科斯與契約理論

張妍

摘 要：契約的產生及發展是隨著人類交易發展的需要而產生的，隨著交易不斷發展和擴大，人類早期的契約觀念也隨之萌發與產生。新制度經濟學的契約理論在科斯發表《企業的性質》和《社會成本問題》兩篇文章之后逐步形成系統理論，從而開創了契約理論研究的先河，奠定了新制度經濟學的契約理論基礎，本文簡述了契約理論的發展及前沿，并論述了科斯的契約理論。

關鍵詞：契約理論 科斯影響

一、契約理論

（一）溯源與發展沿革

契約的產生及發展是隨著人類交易發展的需要而產生的。人類進入在原始社會的后期，生產力得到發展進而出現了剩余產品，剩余產品導致買和賣幾乎同時發生，不需要達成契約。隨著交易不斷發展和擴大，交換行為也逐漸地成了經常性、重復性與習慣性的活動，人類早期的契約觀念也隨之萌發與產生。新制度經濟學的契約理論在科斯發表《企業的性質》和《社會成本問題》兩篇文章之后逐步形成系統理論，科斯對企業的理解是不同于一般的市場交易契約，所以科斯可謂是契約理論研究的鼻祖，并由此發展為企業合約論、制度合約論和法律合約論。近些年來，對契約理論的研究得到了飛速發展，已經滲透到經濟學研究的各個領域。2016年契約理論又有了巨大的進展，奧利弗·哈特和本特·霍爾姆斯特倫正是因為其在契約理論方面的研究貢獻而獲得諾貝爾經濟學獎。

（二）當代研究的基礎框架與前沿方向

契約理論早期也稱代理理論，后來發展成為更加形式化的委托-代理理論。契約理論的發展經歷了兩個重要階段即非對稱信息下委托—代理理論階段和不完全契約理論階段，因此當代研究的框架便是以這兩個階段為基礎的。

（1）委托—代理理論分析框架

委托代理理論的任務就是研究利益相沖突以及信息不對稱環境下，委托人設計最優合約來對代理人進行約束。

委托代理理論就是對委托代理關系中存在的合約問題進行討論，說明如何降低委托代理成本。委托代理關系就是委托人要求代理人代表他完成某種工作或某項任務。但是由于存在信息不對稱，委托人只能觀測到另外一些由代理人的行動和其他外生隨機因素共同決定的變量。委托人獎懲代理人是通過觀測信息，這也成為激勵代理人的最有效的辦法。

（2）不完全契約理論分析框架

不完全契約理論有兩個重要分支：交易費用經濟學（TCE）和產權理論（PRT）。兩者的共同基礎都是有限理性、機會主義和資產專用性，不同的是分析問題的重點和思路，以威廉姆森為代表的TCE認為事后失調是契約不完全導致的交易費用的主要來源，因而強調事后適應性治理，而以哈特為代表的PRT則認為契約不完全導致的交易費用主要源于事前的專用性投資激勵不足，因此強調事前的激勵機制。

二、科斯的契約理論

（一）科斯提出與論述契約的過程

在科斯之前的新古典企業理論中，以看作“黑箱”的整個企業作對象，是通過邊際分析方法，技術角度這兩種方式來進行分析。在對經濟分析過程中，不把企業看作一種組織，而是看作一個可行的生產計劃集，因此，把企業與消費者當成形式完全一致的生產者來進行研究。企業作為一種契約，就是那種可以使市場交易成本最小化的“技術”或者說是組織。

在以上的論述中，可以看出科斯正確指出了企業的實質是一個小的統制經濟，它的顯著特征是代替價格機制，它出現的原因是有些交易在企業內進行比在市場上進行交易成本要低，低的原因與企業內部契約的性質有關。

最后科斯也通過實例驗證了已經發展起來的企業概念與現實世界是否相一致。科斯的實質列舉如下：“仆人必須向主人或主人的其他代理人承擔提供個人勞務的義務，而契約就是有關物品或類似物品的出售的契約。”等。

（二）基本觀點與主要內容

第一，企業和市場都是統籌經濟活動的配置資源機制和組織形式。市場體系里，“看得見的手”“看不見的手”都是由專業化的經濟活動協調。

第二，利用價格機制存在交易成本，而企業的產生可以降低交易成本。市場價格機制“組織”生產會產生許多成本，其中就包含但不限于尋找交易的對象、市場信息處理的成本、市場信息費用和對市場價格了解的費用。

第三，市場經濟中存在企業的基本理由在于企業內部組織的交易比通過市場進行同樣的交易費用要低。主要表現為：在于契約的數量，一個契約替代一系列的契約。在于契約的期限，短期契約成本高，長期契約成本較低。在于契約的風險，主要是由于長期契約存在不確定性，人們需要一種組織對契約提供長期保障。在于企業的內部契約特征。企業家可以運用他們的權威，指揮他們雇傭的要素在最具價值的用途上運作。

（三）學術影響及其相關評價

作為世界上具有重要影響的經濟學學家，科斯繼承和發展了斯密一馬歇爾的英國經驗主義傳統和常識性方法，發現“交易成本”，并進行深入探討，且進入了經濟學分析領域，從此奠定他在現代經濟學中的重要地位，也衍生出了現代經濟學領域的數個分支和多個經濟理論學派。

簡單的對或者錯，都不可以作為科學驗證的角度來評判衡量科斯契約理論對經濟理論發展所作出的貢獻。科斯的思想作為開先河之舉，意義重大，引領了大批理論研究，使得后續著作不斷誕生，并且形成了七十年代思想產品的高潮，經濟學革命也從此引發。由于科斯經濟思想超時間的啟發意義使其價值在短時間內很難被完全認識到，但隨著對科斯思想研究的不斷深入，及其在博弈理論、信息經濟學、激勵理論等前沿理論中的應用，科斯經濟思想的理論價值日益凸顯。

參考文獻：

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