黑龍江省小額貸款公司發展現狀及存在問題分析

韓陽　王敏　程實

摘要：黑龍江省自2008年啟動小額貸款公司試點以來，小額貸款公司行業從無到有、從小到大、從弱到強，實現了持續健康的發展，為黑龍江省的農業及小微企業發展提供了資金便利，但在其發展中存在著發展方向不清晰、資金來源供應不足、業務范圍狹窄、監管不到位等問題。針對這些問題，可以從拓寬融資渠道、提升公眾認知度、健全風險預警機制、完善政策環境等幾方面改進。

關鍵詞：黑龍江省；小額貸款公司；監管

中圖分類號：F832.4 文獻識別碼：A 文章編號：1001-828X（2017）003-0-02

小額貸款公司是經營小額貸款，開展小企業發展、管理、財務、投資、經濟信息、商務等咨詢業務的金融服務公司，是一種向中低收入人群提供金融支持的新型農村金融機構。秉承“小額速貸、有償使用、持續發展”的基本策略，遵循“安全性、流動性、效益性”的經營原則，具有“商業性，惠普性，社會性”特點，解決了中小企業、個體工商戶、農村企業和農戶融資難問題，促進經濟發展。

一、黑龍江省小額貸款公司的發展現狀

1.機構數量

截至2016年末，全國共有小額貸款公司8673家，其中黑龍江省266家（見表1），在全國小貸公司機構數量排名19。黑龍江省小額貸款機構數量雖然自2009年以來已有了明顯的增長，但其數量僅為小貸行業“領頭羊”江蘇省的30%，其發展僅處于全國小貸行業中等水平。

2.從業人員數量

2016年末，黑龍江省小貸公司從業人員共2308人（見表1），相比2010年增長1.71倍，年均增長率28.5%。其一線員工多以大專以上學歷畢業生為主，人員專業素質有待提升。

3.實收資本

實收資本是指投資者作為資本投入企業的各種財產。截至2016年末，黑龍江省小貸公司實收資本供給137.7億元（見表1），年均增長率高達83.38%。

4.貸款余額

到2016年末，黑龍江省小額貸款公司貸款余額為116.7億元（見表1），相比于2010年貸款余額增長約5.16倍，年均增長率達85.93%，仍有極大發展空間。

二、黑龍江省小額貸款公司存在的主要問題

1.發展方向不清晰

從小額貸款公司經營的業務范圍上看，其應屬于金融機構，但就目前法律界定的小額貸款公司的性質來看，其被定性為一般工商企業，這就決定了小貸公司不能同其他的金融機構一樣享受優惠利率政策和稅收政策。其次，中國人民銀行和銀監會發布的《關于小額貸款公司指導意見》（以下稱《指導意見》）規定，在符合條件的情況下，小貸公司可改為村鎮銀行。一方面，轉為村鎮銀行可以解決資金來源問題并增加效益；另一方面，轉為村鎮銀行又可能使小貸公司股東的控制權被稀釋，小額貸款公司何去何從成為其發展的一大困擾。

2.資金來源供應不足

小貸公司的資金來源應主要為股東繳納的資本金，捐贈資金，以及來自不超過兩個銀行業金融機構的融入資金，從銀行業融入的資金額不得超過資本凈額的50%。同時，《黑龍江省小額貸款公司管理辦法（暫行）》規定：不得向內部或外部集資、吸收或變相吸收公眾存款。股東自身所繳資本金是有限的；作為資金來源的捐贈資金來源也極少；銀行業往往不會出借給小貸公司資金。資金來源的短缺也使得小貸公司資金流動性不足，影響公司的發展。

3.業務范圍狹窄

小貸公司的目標是為“三農”、個體工商戶、小微企業提供資金支持。根據《黑龍江省小額貸款公司管理辦法》的有關規定：“小額貸款公司除經營小額貸款業務外，不得從事其他經營活動，不得對外投資，不得設立分支機構”。該規定在政策上就對小額貸款公司的經營范圍做出了限制，使其面臨業務范圍過度單一的難題。

