商業(yè)銀行金融風(fēng)險管理存在的問題及其對策

陸文瑞

隨著全球金融經(jīng)濟(jì)的進(jìn)一步發(fā)展，商業(yè)銀行在世界金融體系中的定位發(fā)生了新的變化，風(fēng)險管理成為了商業(yè)銀行的主要功能。文章圍繞商業(yè)銀行金融風(fēng)險管理存有的問題展開，研究其既存問題的原因，并探索其解決對策，以提升我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理水平。

商業(yè)銀行本身就存在一定風(fēng)險，風(fēng)險既是其管理的對象，又是其本質(zhì)體現(xiàn)。面對經(jīng)濟(jì)全球化速度的加快，外資銀行進(jìn)軍我國市場，給國內(nèi)商業(yè)銀行發(fā)展增加了新壓力。再加上商業(yè)銀行涉及到貨幣，貨幣本身具有極大的風(fēng)險，所以商業(yè)銀行不可避免的具有風(fēng)險性性質(zhì)。在新常態(tài)經(jīng)濟(jì)形勢下，分析商業(yè)銀行金融風(fēng)險管理囊括的問題及其引發(fā)原因，探索其解決對策，對于促進(jìn)商業(yè)銀行的進(jìn)一步發(fā)展有重要意義。

商業(yè)銀行金融風(fēng)險管理存在的問題

隨著市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展體系的不斷成熟，我國的銀行金融體系也日臻完善，但其發(fā)展現(xiàn)狀仍不宜樂觀，其金融風(fēng)險管理還存在一些亟待處理的問題。根據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)統(tǒng)計來看，商業(yè)銀行即溶風(fēng)險管理涉及的問題主要表現(xiàn)在信用風(fēng)險、操作風(fēng)險以及市場風(fēng)險管理三個大方面。其中，信用風(fēng)險管存在的問題表現(xiàn)在不良貸款率、資本充足率、不良信貸結(jié)構(gòu)不合理等方面。在我國商業(yè)銀行金融風(fēng)險管理中，不良貸款率是體現(xiàn)銀行財務(wù)狀況的核心標(biāo)準(zhǔn)。其比例大小能夠展示銀行運作穩(wěn)定情況。近些年來我國的不良銀行貸款率開始下降，呈現(xiàn)出減少趨勢，但其背后仍然存在著極大的隱形風(fēng)險。核心資本與附屬資本之和除以加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)總額再乘以百分之百為資本充足率，商業(yè)銀行在發(fā)展過程中對資本市場的依賴程度較高，在資本充足率這一塊有著巨大隱患，使得其自身競爭力較弱。不良信貸結(jié)構(gòu)不合理大體表現(xiàn)在不良貸款余額集中度和國有商業(yè)銀行方面，這種余額基本集中于我國的制造業(yè)及房地產(chǎn)行業(yè)中，過高的集中度容易帶來大的反噬，增加經(jīng)營風(fēng)險。

商業(yè)銀行操作風(fēng)險業(yè)務(wù)在商業(yè)銀行金融風(fēng)險管理問題中所占的比重較大，高達(dá)74.65%，極大地增添了商業(yè)銀行風(fēng)險管控難度。操作風(fēng)險導(dǎo)致?lián)p失的原因大多是由內(nèi)部欺詐及外部欺詐共同引起。商業(yè)銀行在實際運轉(zhuǎn)過程中有很多的分支機(jī)構(gòu)，每個分支機(jī)構(gòu)在職責(zé)上都有所不同，但操作風(fēng)險發(fā)生的概率在分支機(jī)構(gòu)中是一致的。分散化管理雖然有助于分?jǐn)偨鹑诠芾盹L(fēng)險，但各個部分的風(fēng)險總和勢必大于商業(yè)銀行整體風(fēng)險，從這個角度看，商業(yè)銀行金融風(fēng)險管理存在極大的問題。市場風(fēng)險大致體現(xiàn)在利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、客戶外匯風(fēng)險、折算風(fēng)險等層面。這些問題長期存在于商業(yè)銀行金融風(fēng)險管理中，嚴(yán)重制約了其風(fēng)險管理能力的提升，進(jìn)一步加大了商業(yè)銀行的發(fā)展阻力，削弱了其在金融資本市場中的競爭實力。

