從“資本一般”到“以人為本”的新資本觀
——兼論人力資本理論的形成與發展

肖良

（宿州學院經濟管理學院 安徽宿州 234000）

從“資本一般”到“以人為本”的新資本觀
——兼論人力資本理論的形成與發展

肖良

（宿州學院經濟管理學院 安徽宿州 234000）

從馬克思的“資本一般”到“以人為本”的新資本觀體現了人力資本理論發展的內在邏輯。從工業經濟階段到知識經濟階段，人力資本理論在突出以人為本的基礎上，實現了研究重點、研究內容、研究視角和研究方向的轉向，為今后人力資本相關問題研究提供了范式指導。

勞動力；資本；人力資本；新資本觀

一、馬克思資本概念的內涵及特點

在馬克思看來，資本首先表現為物，并以物為載體。資本最初形態為貨幣，繼而以廠房、原材料、機器設備等生產資料形態出現。這并不是說資本的本質為物。在刊登于《新萊茵報》（1849年4月7日）的《雇傭勞動與資本》的文章中，馬克思指出“生產手段和工具”只有在特定的社會關系中才能成為資本，如果它擺脫了這種社會關系則不可能成為資本[1](P26)。如馬克思在《資本論》中所言：“資本體現在一個物上，但不是物，而是一定歷史社會形態的生產關系，并賦予這個物以特定的社會關系”[2](P85)。根據馬克思的觀點，資本作為歷史范疇，并非從來就有，它必須具備一定的歷史前提，即商品生產和商品交換的出現和發展。顯然，它也將隨著商品生產和商品交換的消亡而消亡。

“資本一般”是馬克思用來表述資本本質的專用詞匯，馬克思認為“資本一般就是每一種資本作為資本所共有的規定”，它的本質要求就是實現價值增值，資本運動和周轉不止是資本保存和增值的渠道和手段。所以，循環不止的運動是資本保持自我本質的必要條件。關于資本的形態，馬克思把以生產資料和勞動力形式存在的資本視作資本的實物形態，資本的技術構成決定了這兩部分的比例；把所購買的生產資料及勞動力的價值作為資本的價值形態，前者為不變資本，后者為可變資本，是創造剩余價值的源泉。

資本的特殊性體現于“資本雇傭勞動”[2](P89)。資本主義生產方式的顯著特點就是勞動被資本支配，勞動成果被資本占有。資本對勞動的所有權和指揮權實際上就表現為對從事勞動的工人的指揮權和控制權，資本的人格化即資本家。資本決定了生產的資本主義性質，內在地包含了資本家和工人之間的階級對立。

由此，資本以一定的實物形態作為存在形式，能夠體現資本的技術構成，又有自身的價值形態，并能夠反映特定的社會生產關系。所以，馬克思關于資本的概念，體現了“資本”的兩重性：即既有自然屬性和社會屬性的統一性，又有“資本一般”和“資本特殊”的一致性。

其中，資本一般作為總體資本范疇，既包括生產資料資本，也包括勞動力資本，是價值資本和實物資本的總和。資本一般對于“增值”的一般性要求表明，資本無論它以什么形式存在，如果不能實現增值，均不能成為資本。進入生產領域的各種價值形式，包括勞動力價值，能否稱作資本，其判定的標準即為能否實現價值增值，存在于勞動力體內的知識和技術之所以能夠成為資本，依據即在于資本一般關于增值的理解。舒爾茨認為，人的知識和技能“能夠提供一種有經濟價值的生產性服務，它就成為了資本”[1](P27)。

可見，資本一般為人力資本理論提供了基礎。資本一般的表現形式是多樣化的，既可以表現為財產、活動、廠房設備、商品，也可以表現為人本身所掌握的知識和技能。人力資本即是資本一般的體現。這和當前“凡可以獲取利潤的東西都是資本”“資本是一種不同形式的生產要素即生產出來的生產要素”等經濟學主流觀點是基本一致的。

