淺議我國(guó)小額貸款公司的風(fēng)險(xiǎn)成因及防范對(duì)策

王輝

摘 要：小額貸款公司的發(fā)展，是實(shí)現(xiàn)社會(huì)可持續(xù)發(fā)展的重要體現(xiàn)。因其在設(shè)立和經(jīng)營(yíng)方面有著自己的特殊性，小額貸款公司還存在著很多風(fēng)險(xiǎn)問題，因此加大我國(guó)小額貸款公司的風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)公司發(fā)展顯得尤為重要。文章從界定小額貸款、風(fēng)險(xiǎn)管理等概念出發(fā)，分析了我國(guó)小額貸款公司發(fā)展中存在的問題，進(jìn)而從加強(qiáng)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)防控、外部政策風(fēng)險(xiǎn)防控等兩個(gè)方面提出了解決對(duì)策。

關(guān)鍵詞：小額貸款 風(fēng)險(xiǎn)管理 主要風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)成因 防范對(duì)策

中圖分類號(hào)：F830 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1004-4914（2017）02-161-02

一、相關(guān)概念界定

（一）小額貸款

小額貸款（Micro credit）在國(guó)際上并無統(tǒng)一的定義，存在廣義和狹義兩種定義。狹義上，小額貸款僅指向低收入群體和微小企業(yè)提供額度較小的貸款服務(wù)。廣義上，小額貸款是指為低收入群體和微小企業(yè)提供的全面金融服務(wù)，不僅包括貸款服務(wù)，還包括儲(chǔ)蓄、保險(xiǎn)、支付等金融服務(wù)。“世界銀行扶貧協(xié)商小組采納的是廣義定義，小額信貸之父穆罕默德·尤努斯以及我國(guó)一些學(xué)者也都認(rèn)為小額信貸就是微型金融。按照國(guó)際比較流行的觀點(diǎn)來看，小額貸款指的是專門向中低收入階層提供小額度信貸的一種服務(wù)模式。目的是為了通過金融服務(wù)為貧困農(nóng)戶或微型企業(yè)提供獲得自我就業(yè)和自我發(fā)展的機(jī)會(huì)，促進(jìn)其走向自我生存和發(fā)展。

（二）風(fēng)險(xiǎn)管理的主要流程

小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)管理的主要流程可以用下圖表示：

第一，目標(biāo)規(guī)劃。風(fēng)險(xiǎn)目標(biāo)規(guī)劃，是管理層在對(duì)外部環(huán)境和內(nèi)部條件進(jìn)行認(rèn)真分析研究的基礎(chǔ)上，對(duì)一定時(shí)期內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)管理的工作目標(biāo)、階段重點(diǎn)、方針策略、主要措施、實(shí)施步驟等作出的具有系統(tǒng)性、全局性的謀劃。一個(gè)完整的目標(biāo)規(guī)劃包括以下幾個(gè)方面：內(nèi)外部形勢(shì)判斷；組織目標(biāo)的確定；實(shí)現(xiàn)的方針策略；實(shí)施的重點(diǎn)步驟；組織技術(shù)等保障。

第二，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。技術(shù)層面的第一個(gè)環(huán)節(jié)，是關(guān)鍵環(huán)節(jié)或者基礎(chǔ)環(huán)節(jié)。它的主要功能是尋找小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能領(lǐng)域，識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的具體目標(biāo)。

第三，風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)排序。就是從兩個(gè)變量來確定風(fēng)險(xiǎn)值。風(fēng)險(xiǎn)值與以下因素有關(guān)：風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)發(fā)生的概率（可能性），風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)發(fā)生的負(fù)面后果。風(fēng)險(xiǎn)值=事件概率×后果，數(shù)據(jù)值高=高風(fēng)險(xiǎn)，數(shù)據(jù)值低=低風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)估算的注意點(diǎn)：風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)排序的價(jià)值是在比較中得到實(shí)證的；用經(jīng)過等級(jí)估算選出的具體對(duì)象，與隨機(jī)的，沒有針對(duì)性的，任意的開展風(fēng)險(xiǎn)防范互動(dòng)比較，來體現(xiàn)等級(jí)排序在風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用。

第四，風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)處理。針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)能做什么？不是所有風(fēng)險(xiǎn)都需要應(yīng)對(duì)的，可采取的正確的做法是：通常可以改變制度避免它，目前容忍接受它，積極應(yīng)對(duì)減少它（減少可能性或結(jié)果）。

