基于委托代理理論的高校設備資源內部共享研究

王為民, 何 凱

(西安建筑科技大學 管理學院, 陜西 西安 710055)

資產管理

基于委托代理理論的高校設備資源內部共享研究

王為民, 何 凱

(西安建筑科技大學 管理學院, 陜西 西安 710055)

鑒于我國高校儀器設備資源共享的研究已經進行了多年,相對于經驗管理研究,理論上研究共享機制問題尚顯不足。本文從設備資源共享的激勵機制研究角度出發,利用委托代理理論中的不完全信息理論,從高校管理者角度探討對擁有不同設備資源的院系實施有差別的激勵措施。結果表明,要實現資源有效利用的最大化,對于擁有設備資源較為豐富的院系要給予科研利益上的激勵措施,而設備資源水平較低的院系應給予經濟利益上的激勵手段。

委托代理理論； 高校設備資源； 資源內部共享； 激勵措施

儀器設備資源是高校固定資產的重要組成部分,在高校的教學、科研以及對外服務中發揮著重要的作用。隨著國家“211工程”“985工程”以及“973”“863”計劃的實施[1],國家對高校財政的投入日益增加,然而高校儀器設備仍存在資源短缺與浪費并存的現象。據有關統計,我國高校儀器設備資源有20%處于閑置狀態,實驗室設備的平均利用率不到60%[2]。因此,實現高校設備資源的共享,提高使用效率,充分發揮對教學科研的作用是眾多研究學者、高校管理部門日益關注的問題。

近年來,針對儀器設備的共享問題,國家出臺了諸如《2004—2010年國家科技基礎條件平臺建設綱要》《國家中長期科學和技術發展規劃綱要(2006—2020年)》[3-4]等一系列政策,強調儀器設備共享的重要性并提出一些設備資源共享的模式與方法。此外,眾多學者也積極探索共享措施:刁叔鈞針對高校設備資源利用中存在的問題,提出利用網絡化管理體系來提高儀器設備的使用效率[5]。蔡兵等從相關的政策法規、管理體制、監督控制、共享平臺等方面來促進高校大型儀器設備的對外開放,以提高其使用效益[6]。黃宗輝等分析了高校大型儀器設備共享中存在的一些問題,提出要轉變觀念、建立共享服務平臺、成立管理領導小組、設立共享基金與隊伍建設來促進設備資源的開放共享[7]。周俊針對儀器設備使用現狀與學校實際情況,提出構建儀器設備虛擬仿真系統,加大實驗室開放力度、建立共享平臺與保障機制等共享措施,來提高學生的實踐創新能力[8]。

從上述研究可以看出,我國高校及科研學者在儀器設備資源共享方面做了許多管理模式、制度等方面的有益嘗試,但是,目前關于高校設備資源共享的研究多是停留在政策法規、管理方法、經驗總結方面。從理論研究角度來看,對儀器設備共享的激勵機制研究相對有限。因此,本文從高校管理者角度出發,利用委托代理理論中的非完全信息理論對不同條件的二級院系設計不同的激勵機制與相應的激勵措施,以豐富儀器設備共享的研究為實踐提供理論支撐。

1 委托代理理論

委托代理論是20世紀60年代末一些經濟學家提出的,是現代企業制度與社會分工合作化發展的產物。由于“專業化”的存在與發展,使企業的所有權與經營權分離,即所有權人根據契約雇傭專業化的代理人為其服務,并授予代理人一些權利,便產生了相應的委托代理關系。委托代理理論是根據契約雙方存在責任上的不對等、目標上不一致,可能會出現諸如“道德風險”與“逆向選擇”的矛盾與沖突。委托代理理論著重解決企業內部信息不對稱與激勵問題,它的核心思想是研究在委托人與代理人存在利益沖突、信息不對稱的情況下如何設計合作契約，以激勵代理人為其有效服務[9]。

委托代理理論可以分為完全信息與不完全信息2種。在完全信息條件下,委托人可以完全觀察到代理人的全部行為,契約雙方沒有可以隱瞞的信息,在這種條件下很容易實現委托代理雙方的帕累托最優。不完全信息條件下的委托代理理論主要考慮多數情況下,委托人與代理人之間存在信息不對稱的原因,即委托人不能完全觀察到代理人為工作的努力與貢獻程度。在大多數情況下,由于委托人與代理人存在各自利益上的差異,很難保證雙方效用函數的一致性,使得不完全信息條件下的委托代理理論更為符合組織內部的實際情況。因此,在本文高校設備資源共享的研究中是以我國高校管理者在儀器設備資源共享中激勵二級院系為研究對象,并借助不完全信息條件下的委托代理理論構建相應的激勵機制模型。其中,高校管理者是委托代理理論模型中的委托人,也就是高校設備資源的所有權人,掌握著儀器設備的激勵權、制度權和投資權；二級院系(包括計算機中心、實驗中心)作為儀器設備資源的直接管理者、占用者與使用者,掌握著儀器設備運行與使用績效,在本文的委托代理理論模型中視為代理人。