二、從勞動力資本到人力資本理論的演進

“我們應該把勞動力或勞動能力理解為在活的人體中存在的、在人生產某種使用價值時必須使用的體力和智力的總和”[3](P43)，這是馬克思關于勞動力資本的經典表述，涵義有三：一是勞動力是活著的人的勞動能力；二是勞動能力必須在勞動的過程中才能體現出來；三是勞動力既表現為體力，也表現為腦力，是二者的總和。在舒爾茨看來，相對于物力資本而言，人力資本是資本存在的另一種形態，具體包括人所占有的知識、獲得的經驗和技能，以及人自身的健康水平等。它既是人的身體的一部分，又是一種資本形態。兩種概念，表述不同，但內涵卻高度關聯。如勞動力和人力資本都強調對勞動者的人身依附，即存在于活著的勞動者的體內；舒爾茨關于知識、技能和健康的概念無外乎是馬克思話語體系中關于勞動者體力和智力的問題；舒爾茨指出人力資本可以用數量和質量來衡量，而馬克思則把勞動力視作是勞動者體力和智力的總和。

但，由于所處的時代及經濟發展的階段不同，勞動力資本和人力資本在具體的使用過程中具有不同的形式和內容。就勞動力資本而言，“勞動力資本是指人的勞動能力，它存在于活的人體中，當勞動者生產某一使用價值時所運用的體力和智力的總和”[2](P56)，在馬克思看來，這種勞動能力的使用，是一個“簡單”“低級”的生產使用價值的勞動過程，至于勞動力的價值決定，即勞動力的生產和再生產，主要表現為維持勞動者本人及其家庭生活所必須的生活資料價值。雖然馬克思劃分了簡單勞動和復雜勞動的不同層次，明確了復雜勞動是簡單勞動的倍加，需要經過專門的教育和訓練，其價值應計入到生產勞動力所耗費的價值總量中。但這里所說的“教育和訓練費用”主要用途還是為了提高勞動者的操作技能和勞動熟練程度，依然從屬于“簡單”“低級”的生產某一使用價值的范疇。

舒爾茨在對經濟增長源泉問題的研究中，明確了“知識、能力和健康等人力資本的提高對經濟增長的貢獻”要比“物力資本”和勞動力的數量大的多[1](P28)。并且，從其發揮的具體作用看，人力資本的功能較多地表現為開展有效的組織管理，包括新產品研發和實施技術創新等。從其創造的價值總量和所帶來的實際收益上看，人力資本的功效遠遠多于勞動力資本。可以說，人力資本是一種級別更高、形式更廣泛、內容更復雜的勞動能力。

從勞動力資本和人力資本的價值決定看，馬克思認為，作為商品的勞動力的價值是由生產和再生產勞動力的社會必要勞動時間決定的，可以還原為生產和再生產勞動力所必須的生活資料價值。勞動力商品的價值除了包括勞動者維持自身生存所必須的生活資料價值、勞動者維持其家庭生活所必須的生活資料價值外還包括勞動者接受教育和培訓的費用。雖然這種費用因勞動者勞動性質的復雜程度不同而有所差異，而且，在當時的勞動生產率水平下，對于普通勞動力而言，這種費用所占勞動力價值的比例較小，但是必須包含在生產勞動力所耗費的價值總量中。

在舒爾茨看來，人力資本是人力資產的資本化，是勞動者著眼于未來收益而自覺進行的投資行為，可以通過貨幣形式進行計量。它主要表現為知識、技術和經驗，是人們進行決策及創新活動所必備的資源要素。而知識增長、技術進步和經驗積累主要依靠的并不是生活資料，而是勞動者所接受的教育和培訓。這樣看來，那些經常發生的，數量較大的教育、培訓費用就構成了人力資本的價值主體。其中包括醫療保健費用，接受各類正規教育及在職培訓的費用，勞動者及其家庭為尋找就業機會而進行遷徙的費用等。可見，隨著科學技術的不斷發展，以及生產力水平的不斷提高，與馬克思勞動力資本相比較而言，人力資本具有更為廣泛的價值構成。需要說明的是，人力資本是一種因個人投資行為而產生收益，它主要不是源自補充所耗費的體力和腦力的生活資料價值，而是其以資本所有者的形式獲得的組織的部分剩余。因此，相對而言，人力資本具有典型的“資本”屬性。