第五，風(fēng)險(xiǎn)管理的評(píng)估。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的關(guān)鍵點(diǎn)有兩個(gè)：需要關(guān)注影響和結(jié)果而非只注重投入與產(chǎn)出；質(zhì)量衡量應(yīng)與數(shù)量衡量相配合。評(píng)估方法要考慮結(jié)果評(píng)估與過程評(píng)估相結(jié)合。實(shí)現(xiàn)的途徑是單項(xiàng)評(píng)估與多樣化評(píng)估、綜合評(píng)估相結(jié)合。

二、我國(guó)小額貸款公司發(fā)展中存在的主要風(fēng)險(xiǎn)

金融市場(chǎng)中存在著各種各樣不同的風(fēng)險(xiǎn)，而我國(guó)的小額貸款公司也面臨著潛在和顯性的多種風(fēng)險(xiǎn)，其中有逆向選擇風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等等。

（一）小額貸款中的逆向選擇風(fēng)險(xiǎn)

所謂逆向選擇，就是向還款可能性最低、風(fēng)險(xiǎn)最大的借款人提供相應(yīng)的貸款。由于這些人在貸款活動(dòng)中的積極性最高，愿意支付高額的利息，從而造成信貸不成功，市場(chǎng)出現(xiàn)萎縮的情況。

（二）小額貸款信用風(fēng)險(xiǎn)

1.道德因素造成的違約風(fēng)險(xiǎn)，其根源是沒有健全的信用管理系統(tǒng)。信用貸款是通過借款人將自身信譽(yù)作為擔(dān)保條件來獲得相應(yīng)的貸款，不過農(nóng)戶所具備的信用意識(shí)比較弱，經(jīng)常出現(xiàn)賴賬和逃債的現(xiàn)象。對(duì)農(nóng)戶小額信貸風(fēng)險(xiǎn)當(dāng)中，信用風(fēng)險(xiǎn)排在第一位。借款人通過自身的信譽(yù)獲得一定的貸款，而事實(shí)上此信譽(yù)具有一定的不確定性。

2.小額貸款公司對(duì)農(nóng)戶進(jìn)行信用評(píng)級(jí)工作量大，所需人手多，因此一般通過村民小組和村委會(huì)所統(tǒng)計(jì)的情況來進(jìn)行，評(píng)級(jí)完后，再對(duì)每一位農(nóng)戶可授信的貸款額度進(jìn)行核定。但是有時(shí)候農(nóng)戶為了得到相應(yīng)的貸款，會(huì)將自身不利的情況進(jìn)行隱瞞，這種信用評(píng)級(jí)的結(jié)果就缺乏一定的真實(shí)性，導(dǎo)致不守信的農(nóng)戶可能也會(huì)得到一定的貸款，進(jìn)而出現(xiàn)逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)。就算信用評(píng)級(jí)可以如實(shí)地體現(xiàn)出農(nóng)戶的信用，但農(nóng)戶在得到一定的貸款之后是否會(huì)出現(xiàn)道德風(fēng)險(xiǎn)也沒有相應(yīng)的絕對(duì)保障。

（三）小額貸款操作風(fēng)險(xiǎn)

我國(guó)幅員遼闊，在廣大的中西部，農(nóng)戶的住地不是十分集中，在辦理小額貸款業(yè)務(wù)的時(shí)候所花費(fèi)的時(shí)間比較多，工作量比較大；需要人工進(jìn)行貸款的發(fā)放、農(nóng)戶信用的評(píng)定以及管理相關(guān)的客戶檔案等工作；人力和物力的花費(fèi)比較多，貸款額度卻比較小；且貸款在發(fā)放之后很難進(jìn)行監(jiān)控管理；在對(duì)農(nóng)戶進(jìn)行信用評(píng)級(jí)的時(shí)候，信貸員只是通過主觀的判斷進(jìn)行評(píng)定，沒有規(guī)定的具體指標(biāo)，這樣很容易出現(xiàn)相關(guān)的操作風(fēng)險(xiǎn)。例如信貸員可能會(huì)不依據(jù)相關(guān)規(guī)定辦理業(yè)務(wù)，將“尋租”的機(jī)會(huì)提供給比較熟悉的客戶，進(jìn)一步加劇小額貸款風(fēng)險(xiǎn)。例如小額貸款公司嚴(yán)禁員工收取任何禮品禮金，不過在實(shí)際工作中有些工作人員會(huì)我行我素，進(jìn)而導(dǎo)致違反相關(guān)規(guī)定，在發(fā)放貸款的時(shí)候超過限額；另外實(shí)際工作中，有些工作人員可能將客戶償還的款項(xiàng)直接放入自己的賬戶中。

