城市商業銀行信貸風險控制探討

陳雯雯

摘 要 經濟新常態背景下，城市商業銀行信貸風險不僅會危害銀行自身的發展，而且也會對相關行業的發展產生影響，甚至關系到整個社會經濟的穩定運行。本文筆者主要根據當前城市商業銀行的信貸現狀，分析信貸風險產生的原因，并提出了相關對策。

關鍵詞 城市商業銀行 信貸風險 對策

一、引言

城市商業銀行是地方性商業銀行的重要組成部分，其作為融資中介主要服務于地方實體經濟。商業銀行信貸風險是指信貸人無法按照約定償還貸款的可能性，這種風險的存在會影響商業銀行的貸款質量，使銀行出現大量無法收回的壞賬、呆賬。當前，銀行信貸風險主要是由征信系統、銀行管理以及相關法律法規不健全等造成的。雖然近年來商業銀行加強了信貸風險的內部控制，但仍然缺乏獨立性，在經濟新常態的背景下，仍需采取一些措施來降低銀行信貸風險。

二、城市商業銀行信貸現狀

在我國宏觀經濟政策調整的背景下，各商業銀行在信貸業務方面各有其特點，但也存在一些相同的地方。

（一）信貸資產投放方面

近年來，商業銀行雖然注重信貸資產投向的多元化，但仍存在信貸資產投放過度集中的現象，這也會使風險集中。這種情況下，一旦某一部門或者客戶出現問題，便會引發一系列的信貸危機，輕則會使銀行發生財務危機，重則造成金融體系的混亂，甚至會引起公眾恐慌。例如，商業銀行普遍將一些國有企業作為重要客戶，將大量的貸款投放到國有企業，而中小企業融資較為困難，這種投放方式導致民間借貸秩序混亂，從而擾亂了金融秩序。另外，隨著國家環境政策的轉變，一些國有企業的經濟效益不斷下降，商業銀行無法收回貸給這些高耗能國企的款項，最終成為不良貸款。

（二）存貸比例方面

存貸比例在衡量銀行資產配置以及信貸結構方面具有重要作用，對商業銀行風險管理具有重要意義。從我國的城市商業銀行的存貸款比例數據可以看出，城市商業銀行的存貸款比例在50%左右，這一數據低于其他金融機構的存貸款比例，這一方面也可以看出，城市商業銀行應當加大信貸投入。

（三）銀行規章制度方面

近年來，城市商業銀行開始重視規章制度方面的建設，加強內部控制的同時著力完善規章制度，但仍存在一些缺陷。例如，銀行不同的信貸業務的風險控制點各不相同，但是銀行在完善規章制度時并沒有建立具有針對性的從業標準，對于新開展的貸款業務并沒有建立具有獨立性的規范標準，城市商業銀行在規章制度方面任重道遠。

（四）信貸業務管理流程方面

信貸業務流程太長是城市商業銀行普遍存在的問題。一般情況下，客戶從申請到最后銀行支付需要5個月左右的時間，這期間需要經過多個部門層層審核，這在一定程度上降低了工作效率以及市場競爭力。另外，信貸服務流程單一化、難以產生具有個性化的信貸組合產品也是一個不足點。城市商業銀行的信貸營銷也多屬于關系營銷，不能夠根據客戶的具體情況來衡量風險，而僅以貸款金額來劃分風險，這種情況下優質客戶審批困難，中小企業審批簡單，與風險管理的原則相違背。

（五）信貸人員結構方面

有一些城市商業銀行是由信用社改組而成的，其在崗的多為40歲以上的員工，甚至有一些銀行直接沿用信用社的老員工，這些人員的專業素質難以得到保證，也直接影響了貸款工作的效率。近年來，城市商業銀行也在不斷加大本科及以上學歷專業人才的比例，但整體上的人員專業素質仍有待提高。

三、城市商業銀行信貸產生的原因

（一）缺乏完善的風險評估方法

風險評估方法在整個信貸工作中起著計量、控制信貸風險的作用，如果前期的評估工作做不好，信貸風險就難以控制，長期下去會導致整個銀行體系的崩塌。當前，城市商業銀行對風險的評估僅停留在事前評估，忽視事中以及事后的風險評估，這與西方較為成熟的風險評估模型有一定的差別。另外，在財務報表的分析中，也只停留在定性分析，而并沒有深入到整個經營活動中。

（二）信息不對稱

在信貸過程中，公司客戶經常提供一些虛假的信息給銀行，這就導致了銀行在風險評估時出現錯誤的結果，同時，這種信息不對稱也使銀行無法糾正客戶的錯誤。另外，銀行的總行與分行、分行和分行之間也存在信息不對稱的情況，這些都會影響信貸風險的評估和控制。

（三）內部監督不足

銀行監管體系是由內部監督和外部監督構成的，而現實中，由于組織結構等因素的影響，內部審計很難發揮應有的作用，所以，內部監督的缺失也是銀行信貸風險存在的原因。例如，信貸人員和銀行員工在業績的壓力下可能會虛增貸款、高息攬儲，長期下去就會造成內部審計的工作無人去做。

四、加強信貸風險管理的對策

（一）完善責任考核制度

銀行在引入業績考核的同時也應當注重相應風險的考核，明確相關責任人在整個信貸風險控制中的責任。另外，還應當健全相應的考核制度，確立考核合格標準，將各級機構的從業人員納入到考核之中，將信貸風險與工作人員職稱、工資等掛鉤。

（二）建立完善的內部控制運行機制

銀行的內部控制組織機制應當既相互獨立，又彼此溝通，內部運行系統應當嚴格依據決策系統、執行系統、監督系統之間的相互制衡原則來組織實施。另外，應當建立適當的責任分離和崗位管理制度，制定合理的貸款審查組織框架，并嚴格實施。只有建立有效的內部控制運行機制，才能有效降低商業銀行信貸風險。

（三）加強內部審計

在銀行的風險管理過程中，應當重視內部審計的作用，讓不同崗位的工作人員都參與到審計工作中，而不是只安排專職人員進行審計工作。銀行內部獨立的審計部門在參與決策的過程中，也應當積極關注銀行風險管理的內容，不斷降低相關風險。另外，鼓勵審計人員及時將發現的問題反映給相關部門，并提出相關的審計意見。

（四）提高員工素質

最后，建立相應的人才選拔機制，并積極引入優秀的人才是降低信貸風險的另一個重要方法，要面向整個社會進行公開、公正的招聘，以確保招聘到合適、優秀的人才。同時，要健全內部的人才晉升機制，使員工愿意積極提升自身的業務能力。對員工進行培訓，提升員工的專業素養，使員工保持學習的狀態。

五、結語

總體上看，雖然城市商業銀行在發展的過程中不斷地完善自己，但在信貸投向、存貸比例、規章制度等方面都還存在一定的缺陷。加強信貸風險管理應當從相關制度著手，加強信貸風險責任考核制度，完善銀行內部的控制運行機制，做好相應的審計工作，不斷提高從業人員的綜合素質。只有從各個方面把握，才能有效降低銀行在相關業務中的風險。

（作者單位為北京工商大學）

[基金項目：本文系北京市教委市屬高校創新能力提升計劃項目：“中關村創新示范區引領京津冀產業升級的金融支持研究”（項目編號：TJSHS201510011001）。]

參考文獻

[1] 連曉坤.“新常態”下城市商業銀行信貸風險管理探討[D].山東大學，2015.

[2] 俞衛東.城市商業銀行信貸風險管理機制研究[D].河北工業大學，2014.

[3] 秦秀君.城市商業銀行小額信貸項目風險控制研究[D].東北石油大學，2012.