最后，從資本和生產資料的結合特點看，要想創造價值，勞動力資本和人力資本必須與物質資本緊密結合。雇傭勞動制度是馬克思提出勞動力資本概念的時代特點，是建立在資本主義私有制基礎之上的，勞動被資本家完全支配和占有，對勞動力而言，勞動只是其謀生的手段，并被視作是勞動者謀求工資報酬的工具。因此，純粹的雇傭關系即成為勞動力與生產資料結合的主要特點。現代契約關系是人力資本概念形成的時代背景，在這一背景下，人力資本的所有者即勞動力，和生產資料的結合具有與以往不同的特點，即這種結合并不表現為一方被另一方完全占有和支配。隨著生產社會化程度的不斷提高，所有權與經營權不斷分離，現在企業制度逐漸取代了古典企業制度，知識化商品經濟形式也必將實現對物化商品經濟形式的終結。企業中掌握知識、技能和經驗的管理人員和專業技術人員等，在企業發展中的作用越來越明顯，越來越來越重要，他們和企業之間的關系不再是簡單的勞動力買賣。

總體上看，簡單商品經濟是勞動力資本形成的社會基礎，而人力資本理論則是在現代市場經濟和知識經濟條件下發生和存在的。人類社會經濟形態的演進遵循了從簡單商品經濟到現代市場經濟，從落后到發達，從低級到高級的發展邏輯。所以，筆者認為，可以把勞動力資本視作人力資本理論的邏輯起點，把人力資本理論理解為勞動力資本邏輯演進的結果。

三、以人為本新資本觀的基本內涵與要求

分析表明，馬克思資本觀的形成具備三個特定的歷史條件：其一是社會文明進步以自然資源的開發和消耗為維系；其二是科學技術落后，科技向物質生產力的轉化周期較長；其三是整個社會的教育文化水平較低。隨著知識經濟的到來，社會進步和企業發展越來越依賴于對智力資源的占有和支配，由此，以人為本的新資本觀得以逐漸形成。其基本內涵與要求如下。

一是關于資本概念的內涵進一步擴充，貨幣資本和知識資本的結合構成其全部內容。知識經濟條件下，資本的形式和性質發生了新的變化，如資本的存在形式不僅僅表現為貨幣或資產，而且單純的貨幣資本本身難以創造新的財富，甚至存在貶值的風險。而要創造價值和財富，必須把貨幣資本和知識資本結合起來。在這種情況下，貨幣持有人必須尋求與掌握知識的人開展合作，并實現二者的結合。在這種結合中，知識的占有者通過人力資本投入參與到了資本運動和價值創造過程中。可見，貨幣資本和知識資本的結合是以人為本的新資本觀的內在要求。

但是，馬克思所關注的資本運動不同于新的知識經濟時代的資本運動。在工業經濟時代，資本運動體現的是資本主義社會的剝削的本質；而在知識經濟時代，人力資本的所有者主導了貨幣資本的運動過程。

二是貨幣資本的歸屬問題不斷淡化。工業經濟時代，資本的所有者主要表現為貨幣資本的占有者，即資本家，貨幣資本對其所有者具有強烈的人身依附性。相比較而言，知識經濟時代，貨幣資本的所有者并不是貨幣資本的永久持有者。雖然貨幣資本的持有者可以繼續雇傭勞動，但必須以適當的形式讓渡部分所有權，如股份期權。而知識資本的所有者，通過其勞動，不斷地進行著人力資本的投資。如前所述，這種投資是與貨幣資本的投資相結合的，但此時的貨幣資本在整個資本運動過程中不再居于主導地位。教育的快速發展使人對知識資源的積累比對貨幣資源的積累更為便捷。隨著知識資本在資本運動過程中主導地位的逐步確立，貨幣資本的歸屬問題就日益淡化了。

三是商品的再生產表現為知識的再生產。在工業經濟的時代背景下，商品的再生產過程其實就是資本的再生產過程。在知識經濟時代，商品的再生產過程伴隨著知識要素的不斷投入，而且知識的投入能夠取代物質要素的投入，達到提高資源利用率，增加產品附加值的目的。越是技術含量高的產品其所耗費的物質要素就越少，而包含的智力、知識的要素就越多。所以，如學界所言,知識經濟是一種“無重量經濟”，它對知識的再生產給予了更多的關注。

四、當前人力資本問題研究的特點及趨勢

當前，知識經濟不斷發展，實踐和理論界關于人力資本問題的研究不斷深入，并表現出諸多新的特點和動向。主要有：

研究重點由人力資本的形成轉向人力資本的運用和管理。人力資本的形成是通過接受教育和培訓，這是傳統人力資本理論研究的基本觀點，其主要目的在于探索人力資本的形成和構成問題。而在新的條件下，人力資本中的知識資本問題成為學界關注的焦點，對于怎樣加強人力資本的運用和管理，以及在知識經濟中如何最大程度地發揮人力資本的作用有更多的探索。