4.監管方面存在缺陷

從監管主體看，主要的監管主體有：中國人民銀行，銀監會，地方監管主體，省級人民政府金融主管部門，雖然監管主體較多，但是沒有明確的分工，同時不乏有些機構存在專業素質欠缺的問題。從監管的效力上看，我國對小額貸款公司監管出臺的有關法律中效力最高的是《指導意見》，僅是一個規范性的文件，無法滿足小貸公司監管工作的需要，處罰力度不夠，缺乏強制性效力。

三、黑龍江省小額貸款公司發展建議

1.拓寬小額貸款公司的融資渠道

適當提高小額貸款公司融資杠桿比率，鼓勵其與其他金融機構合作開展資產證券化、進行資金調劑、定向借款，對民間個人或企業發行債券，發行小貸私募，進行回購式資產轉讓、收益權轉讓以及通過在“新三板”上市進行資本增值等手段進行融資，可借鑒其他省份開設的現金池調劑、應付款保函、小微企業私募等創新業務、設立小額再貸款公司、支持有條件的小額貸款公司通過境內外資本市場上市融資等措施進行融資。應堅持“小額、分散”的原則，面向農戶和微型企業提供信貸支持，擴大客戶數量和服務覆蓋范圍。

2.提高民眾對小額貸款公司的認可程度

政府以及小額貸款公司自身應加大宣傳力度，使社會公眾認識和熟知小額貸款公司，了解到小貸公司對社會經濟發展的重要意義，即緩解小企業和農民貸款難的問題，推進民間資本、產業資本向資本金融市場轉移，推進小企業發展和社會主義新農村建設，彌補中小企業資金流斷裂的風險，使得社會公眾以及企業能夠在有資金需求的情形下，積極主動尋求小貸公司的幫助。在實踐中，也應因地制宜，結合小額貸款公司的實際情況以及黑龍江省經濟發展現狀權衡小貸公司的發展速度，防止過快、盲目、超前發展。

3.健全風險預警機制、加大監管力度

一要實行“統一授信、盡職調查、審貸分離”的現代風險管理體系，制定一套嚴謹的業務操作流程與管理辦法。在貸前調查、貸中審查審批和簽約放款、貸后檢查等各個環節均需安排特定人員負責，確保信貸業務持續、健康地發展。二是使本地區小額貸款公司的會計科目、銀行賬戶設置、貸款等統計口徑等形成統一的標準，使不同公司的數據具有可比性，降低監管方和小額貸款公司的統計成本，提高風險識別能力。三是建立風險緩釋制度，對貸款風險進行分類，并足額計提貸款損失準備，建立小額貸款公司風險補償基金或通過繳納保險等方式轉移風險，提高抵御風險的能力。

在內部監管方面，應提高信貸人員的專業素養，培育優質客戶，建立內部審計制度、員工行為規范管理制度、客戶信息保護制度等。在外部監管方面，要建立小貸公司投訴平臺，并采取一定的懲罰機制，提升監管的權威性；強化小額貸款協會管理職能，賦予小額貸款公司協會必要的監督管理權限，小額貸款公司協會應充分發揮會員相互監督管理機制的作用，提升整體行業形象。

4.完善小額貸款公司的政策環境

政府可以對小貸公司實行稅收優惠政策，通過給予一定比例稅收返還等措施，有效降低小額貸款公司的稅收負擔，提升其在金融機構中的競爭力。政府作為小額貸款公司的直接負責人，要加強小額貸款公司與經貿、工商聯、農、林業、水務等相關部門的配合，實現與小額貸款公司積極對接，從而把相關信息及時提供給中小企業、公眾，同時將投資需求等信息及時反饋給小額貸款公司，拓展小額貸款公司的服務對象和貸款規模。

5.進行小額貸款公司業務創新

小額貸款公司在積極融入“互聯網+”熱潮、創新網貸金融產品的同時，應充分認識到法律風險、運營風險以及信息不對稱等風險，做好風險防范工作。進行股權質押、信托、私募、眾籌、互聯網金融、貸款保險、供應鏈金融等多種形式創新融資手段，拓寬融資渠道。同時也應充分利用現代科技等手段，創新營銷方式，降低運營成本，解決人力不足的問題。

參考文獻：

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