（四）小額貸款管理風(fēng)險(xiǎn)

目前部分小額貸款公司沒有相應(yīng)的監(jiān)督機(jī)制，少數(shù)人掌握著決策權(quán)和執(zhí)行權(quán)。部分公司沒有建立一定的激勵(lì)機(jī)制，很難吸引高水平的人才，現(xiàn)有的信貸人員積極性、主動(dòng)性和創(chuàng)造性也不能很好地發(fā)揮，因此很難對(duì)風(fēng)險(xiǎn)和成本進(jìn)行有效控制。其管理風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)在以下方面：首先是貸款管理工作沒有做到位。小額貸款客戶數(shù)量多，客戶住地又不是十分集中，因此對(duì)每一客戶進(jìn)行及時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控十分困難。其次是比較注重貸款的發(fā)放而輕視貸款的管理。最后是具體管理能力比較低，沒有開展合理的風(fēng)險(xiǎn)管理。

（五）小額貸款法律風(fēng)險(xiǎn)

小額貸款公司的法律地位比較模糊，所以面對(duì)著一種獨(dú)特的金融風(fēng)險(xiǎn)。它從事的是金融業(yè)務(wù)，但目前《商業(yè)銀行法》的規(guī)定沒有涉及到它。它是依據(jù)《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》（銀監(jiān)發(fā)[2008]23號(hào)）成立，這種部門規(guī)章規(guī)范性的層級(jí)不高。且該規(guī)定對(duì)小額貸款公司的性質(zhì)和有關(guān)抵（質(zhì)）押和處置擔(dān)保物等問題沒有具體明確，導(dǎo)致小額貸款公司在實(shí)踐工作中往往不能以金融機(jī)構(gòu)身份到有關(guān)部門辦理抵（質(zhì)）押手續(xù)和亨受財(cái)稅優(yōu)惠政策，一定程度上影響了小額貸款公司的可持續(xù)發(fā)展。

三、加強(qiáng)我國(guó)小額貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的具體對(duì)策

我國(guó)小額貸款公司的風(fēng)險(xiǎn)歸納起來可以分為內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)和外部政策風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)方面。為此，研究解決對(duì)策也可以從這兩個(gè)方面來開展。

（一）防范內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策

1.構(gòu)建農(nóng)戶征信平臺(tái)，建立信息共享機(jī)制。小額貸款公司既要積極爭(zhēng)取共享人民銀行征信系統(tǒng)、貸款違約信息平臺(tái)以及現(xiàn)有的其他農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的農(nóng)戶信用評(píng)價(jià)信息，還要深入農(nóng)村基層，積極爭(zhēng)取當(dāng)?shù)剜l(xiāng)村行政部門的支持，做好農(nóng)戶信用調(diào)查，結(jié)合實(shí)際制訂出相對(duì)統(tǒng)一、便于操作的農(nóng)戶信用等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，建立農(nóng)戶信用等級(jí)檔案，構(gòu)建小額貸款公司自有的農(nóng)戶征信平臺(tái)，力求在客戶的信用評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)方面減少失真的概率。同時(shí)，小額貸款公司之間要適當(dāng)加強(qiáng)合作，積極搭建本地區(qū)小額貸款公司客戶信息共享平臺(tái)，有效跟蹤貸款資金流向，避免過度放貸和重復(fù)貸款等，并可實(shí)現(xiàn)共同約束和激勵(lì)貸款人履行還款義務(wù)，防范和降低信用風(fēng)險(xiǎn)。而且信息共享平臺(tái)還能夠促進(jìn)小額貸款公司之間以及小額貸款公司與監(jiān)管部門之間的有效溝通與交流，形成有序競(jìng)爭(zhēng)的行業(yè)氛圍。

