，全面分析了輸配電定價模型的構成，從而在總結現有模型特點的基礎上，提出未來改革的方向。

關鍵詞：管制經濟 輸配電定價模型 計算方法

2014年南方電網公司配合國家發改委、廣東省發改委選擇深圳在國內率先開展輸配電價改革試點，將電網企業盈利由“購銷價差”模式轉為“準許成本加合理收益”模式，建立有利于電網可持續發展的科學、獨立電價機制。2016年，隨著輸配電價改革在各省級電網的全面實施，標志著以準許成本加合理收益為定價方法的輸配電價機制以及新型電價監管體系初步建立。電力行業屬于規模性經濟，正是輸配電領域規模經濟和固定成本沉淀性導致的較強的自然壟斷特征，決定了由政府部門實行價格管制，是滿足企業經濟利益要求、保證輸配電價改革順利進行、順應國家電力市場化改革趨勢的必然要求。

一、管制經濟理論與輸配電改革的關系

1.不完全競爭。西方經濟學家對于市場經濟的研究大部分建立在完全競爭假設的基礎之上，這一假設認為，完全競爭條件下，供求關系、社會生產量都處于均衡的狀態；社會根據要素決定人們的收入；廠商通過最便宜的價格進行生產。但在現實社會，由于自然壟斷的存在，這一經濟假設并不總是有效，或者說大部分時候都是無效的。電力市場就更多屬于壟斷競爭和寡頭壟斷，特別是其中的輸配電環節，具有強自然壟斷屬性，因此，必須維持壟斷經營來避免重復建設所造成的資源浪費。而其自然壟斷屬性使得電力企業具有較強的市場優勢來支配價格，根據企業“利潤最大化”的財務管理目標，電力企業制定的價格將遠遠大于市場最優的均衡價格，進而導致價格信號的錯誤傳遞。因此，為了維持價格的有效性，必須充分發揮政府的作用，將市場與政府兩種資源配置方式相結合。這正是我國電力體制改革中“放開兩端，管住中間”格局形成的理論依據。

2.信息不對稱。西方經濟學對市場機制的另一重要假設是信息對稱，也即個人和廠商掌握市場交易的全部信息，從而市場機制能自發調節資源配置。但在現實經濟生活中，信息往往是不對稱的，即賣者比買者更了解商品的質量和缺陷，從而導致道德風險和逆向選擇。在電力市場價格管制實踐中，政府定價以企業向其報告的成本信息為依據，根據企業盈利的“準許成本加合理收益”模式，高成本對應的是高收益，因此，企業為了獲得更多利潤可能會高報成本。這不僅會損害消費者的利益，而且會導致社會福利收到影響，整體資源配置水平低下。同時，由于管制者通過外部審計了解成本信息的能力有限，企業謊報的成本難以通過其他手段得以發現，因而管制效果也會收到一定程度的影響。

二、輸配電定價模型的構成

1.輸配電定價模型。我國準許成本加合理收益的定價方法與國外普遍采用的投資回報率定價方法基本類似。投資回報率管制也稱為服務成本管制法、成本加成定價管制或回報率管制，是指采用成本加成的管制制度，使受管制的企業能夠補償其運營成本并得到公平合理的回報率。其模型可以表述為：

R（P，Q）=C+rK

式中：R（P，Q）是電力企業的毛收入，它取決于電力價格P和電力消費量Q；C是運營成本；K為投資成本，即電力企業的投資回報率基數；r為投資回報率。

2.輸配電定價原則。輸配電網建設周期長、投資大，運營維護成本高，輸配電價制定的首要原則就是要能彌補輸配電投資成本和運維成本，以維持對電網的合理投資和電網企業正常生產經營。合理的輸配電價體系和形成機制，要有利于區分輸配電網服務工和服務對象，將輸配電成本和費用在各類服務功能和對象間進行合理分攤，使各類服務對象能夠公平負擔輸配電成本，并兼顧公共政策目標。合理的輸配電價體系和價格形成機制，要有利于發揮價格市場在資源配置中的基礎性作用，一是有利于引導投資投向資源薄弱、易造成輸電堵塞的電網，促進各級電網的協調發展；二是有利于促進發電企業公平競爭，促進市場競爭的有效性和資源配置的合理性；三是有利于促進節能發電調度和清潔能源的利用。

3.輸配電準許收入計算方法。輸配電準許收入是指價格主管部門核定的電網企業輸配電業務在一個管制周期內允許進入價格的收入，在一定的電量和負荷水平下，準許收入決定了管制期內輸配電價的總水平。準許收入是政府進行定價和價格監管的重要基礎，在政府的價格管制中占有核心地位。準許收入是指價格監管機構根據相關規定，核定輸電公司在一定的管制周期內允許的年輸電服務總收入。核定方法為：準許收入=準許成本+準許收益+稅金。其中，準許成本由折舊費和運行維護費構成；準許收益等于可計提收益的有效資產乘以加權平均資本收益率。有效資產由于核定較為復雜、考慮因素多，因此是現在理論研究的焦點，指導方案中指出有效資產是指電網企業投資形成的、可獲取投資收益的有效資產，其確定原則包括：資產嚴格與輸配電業務相關、計入有效資產的價值應嚴格與輸配電業務的正常運營有關等；稅金是指企業所得稅、城市維護建設稅和教育費附加三者之和。

三、我國現行輸配電定價模型的特點

該模型充分明確表達了政府管制的要求，同時也向投資者傳遞出了足夠充分的信號，實施的難度也相對較小，是適用于目前我國政府定價工作實際的有效方法。其特征突出表現在以下幾個方面：

1.存在成本傳遞機制。由于模型中準許收入提現為準許成本、準許收益和稅金三者的代數和，因此企業的投資所發生的資本支出或運營費用直接轉移到電力產品中。也就是說，只要是符合法律法規及會計制度規定、與輸配電業務相關且符合輸配電業務合理需要的成本，均可通過輸配電價得到合理補償。

2.收入與投資相聯系。電力企業收入的變動直接與資本投資數量聯系起來。一方面保證價格不會太高，促進社會分配效率；另一方面能使電力企業得到合理的回報，有利于吸引投資，保證再生產的順利進行，并鼓勵電力企業更新設備。這一特點使得該模型正好滿足我國電力產業處于發展階段的國情。

3.管制對象。該模型的管制對象主要為企業的投資回報率。且在一定管制周期內，回報率保持不變，因此，對管制企業缺少相應的激勵機制。這一缺陷主要通過在現有的投資回報率管制中引入價格上限的激勵性管制性參數來避免，如：投資因子，因為我國電力行業需求增長較快導致電力企業投資需求大；質量系數，避免企業因為成本增加或收入減少而通過降低服務質量，通常服務質量的評價指標包括電力可靠性、電能質量、客戶服務、安全性等因素。

因此，現行輸配電定價模型中存在管制者與被管制者信息不對稱，缺乏降低成本激勵和過度投資導致的效率低下，基數制定與現實狀況不符和成本分攤方法不明確等問題。應該考慮在今后的改革中借鑒西方國家的激勵性管制方式，結合我國電力工業發展現狀，逐步引入價格上限管制、收入上限管制等新型管制方式。

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