商業(yè)銀行金融風(fēng)險管理存在的問題對策

商業(yè)銀行金融風(fēng)險管理既存問題的原因不但包括銀行外部方面的，也有銀行自身的。其中商業(yè)銀行外部原因主要有金融體制不健全、金融監(jiān)管不到位、經(jīng)濟(jì)增長模式差一級社會誠信水平普遍降低等。銀行自身原因主要有風(fēng)險管理文化缺位、高素質(zhì)風(fēng)險管理人才缺乏、調(diào)控方式單一、工具缺乏、治理結(jié)構(gòu)不力、內(nèi)控機(jī)制不完善、管理內(nèi)容單調(diào)、宏觀控制缺位、微觀管理不到位以及信息系統(tǒng)滯后等。為了在一定程度上緩解商業(yè)銀行金融風(fēng)險管理狀況，必須要采取以下措施來完善其金融風(fēng)險管理體系。

轉(zhuǎn)變銀行風(fēng)險管理戰(zhàn)略，完善風(fēng)險管理組織框架。戰(zhàn)略戰(zhàn)術(shù)在商業(yè)銀行風(fēng)險管理中至關(guān)重要，從商業(yè)銀行發(fā)展的現(xiàn)狀來看，每個商業(yè)銀行都依據(jù)自身情況制定了適應(yīng)自身和社會當(dāng)前發(fā)展需要的風(fēng)險管理戰(zhàn)略，并依據(jù)戰(zhàn)略制定了系列具體規(guī)劃計劃。但社會發(fā)展形式復(fù)雜多變，商業(yè)銀行不能以不變應(yīng)萬變，而是要根據(jù)社會發(fā)展變化情況轉(zhuǎn)變銀行風(fēng)險管理戰(zhàn)略并完善風(fēng)險管理組織框架，明確監(jiān)事會和董事監(jiān)督管理經(jīng)營者之間的權(quán)責(zé)關(guān)系，對商業(yè)銀行可能面臨的管理風(fēng)險進(jìn)行實時監(jiān)控。此外。山野銀行還要健全銀行內(nèi)部的治理結(jié)構(gòu)，平衡好銀行相關(guān)主體之間的利益關(guān)系，強化對資本金融市場的監(jiān)督和管理，降低商業(yè)銀行金融風(fēng)險管理成本。

與時俱進(jìn)，及時更新風(fēng)險管理信息系統(tǒng)。經(jīng)過一步步的發(fā)展，我國已經(jīng)邁入了信息化階段，計算機(jī)互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)更是獲取了突破性成就。商業(yè)銀行作為市場金融體系的核心構(gòu)成元素，必須要緊跟時代發(fā)展步伐，與時俱進(jìn)，更新并完善銀行風(fēng)險管理信息系統(tǒng)。具體而言，在進(jìn)行授權(quán)信息管理系統(tǒng)建設(shè)時，不僅要全面收集整理基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，還要及時更新數(shù)據(jù)庫信息，建立健全相關(guān)管理信息數(shù)據(jù)庫，并做好風(fēng)險管理信息評價數(shù)據(jù)分析庫，完備商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險管理信息系統(tǒng)。當(dāng)整個金融資本市場處于穩(wěn)定狀態(tài)時，銀行風(fēng)險管理者要根據(jù)之前收集的數(shù)據(jù)信息分析衡量銀行內(nèi)部的貸款風(fēng)險，并對客戶違約率、損失率進(jìn)行科學(xué)推算，強化地區(qū)和行業(yè)內(nèi)部的風(fēng)險系數(shù)研究，增強自身的風(fēng)險管理能力。

強化風(fēng)險管理隊伍人員專業(yè)素質(zhì)建設(shè)。人才是商業(yè)銀行增強金融風(fēng)險防御能力的關(guān)鍵，商業(yè)銀行面臨如此嚴(yán)峻的社會發(fā)展形式，必須要重視風(fēng)險管理人才隊伍建設(shè)，借鑒外國先進(jìn)經(jīng)驗，引進(jìn)或內(nèi)部培養(yǎng)洞察力敏銳、風(fēng)險管理業(yè)務(wù)素養(yǎng)強的現(xiàn)代化人才。對于風(fēng)險管理領(lǐng)導(dǎo)隊伍采取異質(zhì)性人才結(jié)構(gòu)配備，增強其風(fēng)險管理能力，進(jìn)而全面提升商業(yè)銀行金融風(fēng)險管理能力。

商業(yè)銀行風(fēng)險管理難度隨著社會發(fā)展形式的嚴(yán)峻而不斷增加，為了有效增強其對金融風(fēng)險管理的能力，提升其在金融市場上的競爭力，就需要其革新觀念，與時俱進(jìn)，及時調(diào)整風(fēng)險管理戰(zhàn)略，并不斷提高市場風(fēng)險預(yù)測能力。