國內企業質押監管服務現狀與標準化需求分析研究

文/馮穎 林金元 朱培武 林哲文

國內企業質押監管服務現狀與標準化需求分析研究

文/馮穎 林金元 朱培武 林哲文

近年來，我國物流領域質押監管業務發展迅速，企業質押監管業務涉及到物流、制造業、金融等方方面面，彼此在業務發展過程中需要進一步磨合。本文從企業質押監管業務的現狀和企業質押監管服務標準化需求分析，提出發展建議，以此規范和促進國內企業質押監管服務的發展。

質押監管；物流企業；服務規范；標準化

自中儲公司首次在國內開展質押監管業務以來，此項業務迅速發展已取得了較大成果。目前，中國已經有眾多單位開展了質押融資業務，質押監管的授信額度不斷突破，產品涉及黑色與有色金屬、食品、建材、紙張、家電、汽車等各種領域。據不完全統計，目前已有30多家銀行、上萬家物流公司、數以萬計的企業開展這項業務，越來越多的中小企業從中受益。質押監管業務發展迅速且具備廣闊的發展前景，但是質押監管業務存在缺陷將成發展瓶頸。雖然質押監管業務近年來已開展得如火如荼，但由于法律法規和標準等的滯后，使其存在的漏洞和弊端不容忽視，例如存在各種類型的風險，業務流程不規范等問題。

1.企業質押監管業務發展現狀

1.1質押監管業務發展階段

根據業務發展需要、主要經營模式和其主次要關系，質押監管業務的發展階段大致可分為四個階段：第一階段（1999～2005年）：倉單質押監管。1999年，全國首例開展的倉單質押業務獲得成功。第二階段（2005～2008年）：質押監管。業務模式包括倉單質押監管和動產質押監管，以后者為主。第三階段（2008～2010年）：動產監管。主要包括抵押監管、質押監管和貿易監管。第四階段（2010年至今）：物流金融業務。以物流監管為主逐步替代之前的以動產監管業務為主。上述四個階段呈現出漸進的包含關系——前一階段包含于后一階段，后一階段以前一階段為基礎，是它的發展與延續［1］。

表1 質押監管常見分類表

1.2質押監管常見分類

結合物流企業在質押監管業務開展中的實際情況，由于分類依據的不同，質押監管業務可分為不同的業務模式［2］，具體見圖表1。質押監管的內容及形式因質押監管模式不同而存在一定差別，不同物流企業開展質押監管業務的實際情況也會存在一定的區別。但是，任何模式的質押監管，在物流企業具體應用時，其主要工作內容都包括但不限于：提供質押貨物倉儲與監管、協助中小企業和銀行進行資信評估、提供與評估質物信息、擔保和處置質物等。

1.3企業質押監管存在的問題

1.3.1監管體制不完善

質押監管體制的不完善、不成熟，使物流企業在實際業務開展時容易出現問題，導致風險的發生［3］。在對“人”方面，物流企業對監管人員的配置不合理，對監管人員的輪崗、換崗情況等沒有作出明確的規定，監管人員若換崗頻繁，則會導致其不能充分了解實際監管情況；物流企業組織機構較為陳舊，不能適時調整，可能導致內部主體職權劃分不清，信息傳遞交流不暢，因此操作失誤增加。在對“物”方面，物流企業在質物監管期間，對質物的倉儲保管、裝卸、搬運、運輸和出入庫工作等缺乏明確的操作流程，對不同質物未建立專項操作制度。對監管體制的規范，即構建質押監管服務標準體系，可以從上述涉及的方面入手。

1.3.2監管人員素質不高

部分監管人員的素質不高，主要表現為：不熟悉監管操作、執行相關制度不到位、管理與協調能力較弱、不能及時預見風險、控制措施做不到位、不能及時并準確地處理異常問題，對質物入庫的現場監控工作并不重視，甚至完全憑借客戶提供的、未經核實的出入庫數據完成報表，由此導致質物短缺、虛假問題突出［3］。除此之外，少數素質惡劣的監管人員還為企業提供假冒的存貨證明，以此協助不法企業多頭質押或騙貸，或未得銀行指令就擅自釋放貨物出庫，導致貨物被轉移、挪用。

1.3.3業務流程不規范

物流企業與銀行之間經常出現業務銜接不暢問題，一方面是因為信息系統不完善導致信息傳遞不暢，而另一方面則是因為業務流程不規范［3］。一般的物流企業要么還未制定質押監管業務操作流程及規章制度，要么制定的質押監管業務操作流程或規章制度不合理，這都不能有效地保證質物的安全。因此，對業務流程的規范應作為質押監管服務規范的一項內容。

