中小企業銀行貸款風險研究

摘 要：隨著我國經濟的快速發展，中小企業在我國經濟生活中發揮越來越重要的作用，研究完善中小企業貸款風險控制機制有利于完善對中小企業的金融供給。對商業銀行中小企業貸款的風險控制發展也有重大的意義。

關鍵詞：銀行貸款 風險 中小企業

我國的經濟生活中，中小企業占據了重要的一席之地，研究和完善中小企業貸款的風險控制機制有利于消除中小企業在發展過程中遇到的融資渠道狹窄，金融供給滯后等問題，改變銀行對中小企業的惜貸現象。對商業銀行中小企業貸款的風險控制發展也有重大的意義。

一、銀行中小企業貸款當前風險概述

近年來各商業銀行響應國家政策號召，成立了中小企業客戶部，決心把中小企業業務發展作為銀行業務發展的關鍵。通過多年努力，中小企業業務有了長足發展，但隨著中小企業貸款的增加，中小企業貸款的風險也不斷暴露出來。

1.企業方面的風險。

1.1財務不規范導致的準入風險。中小企業往往是個人經營、家族式經營，財務狀況不需要公示。在這一狀況下，為了減少稅費開支，企業不會對財務方面進行規范的核算。因此單單依據報表，銀行無法了解企業的真實經營情況。這直接為銀行在辨識企業貸款準入資質、還款能力方面形成了阻礙。

1.2私自改變貸款用途引發的監管風險。主要表現為借款人通過個人賬戶或者第三方企業將信貸資金違規周轉回到借款人賬戶上，私自改變貸款用途：如違規挪用短期流動資金貸款購建固定資產（短貸長用）；違規利用貸款資金投資證券基金、貴金屬、理財產品等；違規利用貸款資金炒房；違規將銀行貸款用作保證金、償還到期債務等。

1.3缺少核心競爭力引發的市場風險。中小企業一般生產規模小，資金基礎薄，產品線單一，研發能力弱，科技含量低，抗風險能力差，在激烈的市場競爭中，多數是處于弱勢地位。一旦發生較大的市場波動，企業就可能難以維系。有資料顯示：中小企業生命周期較短，70%的中小企業會在成立后的五年內被淘汰，運營期超過十年的不足10%。

2.來自銀行的風險。

2.1人為放寬貸款條件引發的信用風險。近些年，各商業銀行間為了爭奪市場，不管企業客戶經濟實力及經營管理能力，均給予客戶非常優惠的方案。部分規模小的金融機構，為了搶奪客戶，提高市場份額，刻意放寬自身的貸款準入條件，為貸款安全性埋下隱患。

2.2貸后管理不嚴引發的管理風險。商業銀行信貸人員隊伍普遍工作繁重，身負伏案工作與客戶營銷的多重壓力，而貸后管理工作繁復且回報低、員工積極性及個人操守等問題的影響，銀行貸款貸后管理很難到位。

2.3來自擔保公司方面的風險。由于不具有充足的銀行認可的抵押物或質押物的中小企業數量眾多，而擔保公司能夠架構起中小企業與銀行之間的“橋梁”，近年來擔保公司得到了長足的發展。但擔保公司良蕎不齊，管理水平、資產實力、風控能力大不相同，這直接影響到中小企業貸款的質量。

二、銀行中小企業貸款風險控制的措施和建議

1.提高貸前評估的科學性。

1.1強化貸前調查工作。銀行應該切實地將貸前調查落實到位。關于貸前風險識別，銀行信貸人員應具體應做到：查政策，通過網絡及其他信息渠道，了解企業的經營是否符合國家法律、法規及產業政策規定；查水電表，以確認生產型企業的正常生產開工情況；查人行征信系統，知曉企業過往信用記錄、負債情況、對外擔保等信息；調閱企業工商注冊登記表，看企業主營業務、股東股權變更等情況。此外，還應實地走訪企業，了解企業生產規模，員工人數。與實際控制人、財務負責人、普通工人進行談話，全面了解企業運營情況等等。

