信用證軟條款的識別與防范

梁忠

摘要：本文利用國際金融和國際貿易理論的比較分析、實證分析，對信用證軟條款從多方面進行全面地研究，以主客觀的立場和定性的眼光，對信用證軟條款的欺詐問題進行具體問題具體分析，粗提出對信用證軟條款的防范手段和措施。

關鍵詞：信用證軟條款 欺詐問題 制度完善

隨著經濟全球化的深入發展，全球貿易呈現出自由化的趨勢，發展非常迅速。信用證作為國際結算的重要工具，越來越多地應用于國際貿易中。然而，由于信用證本身存在的一些不足，如信用風險以及信用證“軟條款”的存在，給進出口雙方的交易帶來了極大地風險和不確定性，一些不法犯罪分子利用信用體系的漏洞，從事違法犯罪活動導致自營進出口企業損失慘重。

一、信用證軟條款的現實狀況

1.信用證本身存在缺陷的軟條款

信用證在本質上就是一個文本，所以其性質也應與買賣文本相同或相似，即信用證應該是完整的。然而，在目前現存的國際慣例中，并沒有對信用證的明確成文規定，從而導致不同銀行在使用信用證的過程中沒有統一的標準可以遵循。所以，在一定程度上來說，銀行開出的信用證本身就存在缺陷。

2.信用證單據條款中的軟條款

UCP600中明確規定，銀行不檢查信用證沒有指定的文件，所以這里提到的文件是正確無誤的文件。關于“軟條款”，信用證單據要求包括這兩種情況下的信用狀況的文件，第一，受益人很難獲得所需的信貸受益人的條款所需文件，另一種情況就是受益人不可能得到有關文件。

二、信用證軟條款的特點及產生原因

1.信用證軟條款的特點

（1）較強的隱藏性。首先，信用證軟條款具有很強的隱藏性。因此，在國際貿易往來中，進口商在和出口商進行談判中很難發現軟條款當中的“陷阱”，在貿易中出口商處境比較被動，甚至有可能錢貨兩空。所以說，軟條款是一個隱蔽性較強的陷阱。

（2）信用證具有不可撤銷性。在UCP600中規定，多數信用證是不可撤銷的，但部分信用證可以改變信用證不可撤銷性，使其成為可撤銷的信用證，而信用證軟條款因為落實不匹配等原因使得它很難在內部文件中有效解決。

（3）種類復雜多樣。信用證軟條款的種類復雜多樣、千變萬化，將所有的軟條款進行歸類整理不易。因為信用證軟條款沒有固定的格式，所以某些條款使出口商不能順利進行貿易，這都可以歸為信用證軟條款。

2.信用證軟條款產生的原因

（1）進口商想要得到更大的主動權。信用證軟條款使出口商在國際貿易中獲得了更大的主動權且大大的降低了貿易中的風險。進口商為了在貿易中獲得更大的主動權，減少在貿易中出現問題的機率往往會主動設立某些信用證軟條款，使進口商在貿易占據主動。

（2）出口商進行惡意欺詐。一般情況下進口方通過設置軟條款來騙得對方的財物，此類軟條款具有下面幾個明顯的特點：一是貿易中交易額較大；二是有強烈的誘惑力。類似的軟條款往往進口商風險較大或者支付的定金較高。

（3）在國際貿易中的競爭激烈迫使出口企業接受軟條款。因為經濟全球化的出現使中國對外貿易的發展得到迅猛提升，貿易出口在市場經濟中所占比重越來越大。但是，這也使得出口國的國內競爭更加激烈。面I臨著惡劣的競爭環境，為了企業的生存，雖然了解國外的企業指定的信用證軟條款會給自身企業帶來部分損失，但是中國的出口商只能冒著僥幸的心理接受信用證軟條款。

（4）信用證缺少統一的規范管理。盡管做了更人性化的修改，使得信用證更加緊縮和更可行，但是信用證軟條款的格式沒有得到規范，使信用證軟條款問題頻頻發生。

三、信用證軟條款的風險防范措施

1.充分利用有效的令^認可的識別標準和識別方法

信用證軟條款的問題會給進出口雙方帶來很大的利益損失，所以要對信用證軟條款進行有效地制約及防范。首先應該對信用證軟條款的種類進行明確的規定，并采取有效且高效的防范手段，把信用證軟條款找出并采取有效的措施加以消除。但是，對信用證軟條款進行明文規定并嚴格審查的希望是不切實際的，這都源于信用證軟條款自身的復雜性及不可撤銷性。當然，這不能說明對待軟條款是無計可施的，找出軟條款是防范軟條款的最低標準，在識別軟條款時可以按照操作規程進行嚴格把關，最大限度地識別并消除軟條款。

2.對業務合作伙伴的信用狀況進行深入調查

防范信用證軟條款最高效的措施及鑒定手段就是對你的合作伙伴的信用和資金情況進行深度調查，并對需要的開證行的信用證進行調查。合作的貿易商信用度比較高，信用證軟條款出現欺詐貿易的可能性會大大降低。因此在選擇自己的合作伙伴時，最好避過多次發生過詐騙的國家或者地區，并且對有嚴格外匯管制且銀行的信用不良的國家亦盡可能避過。

3.謹慎約定合同條款

信用證的開立是以貿易合同為基礎的，因此謹慎商定合同的條件，可以比較有效防范信用證軟條款。協議的合同條款應當嚴格、一致，簡潔并不復雜，以免被利用。

4.對信用證格式進行統一管理

到目前為止，各個國家對于信用證沒有統一的格式模板，信貸和聲明的措辭內容也沒有進行嚴格的規范。如果所有國家統一信用證格式，軟條款的欺詐風險將可以大大降低。