2 基于委托代理理論的高校設備資源共享機制

2.1 研究假設

任何理論都有自己的研究模式,都是建立在一些基本假設之上,委托代理理論是從“經濟人”的視角出發,是以委托人與代理人存在利益沖突、信息不對稱現象為研究假設。在高校設備資源管理中,由于高校管理者與二級院系之間存在委托代理關系,為了使儀器設備在高校內部的共享順利進行,高校管理者通過設計一些激勵機制促使二級院系實施儀器設備共享努力最大化。

2.2 研究模型與相關函數

在本文設備資源共享激勵機制模型建立中涉及到的相關函數包括:高校二級院系共享產出函數、共享成本函數、共享激勵合同函數與共享期望效用函數。

(1) 高校設備資源共享產出函數。在高校設備資源共享產出函數中借鑒經濟學的生產函數理論,假設設備資源共享產出函數是關于二級院系共享努力程度的線性函數,且認為影響共享產出的因素服從正態分布。

其中,f(A,θ)為設備資源的共享產出；k為資源的可共享率(k>0)；A為共享努力程度(A≥1)；Q為二級院系設備資源擁有量(Q>0)；θ為影響產出隨機因素,且E(θ)=0,D(θ)=σ2。

(2) 高校設備資源共享成本函數。在經濟學研究中任何經濟行為都要付出成本的,在高校設備資源共享研究中,假設二級院系進行共享成本與其努力付出水平是呈正相關的。其共享成本模型為

其中,A為二級院系的共享努力付出水平(A≥1)；B為共享成本系數(B>0)。

(3) 共享最優契約函數。在經濟學中最優契約函數多是基于線性的數學模型,并且已經廣泛應用于實踐中,在本文中假設高校二級院系的最優契約函數也是線性的,具體如下:

其中,S(f)最優激勵契約函數；ε為二級院系的固定經費；γ為二級院系獲得儀器設備共享收益的份額

(4) 設備資源共享期望效用函數。

實際收益:

期望效用:

(設高校管理者的風險態度為風險中性)。

同理可以得到,二級院系的實際收益:

二級院系為風險中性時,設其期望效用等于期望收益,即

當二級院系態度為風險回避時,設其效用函數為

其確定性收益為

3 不完全信息條件下共享激勵機制設計

基于委托代理理論,在高校設備資源共享激勵機制研究中,設定高校管理者為委托代理理論關系中的委托人,二級院系為代理人。激勵約束IC、參與約束IR滿足的函數條件為

A′為高校管理者期望二級院系參與資源共享的努力程度；IC為二級院系為了自身利益,實現期望效用最大時的努力程度；A′為二級院系可能出現的設備資源共享努力付出程度的集合。

在不完全信息條件下,二級院系在設備資源共享方面的努力程度不能充分觀察到,在這種情況下資源共享機制問題的研究看作是對最優化問題求解。

3.1 不同風險態度下激勵模型

在確定ε、γ時,激勵約束IC為

一階求導得:

(1) 二級院系對風險態度表現為風險規避時,可以將高校管理者與二級院系共享激勵最優化問題轉化為非線性規劃求解:

IR、IC代入非線性函數:

對γ求導得:

解得:

γ≤1說明高校管理者給予二級院系的激勵報酬不大于共享的產出,且儀器設備可共享率系數k始終滿足以下條件:

(2) 二級院系對風險態度表現為風險中性時,可以將高校管理者與二級院系共享激勵最優化問題轉化為非線性規劃求解:

IR、IC帶入非線性函數:

對γ求導得:

解得

3.2 激勵模型的最優化分析

(1) 二級院系參與共享的努力程度與共享時間段無顯著相關。設定二級院系為“經濟人”的完全理性狀態,只考慮自身利益。由上述研究可得出無論二級院系是什么風險態度,At與n均不相關,所以共享活動的長期性并不一定對高校整體效益有用。

由上述求導結果可以看出,二級院系設備資源共享激勵系數與設備資源可共享率、設備資源保有量呈正相關；與二級院系的風險回避系數、資源共享產出、資源共享成本因素呈負相關。