1.2完善中小企業評級體系。要建立適應中小企業特點的信用評級制度，在不局限于企業財務相關數據基礎上，多渠道綜合利用各種非財務信息，對其進行科學分析、評價，形成對企業方位的信息把握，并根據企業行業屬性、企業規模等因素設定評價指標和權重，便于科學評分。

1.3制定科學信貸方案。第一，要將企業授信額度確定在合理區間，要合理評估中小企業的資金需求量和實際還款能力；第二，要合理確定中小企業融資期限，要結合企業生產經營周期和銀行自身產品特征，確保客戶企業不受銀行產品的限制條款限定，產品期限設定要與客戶運行透明度等因素相匹配；第三，要合理設計企業還款模式，在保證銀行資金安全的同時要便利企業的資金需求和現金流持續。

2.健全貸后管理機制。

2.1推動渠道建設。要加強網點員工的業務培訓，讓其成為能干事之人；完善責任機制，讓其干事無后顧之憂。逐步下放權責，培養一線員工的責任感，強化其擔當意識，將信貸申報工作下放至網點，減少工作業務流程，壓縮業務時間，提升工作效率。

2.2充分發揮協會、商會的渠道及信息優勢。協會、商會因其天然屬性，與企業保持親密的關系，也掌握了企業最新的信息，在信息時代，這些都是彌足珍貴的資源，銀行不但可以依托協會、商會作為營銷的渠道，還可以根據協會、商會反饋信息及時進行貸后管理調整，提升貸款管理的針對性。

2.3建立完善預警機制。銀行要適時與貸款企業保持溝通，密切關注企業經營狀況，對貸款資金用途進行嚴格把控，對可能影響企業還款能力的行為及時予以掌握，對可能影響企業運營的外部環境和或對其發展產生不利影響的事項及時與企業溝通，對企業私自轉移資產或企業資金異常流動等行為予以及時干預。

3.加強員工隊伍建設。

3.1增強信貸隊伍的穩定性。銀行應建立較為完善的薪酬機制，對老員工形成粘性，減少老員工或核心員工流失，在晉升通道方面也要制定公平公正標準，確保優秀員工的上升通道順暢，讓其有施展的平臺，安心的工作。

3.2加強員工的培訓。要形成穩定的培訓學習機制，讓所有愿意學習的員工有機會接觸行業的最新動態，及時掌握行業的相關技能。要制定科學合理的培訓計劃，充分發揮小班培訓、跟班培訓、案例教學等培訓手段的優勢，讓員工在最短時間內有接近實操的體驗。

4.理順創新機制。

4.1盈利模式的創新。銀行應通過為客戶量身定做式地提供綜合性服務，通過產品組合和聯動營銷等綜合化方式提高企業對銀行的綜合貢獻水平，從服務客戶向經營客戶進行轉變。合理選擇并為企業敘做能讓企業資產增值和規避風險的產品，幫助客戶理財、增加收益和降低成本，挖掘企業縱深需求，在幫助客戶提高內部管理水平、降低運營成本的基礎上，實現銀行產品的多渠道銷售。

4.2經營模式的創新。依托產業集群開展小企業貸款的批量化營銷，在短時間內批量擴大優質小企業客戶規模；要抓住核心企業，依托供應鏈進行小企業營銷，掌握完整經營數據和交易記錄，通過配置供應鏈融資產品，把小企業貸款風險轉化為核心企業的信用風險，大大降低小企業信貸組合的整體風險。

4.3產品服務的創新。運用應收賬款融資，實現融資的封閉管理，拓展企業的融資渠道，降低銀行融資風險，創新抵押擔保方式，開發知識產權質押貸款、商標權和專利權擔保貸款等，通過與融資租賃公司的合作，滿足小企業客戶的融資需求，也有效緩解銀行保全過程中處置機器設備的難度，為中小企業的上市財務顧問、上市前債務重組等提供服務，協助企業上市發展，開拓利潤豐厚的中間業務。

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作者簡介：鄺思敏（1988.02—）女。籍貫：湖南郴州。湘潭大學商學院，研究生在讀。研究方向：中小企業貸款風險控制。