研究內容由人力資本的構成要素轉向人力資本的產權問題。人力資本理論早期主要關注其要素構成，而對于人力資本的權屬問題關心不夠。當前，人力資本產權理論不但研究人力資本的權屬問題，而且從深層次上指明了人力資本的歸屬問題導致了其與一般物質資本一樣具有產權，依據這種產權，人力資本的所有者在現代企業中可以獲得所對應的剩余控制權及索取權[3](P19)。

研究視角由宏觀經濟層面轉向企業微觀層面。人們之所以提出人力資本理論，旨在揭示影響經濟增長的因素，其視角主要是從宏觀層面探索人力資本對經濟發展的作用。偶爾，也有關于個人收益問題的研究，但終歸是為了闡明人力資本對社會發展的作用和貢獻。隨著人力資本產權理論的發展，人力資本在企業層面發揮的作用，以及人力資本所有者因這種作用而獲得的相關權能和權益方面得到了深入的探究。這種從宏觀到微觀層面的轉變有利于引導人們更多地關注對人力資本本身問題的研究，并為解決這一問題提供了具有可操作性的視角。

研究方向從外部功能轉向內部機理。傳統人力資本理論主要是從其構成要素和效率兩個方面來解釋人力資本對經濟發展的促進作用，認為這種作用主要是通過兩種形式來完成：人力資本作為生產要素直接促進經濟增長；人力資本通過知識共享和技術進步間接促進經濟增長。而新的研究認為，傳統人力資本理論關于此方面的研究存在局限性，主要是對其促進經濟發展的內在機理關注不夠。當前，關于人力資本問題的研究主張將人力資本進一步細分，把一般性的人力資本和專業性的人力資本區別開來，堅持從人力資本的外部效應和知識效應的角度來解釋人力資本對經濟發展的促進作用。通過比較，筆者認為傳統人力資本理論僅僅從外生變量的角度研究人力資本的促進作用，缺少量化，不夠具體;而新的研究成果則把人力資本置于經濟發展的模型中進行分析和討論[4](P50)，表明當前關于人力資本的研究正在不斷深化，對于人力資本促進經濟發展的內在機理的認識不斷加深。這既是對傳統人力資本理論的豐富和發展，也為預測未來經濟走勢提供了恰當的方法和工具。

五、結語

當前，人力資本問題研究的特點和動向還在發展中，還有不少問題值得進一步探索。如關于人力資本的貢獻測量以及其效益計量等還有待深入；關于人力資本和專業資本、知識資本等一系列概念及其關系還有待進一步厘清；在人力資本、人力資源管理和人力資源開發等概念中，共性與個性并存，作為聯系的紐帶，人力資本在一定程度上存在混用問題，此方面的研究也有待進一步深化。人力資本產權理論作為人力資本研究領域中的重要命題，如何認識其產生的原因、基礎理論；如何從新古典經濟學、新經濟發展理論和制度經濟學的角度認識人力資本產權在當前經濟發展中的作用；如何認識人力資本產權和制度創新的關系，從制度設計上去維護和實現人力資本產權等問題同樣值得探究。

[1]陳謹祥.馬克思沒有研究人力資本問題——兼論“勞動力”與“人力資本”的異同[J].求實，2009（10）.

[2]馬克思.資本論[M].北京：中國社會科學出版社，1983.

[3]邱爽.人力資本產權化:《資本論》與現代經濟學的理論耦合及實踐意義[J].西華師范大學學報(哲學社會科學版)，2008（4）.

[4]楊俊龍.人力資本投資與經濟增長[J].經濟問題探索，2006（1）.

[責任編輯 楊賀]

F014.2

A

2095-0438（2017）05-0004-04

2016-12-24

肖良（1976-），男，安徽宿州人，宿州學院經濟管理學院副教授，管理學博士，研究方向：人力資源開發及現代農業相關問題。

2012年國家社科基金項目“新一輪土地流轉過程中我國農村人力資源開發問題研究”(12BJY040)；安徽省教育廳高校優秀青年人才支持計劃重點項目“新一輪農地流轉中皖北農業適度規模化經營問題研究”（gxyqZD2016336）；宿州學院教授（博士）科研啟動基金項目“皖北農業適度規模化經營研究與實踐”（2015jb10）。