1.3.4風險較多

在質押監管業務中，從業務開展的環節考慮，風險則主要可分為出質人資信風險類、質物選擇風險類、監管操作風險類三大類［4］。企業質押監管服務規范的基本內容應致力于降低質押監管風險，解決其現有發展問題。出質人資信風險是指出質人的生產經營能力、信用狀況與其貨物來源的合法性等方面可能給物流企業帶來的風險，包括信用不良帶來的出質人信用風險和貨物多頭質押的貨權風險。質物選擇風險是指在選擇質物時，質物本身理化性質不穩定、質量或價值不容易判斷、容易被轉移、易貶值且不易變現等方面給物流企業可能帶來的風險。監管操作風險是指物流企業在進行質物監管時由于出入庫盤點、監管、巡查、抽查等業務管理措施執行不到位，未能及時發現并制止業務差錯而造成的風險。

2.企業質押監管服務標準化需求分析

質押監管服務標準化是解決質押監管服務發展問題的重要舉措。對質押監管服務進行標準化的規范，有利于規范物流市場，完善服務體系，提升物流服務質量，擴充融資渠道，提高服務能力。

表2 質押監管服務相關標準匯總表

2.1質押監管服務標準化工作現狀

截至目前，我國已發布與質押監管服務相關的國家標準、行業標準、地方標準共7項，具體見表2所示。中國物流技術協會、中國倉儲協會與中國銀行業協會等既是這些標準的組織制定單位，也是標準貫徹實施的組織推動單位。

通過對質押監管服務相關標準的檢索，得到兩項相關度較高的標準，分別是SB/T 10978～2003《動產質押監管服務規范》［6］和GB/T 31300～2014《擔保存貨第三方管理規范》［7］。從性質上講，前者是行業標準；后者是國家標準。從內容上講，前者主要規定了服務合同、服務要點以及作業要求；后者主要規定了對物流企業的要求、對融資質押（或抵押）三方的管理要求、規范和評價方法等，側重點不同。從適用范圍上講，前者的適用范圍是“動產質押監管”，比“質押監管”范圍小；后者的適用范圍既包括“質押存貨”，也包括“抵押存貨”，對“存貨”的管理也分為“監管”與“監控”，比“質押監管”范圍大得多。

2.2質押監管服務標準化需求

申崇志等［8］認為質押監管標準的制定應該具有前瞻

性，業務戰略的制定、標準的規范都應該以客戶需求的本

質為出發點。此觀點正確，客戶需求為導向也反映出質押

監管服務規范的內容還應包括對服務質量的評價。周艾君等［9］認為應該根據質押監管服務發展的現狀和趨勢制定和實施標準，按照“急用先行”的原則，有選擇、分步驟地制定標準，物流企業應建立完善的質押監管服務規范內部標準，規范監管全流程的核心要點。屈波［10］認為質押監管存在的風險使規范化成為作業管理的核心和重中之重，并提出物流金融質押業務的規范化發展思路：主體規范化、業務流程規范化、單證和信息管理規范化、質押監管人員管理規范化、特殊事件處理規范化等。

2.2.1利益相關者需求定義

企業質押監管服務涉及最主要的三個主體分別是出質人、監管人、質權人。質押監管服務中，三個主體各自的利益需求是不同的，每個利益相關者都希望從這項業務中獲得最佳效益，但它們所關心的關鍵問題往往相互矛盾，存在較大差別。以下分別對質押監管服務中各利益相關者的需求做出定義，如表3所示。

表3 質押監管服務中各個利益相關者需求定義

利益相關者1需求：出質人，即中小企業要求質物安全、手續便利、信息披露。中小企業利用完好的貨物進行質押融資，首先要求物流企業保證貨物在質押期間的安全性，不發生缺失、損壞現象。便利的手續能縮短企業資金周轉時間。另外，當物流企業采用高價壟斷業務的行為時，中小企業的負擔加重，融資成本提高。這樣會出現兩種情況：部分企業由于過高的融資成本而無利可圖，選擇退出該業務；部分企業則不惜代價地對高風險項目融入資金，承擔投資失利的嚴重后果。

利益相關者2需求：監管人，即物流企業要求客戶資信良好，質物的性質與價值穩定以及監管工作開展便利。出質企業的資信狀況是監管企業決定是否合作的重要條件，資信不良的企業容易帶來更大的風險。質物性質穩定、不容易變形或變質，則對監管條件和監管員的專業技術條件要求不高，監管難度就小，成本也較低。質物的數量、質量與價值若不容易判定，則會給監管工作帶來較大的風險與困難。