2.提高農(nóng)戶經(jīng)營(yíng)能力，制定激勵(lì)約束措施。農(nóng)戶項(xiàng)目的成功率是影響小額信貸安全的最關(guān)鍵因素。小額貸款公司要想降低信用風(fēng)險(xiǎn)，不應(yīng)僅僅以發(fā)放貸款賺取利息為目標(biāo)，而應(yīng)高瞻遠(yuǎn)矚，將自身的利益與農(nóng)戶的項(xiàng)目發(fā)展需要結(jié)合，針對(duì)每一位農(nóng)戶的具體需要，除了提供完善的金融服務(wù)之外，還應(yīng)盡可能地提供技術(shù)咨詢與培訓(xùn)、市場(chǎng)行情的信息收集等配套服務(wù)，幫助農(nóng)戶提高經(jīng)營(yíng)管理能力，降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，充分利用熟人社會(huì)網(wǎng)絡(luò)，包括地緣、血緣與親緣關(guān)系，及時(shí)、準(zhǔn)確地摸清客戶的真實(shí)情況和最新動(dòng)向，通過加強(qiáng)與客戶的交流，促進(jìn)其主動(dòng)還款。還應(yīng)制定降低農(nóng)戶信用風(fēng)險(xiǎn)的激勵(lì)約束政策，對(duì)守信用、提前或者按時(shí)還貸的借款人給予更多貸款優(yōu)惠的政策；而對(duì)不能按時(shí)還貸的借款人，在加大催收貸款力度的同時(shí)，還應(yīng)給予一定的懲罰。這樣，讓農(nóng)戶直接感受到及時(shí)還款的重要性，力求將信用風(fēng)險(xiǎn)降到最低。

（二）防范外部政策風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策

1.完善信用法制體系，增強(qiáng)農(nóng)戶信用觀念。政府一方面應(yīng)盡快制定與完善保障農(nóng)村金融信用穩(wěn)定，規(guī)范農(nóng)村金融領(lǐng)域的法律法規(guī)，使人們的信用意識(shí)由道德層面上升為法律層面，從主觀上和源頭上避免信用風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。同時(shí)政府應(yīng)積極開展信用村、信用戶、信用社區(qū)創(chuàng)建活動(dòng)，加強(qiáng)信用文化教育，培育“信用至上”的全民意識(shí)和社會(huì)道德，增強(qiáng)農(nóng)戶信用觀念。另一方面，要加大對(duì)失信者的懲處力度，嚴(yán)厲打擊逃廢金融債務(wù)行為，使其失信成本大于收益，最終達(dá)到防范信用風(fēng)險(xiǎn)的效果。

2.明確小額貸款公司法律地位，提供良好的經(jīng)營(yíng)環(huán)境。政府應(yīng)盡快出臺(tái)相關(guān)法律來明確小額貸款公司的法律地位，把小額貸款公司的性質(zhì)、市場(chǎng)準(zhǔn)入、服務(wù)對(duì)象以及監(jiān)管等問題以法律的形式確定下來。通過發(fā)揮稅收等調(diào)節(jié)手段，給予小額貸款公司在涉農(nóng)或地方重點(diǎn)扶持發(fā)展的產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域提供優(yōu)惠條件，適當(dāng)放開貸款利率的上限管制，給予小額貸款公司充分的盈利空間，提高小額貸款公司抗風(fēng)險(xiǎn)能力。同時(shí)幫助小額貸款公司增加其資金來源的渠道，除允許股東增資擴(kuò)股和引進(jìn)委托資金外，應(yīng)采取更多的激勵(lì)措施和優(yōu)惠政策，對(duì)那些經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)佳、誠(chéng)信記錄好的小額貸款公司，允許其開展票據(jù)貼現(xiàn)、相互資金拆借、吸收轉(zhuǎn)貸款、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓等業(yè)務(wù)試點(diǎn)工作，允許通過吸收一定比率的存款等多種方式擴(kuò)大小額貸款公司的資金來源。還可嘗試建立小額信貸基金，利用來自國(guó)際組織或國(guó)家政策銀行的批發(fā)性貸款，有效開辟融資渠道。當(dāng)然，還可考慮從財(cái)政或?qū)ｍ?xiàng)扶貧資金中撥出一部分資金，或向小額貸款公司適當(dāng)注入扶貧資金、支農(nóng)資金等專項(xiàng)資金，以提高其專業(yè)服務(wù)“三農(nóng)”的熱情和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

參考文獻(xiàn)：

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[2] 黃曉梅.小額貸款公司信用風(fēng)險(xiǎn)的控制與防范[J].企業(yè)經(jīng)濟(jì)，2012（11）：163-166.

（作者單位：星融財(cái)富投資管理有限公司 浙江寧波 315000）

（責(zé)編：李雪）