(4) 二級院系在設備資源共享中努力程度與收益水平的實踐分析。 在信息不完全對稱的高校環境下,借助風險分擔原理,高校管理者無法進行有效的監督,若二級院系表現為風險回避現象,說明二級院系不愿承擔任何風險,并且是否努力參與設備資源共享都與收益無關,因為在該環境下,二級院系總能得到固定收益。若使二級院系所得收益與其共享努力程度直接相關,較高的監督成本使高校管理者陷入穩定與激勵的矛盾[11],從風險角度上,違背了帕累托最優。為此,許多高校做出了有益的探索與嘗試,并得到了一些總結,比如高校管理者可以根據風險大小、二級院系的風險態度、設備資源的數量與質量狀況,采用轉移支付加獎勵或者經費劃撥的形式設計共享激勵契約。

在設備資源共享模式研究中,考慮到二級院系、高校管理者完全理性狀態,根據二級院系的風險態度,利用委托代理理論的不完全信息理論,分析并設計了高校管理者—二級院系設備資源的共享激勵機制(見表1)。

表1 高校管理者—二級院系設備資源共享機制總結

4 二級院系共享激勵分析與設計

上述研究主要根據委托代理理論,從經濟利益方面進行共享激勵模型討論,但是二級院系參與共享不僅考慮經濟利益還要考慮諸如教學水平、科研成果、項目申報等要素。因此本文研究高校管理者在科研利益與經濟利益兩種手段結合條件下激勵二級院系共享設備資源,以實現高校資源效用最大化[12]。

設定X1代表擁有設備數量、質量較低的院系(也就是弱院),類型為θ1。X2代表擁有設備數量、質量較高的院系(也就是強院),類型為θ2。Wi,Vi代表高校管理者以經濟利益、科研利益實施的激勵措施,即對于類型為θi的二級院系Xi分配組合為(Wi,Vi)。Ci為設備資源共享的成本,Q′為兩類院系設備資源共同持有量,εi二級院系的固定收益。

進行設備資源共享的二級院系科研利益分享公式為

進行設備資源共享的二級院系經濟利益分享公式為

4.1 高校管理者對“弱院”的激勵

4.2 高校管理者對“強院”的激勵

綜上可得,為了實現設備資源的內部共享,對于擁有設備資源條件較好的二級院系應給予更多的科研利益措施,而對擁有設備資源條件較低的二級院系應給予更多的經濟利益刺激。

5 結語

本文利用委托代理理論中的非完全信息理論來設計設備資源共享的激勵機制,分析了處于不同風險狀態與不同設備資源擁有量的二級院系的激勵措施,為我國高校提供一套可行的激勵機制設計方案,促進二級院系積極參與高效設備資源內部共享奠定了一定的理論基礎。通過有效的共享激勵機制,一方面充分發揮高校現有設備的利用率,更好地為教學科研發揮作用；另一方面利用資源共享,減少高校不同院系設備資源的重復購置,以達到節約資源的目的。

References)

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[5] 刁叔鈞.基于資源共享的高校實驗儀器設備網絡化管理初探[J].實驗室研究與探索,2010,29(8)155-156.

[6] 蔡兵,劉姝伶,王學江,等.高校大型儀器設備開放共享的實踐與探索[J].實驗室研究與探索,2014,33(2):259-263.

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[8] 周俊,李宜祥,洪霞.儀器設備開放共享培養學生實踐創新能力[J].實驗室研究與探索,2013,32(8):478-481.

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[12] 孟衛東,周隕龍,楊靜.“盟主-成員”型戰略聯盟激勵機制設計[J].工業工程,2011(2):6-9.

Study on internal sharing of university equipment resources based on principal-agent theory

Wang Weimin, He Kai

(School of Management,Xi’an University of Architecture and Technology,Xi’an 710055,China)

In view of the research which has been carried out for years on the resource sharing of university instruments and equipment in our country, and compared with the experience management research, the theoretical research on the problem of sharing mechanism is still inadequate. From the perspective of research on incentive mechanism for the equipment resource sharing, by using the incomplete information theory from the principal-agent theory, and from the perspective of the university administrators, the exploration is conducted on implementing the differentiated incentive measures to the schools and departments which have the different equipment resources. The results show that to realize the maximization of the resource utilization, the schools and departments with rich equipment resources should be provided with scientific research incentive measures, while those with the lower level of the equipment resources should be offered with the incentive means of economic interests.

principal-agent theory; university equipment resources; internal sharing of resources; incentive measures

10.16791/j.cnki.sjg.2017.02.064

2016-08-08

陜西省教育廳國有資產管理專項項目(20131002)

王為民(1969—),男,河南許昌,副教授,西安建筑科技大學國資處處長,主要研究方向為高校資產評估與管理.

E-mail：1527307618@qq.com

F123.7

A

1002-4956(2017)2-0245-05