利益相關者3需求：質權人，即銀行要求中小企業資信良好，業務銜接流暢。同監管人的需求相同，銀行要求中小企業需要擁有良好的資信狀況，能夠對出質人進行全過程、全方位的信用管理，有效預防控制風險。此外，我國的物流企業多數存在信息化程度較低，信息系統不完善，信息技術較為落后的問題，導致銀行與物流企業之間的信息傳遞不及時，造成信息不對稱或信息滯后，最終業務銜接不暢。

2.2.2需求分析

圍繞質押監管的全過程，各個利益相關者需求的含義包括如下：

質物安全：對從事質押監管工作的監管員的能力、素質、培訓、崗位配置等提出要求，能降低人為的安全風險。在企業質押監管服務開展場地配置重要設施設備（如攝像頭），能規范管理，防止偷盜行為。對物流企業的法人資質、開展質押監管服務的市場準入資格、人力物力的配備等作出規定，有利于監管工作到位。倉庫地勢穩定，環境良好，不易發生自然災害事件，能保證質物安全。

手續便利：質押監管服務的過程中涉及一些合同與協議，對這些文件（如質押監管意向書、質押監管三方協議等）的內容及格式，統一規范，減少了文件擬定的時間，手續的辦理更為快捷便利，也利于保管使用。

信息披露：物流企業應將有關質押監管服務合作信息及時告知中小企業，對質押監管服務所用的信息管理系統設計和信息傳遞技術進行改進創新，保證信息安全與信息對稱，提高工作效率，也能使其與中小企業和銀行之間的溝通和信息共享更高效。物流企業應將發展重點放在公平交易、信息溝通、改善服務和建立企業形象與文化上。

中小企業資信良好：應對中小企業的信用狀況進行評估，對質物數量與價值評估，對質物和結算貨款的去向進行跟蹤與監控等，對質押監管服務從開始到結束實施風險控制，保證中小企業的資信狀況正常。

質物性質與價值穩定：質物數量/質量的計量與數據處理應參照嚴格的標準。質物的種類選擇應慎重，應選擇滿足適用廣泛，價格較穩定，質量不易變質、方便儲存等條件的商品。在發生倉庫環境突變或質物價值暴跌等突發性安全事件時，應有規定的安全與應急處理方案可以參照。

監管便利：規范質押監管倉庫或場區的符號、質物的分類標記，有助于區分復雜多樣的倉庫及質物類型。規范質押監管服務的流程，可使服務合理有序。對日常的現場監管作業作出規定，可使現場監管作業人員的操作規范化程度提高；對特殊狀態下，如首批質物監管、處于風險警戒線附近狀態的質押監管、庫外或多庫監管等的異常監管作業作出規定，能確保監管人員在處理異常狀況時有依據、有參照。

業務銜接流暢：統一的合同樣式與內容、先進的信息管理系統與信息傳遞技術、完善的業務操作流程等都是使出質人、監管人、質權人三方在質押監管服務流程中銜接流暢的重要條件。

2.2.3框架設計

提供質押監管服務的組織可以基于《服務業組織標準化工作指南 第2部分：標準體系》（GB/T 24421.2～2009），并結合本組織質押監管服務的運行現狀，采用系統工程方法論，從質押監管服務利益相關者需求分析考慮，設計出質押監管服務標準體系框架結構圖。標準體系框架結構圖包括服務通用基礎標準體系、服務保障標準體系和服務提供標準體系。

服務通用基礎標準體系在服務標準體系中處于第一層，工作范圍內作為其它服務標準的基礎，并普遍使用，是具有廣泛指導意義的標準，是服務保障標準體系、服務提供標準體系的基礎；而服務保障標準體系是服務提供標準體系的保障，是服務組織為支撐服務有效提供而制定的規范性文件，按其內在聯系而形成的科學有機整體；服務提供標準體系是標準體系的核心，服務提供標準體系對服務保障標準體系有檢驗和驗證作用，促使服務保障標準體系的完善。標準體系結構圖采用層次結構，每個分體系根據不同的屬性再劃分為若干不同的分支。在實際應用時，質押監管服務標準體系除體系結構圖外，還應建立標準明細表。

3.質押監管服務標準化發展建議

質押監管服務行業健康快速發展需要質押監管服務標準化的逐步完善，根據質押監管服務發展的現狀和趨勢，對質押監管服務標準化的發展提出以下幾點建議：

3.1規范業務有序發展，做到風險可控

由于目前我國大多數物流企業信息化程度較低、信息技術落后，信息系統不完善，導致物流企業與銀行之間信息傳遞不暢，造成雙方之間信息不對稱、信息失真或信息滯后。物流企業應制定合理有效的質押監管業務操作流程及規章制度，有效地保證質物安全。物流企業還應加強信息化建設，完善信息系統。信息化管理可以優化和完善物流企業的業務流程，減少操作失誤，提高工作效率。質押監管業務系統應具備開放式系統結構，系統結構分為三個層次，第一層是系統具備的標準化接口，第二層是紙質檔案數字化，第三層是企業系統之間的無縫鏈接。質押監管業務管理系統必須根據供應鏈、市場、企業發展戰略、法律政策等進行實時調整。

3.2完善行業標準體系，規范行業發展

質押監管服務是物流企業通過與銀行合作為部分有融資需求的企業在提供信用證下的未來貨權業務，為其提供分批贖貨的服務，在緩解企業資金壓力的同時，也滿足了其正常的生產需要。質押監管服務主要是針對企業，因此，企業標準是質押監管服務標準中的主要類型。所以行業標準的制定是重中之重，使企業“有標可依”。要完善技術基礎標準和管理基礎標準，規范行業秩序，促進行業健康有序快速發展。

3.3規范質押監管體制，提高人員素質

繼續健全質押監管評估工作的機制體制建設，按照“公開、公平、公正”的原則開展工作；繼續加大此項工作在行業內宣傳的力度，要把用標準引領行業健康發展、規范行業自律的理念通過評估傳遞給企業，積極引導物流企業規范地開展質押監管業務，在有能力、有條件的情況下，還可與金融機構、其他制造企業共同合作打造公開、公平、透明的第三方交易平臺，以便于有效地促進質押監管業務的規范發展，進而推動行業內物流金融業務的有序發展。由于質押監管業務涉及到金融、信用擔保、物流管理和法律等諸多專業領域以及銀行、物流企業、供應商和經銷商等諸多參與方，其管理難度較大，企業一方面要加強內部員工的各相關專業知識及職業道德、責任心的培訓，另一方面要及時引進專業的人才、特別是既有物流知識，又有金融知識的復合型人才。

3.4注重企業溝通協作，促進共同發展

由于物流產業轉型升級步伐的不斷加快，企業模式創新、服務創新的熱情不斷提高，物流業與制造業、金融業等多業聯動進一步深化，各物流企業互相競爭。各個行業需要交流，避免惡性競爭擾亂市場秩序，損害各企業整體對外形象。對于液體、氣體、危險品和貴重金屬行業，應審慎介入，對于鋼材、有色類物理化學性質相對穩定、易于保存、易于計量且能夠帶動傳統物流業務的行業，為提倡各企業可結合區域特點開展一些符合供應鏈企業要求且能夠帶動其物流業務的質押監管業務。相關行業協會應提供一個平臺供企業交流與信息共享，政府相關部門、銀行、融資企業、物流企業能夠及時了解相關行業最新動態。有利于質押監管服務行業的發展，拓展中小企業融資渠道，防范金融風險，促進金融信用體系建設和維護國民經濟的發展與穩定等積極促進和保障作用。

（作者單位：中國計量大學/浙江巨化物流有限公司）

［1］付旭東. 金融物流業務的沿革與發展［J］. 中國儲運，2011，（11）：95～97.

［2］王青燕，李余鴻. 質押監管業務的開展及風險防范問題［J］.中國物流與采購，2011，（20）：58～59.

［3］孟琪. 第三方企業質押監管業務現狀分析［J］. 企業研究，2014，（18）：59.

［4］張建魯，王業芳.物流企業質押監管業務中的風險類型及其防范［J］. 改革與戰略，2012，（4）：187～190.

［5］趙學斌.第三方物流質押監管業務風險管理分析［J］. 物流技術，2013，（23）：76～78，91.

［6］SB/T 10978～2003， 動產質押監管服務規范［S］.

［7］GB/T 31300～2014， 擔保存貨第三方管理規范［S］.

［8］申崇志. 從中儲實踐看質押監管的發展思路及原則［J］. 中國儲運，2005，（1）：37～39.

［9］周艾君，劉建春，任麗娜等. 商品融資質押監管服務標準體系構建研究與分析［J］. 中國標準導報，2014，（9）：47～50.

［10］屈波. 淺談物流金融質押監管業務的規范化發展之路［J］.時代金融，2013，（27）：295.