產(chǎn)權(quán)視角下的西寧特鋼企業(yè)環(huán)境風(fēng)險評價與控制

王曼娟+趙娟

摘要：基于產(chǎn)權(quán)視角，以相關(guān)研究為基礎(chǔ)，借鑒《建設(shè)項目環(huán)境風(fēng)險評價技術(shù)導(dǎo)則（修訂版）》規(guī)定，并利用專家打分法建立環(huán)境風(fēng)險評價指標(biāo)，進(jìn)而對西寧特鋼的環(huán)境風(fēng)險進(jìn)行評價。評價結(jié)果表明，西寧特鋼企業(yè)環(huán)境風(fēng)險因素所占比例較大的是生產(chǎn)設(shè)施設(shè)備的檢修不到位，其次是廢棄物的排放方式和原料使用的危險物質(zhì)及有毒物質(zhì)的危害性、儲存。此外，西鋼風(fēng)險防控以及應(yīng)急能力也有待提高。文章還建立了企業(yè)環(huán)境風(fēng)險控制體系，為企業(yè)進(jìn)行環(huán)境風(fēng)險控制提供借鑒。

關(guān)鍵詞：生態(tài)環(huán)境 企業(yè)環(huán)境風(fēng)險評價 風(fēng)險控制體系 西寧特鋼

中圖分類號：F275 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：1002-5812（2016）15-0032-03

一、引言

伴隨經(jīng)濟的快速發(fā)展，環(huán)境破壞日益嚴(yán)重。氣候變暖、臭氧層破壞、生物多樣性減少、大氣和水體污染等問題嚴(yán)重毀壞了生態(tài)系統(tǒng)的平衡，從而對人類的生存環(huán)境產(chǎn)生了不利的影響。例如，2006年松花江支流遭污染，2013年山東濰坊地下深井排污事件、昆明東川“牛奶”河事件、2014年蘭州水污染事件、騰格里沙漠排污事件等等。上述問題究其原因都是由人類的生產(chǎn)活動對環(huán)境造成嚴(yán)重的污染而引起的。環(huán)境問題已經(jīng)威脅到人類及其子孫后代的生存。

囿于此，我國相繼出臺了一系列的法律規(guī)定，如《中華人民共和國大氣污染防治法》（2000）、《中華人民共和國環(huán)境影響評價法》（2002）、《中華人民共和國固體廢物污染環(huán)境防治法》（2005）及《建設(shè)項目環(huán)境風(fēng)險評價技術(shù)導(dǎo)則（修訂版）》（2013），以此來約束企業(yè)的生態(tài)破壞行為。

綜上所述，解決環(huán)境問題迫在眉睫，雖然環(huán)境風(fēng)險評價和控制的研究很多，但是我國在建立環(huán)境風(fēng)險評價指標(biāo)和控制體系仍存在缺陷。本文基于產(chǎn)權(quán)視角識別工業(yè)企業(yè)環(huán)境風(fēng)險，以期為建立企業(yè)風(fēng)險評價指標(biāo)和控制體系提供思路。

二、產(chǎn)權(quán)與企業(yè)環(huán)境風(fēng)險

產(chǎn)權(quán)，即財產(chǎn)權(quán)利，是經(jīng)濟所有制關(guān)系的法律表現(xiàn)形式，是包括財產(chǎn)的占有權(quán)、支配權(quán)、使用權(quán)、收益權(quán)和處置權(quán)的權(quán)利。產(chǎn)權(quán)保護(hù)是指當(dāng)產(chǎn)權(quán)持有人的權(quán)利受到侵害或受到妨礙時受到國家法律的保護(hù)。產(chǎn)權(quán)保護(hù)理論的核心內(nèi)容包括財產(chǎn)規(guī)則、責(zé)任規(guī)則和不可讓與規(guī)則，其中當(dāng)一種產(chǎn)權(quán)被財產(chǎn)規(guī)則保護(hù)時，除非產(chǎn)權(quán)持有者自愿轉(zhuǎn)讓，否則不得強制轉(zhuǎn)讓；而當(dāng)一種產(chǎn)權(quán)被責(zé)任規(guī)則保護(hù)時，非產(chǎn)權(quán)持有者可以不經(jīng)過產(chǎn)權(quán)持有者的同意而“使用”其產(chǎn)權(quán)（即侵權(quán)），但必須向產(chǎn)權(quán)的所有者支付相應(yīng)的賠償金。

袁廣達(dá)（2010）將企業(yè)環(huán)境風(fēng)險定義為企業(yè)背離政府既定的環(huán)境保護(hù)目標(biāo)，違背環(huán)境保護(hù)責(zé)任與道德義務(wù)，以致造成環(huán)境破壞，發(fā)生對健康或經(jīng)濟突發(fā)性災(zāi)害事件的可能性。《建設(shè)項目環(huán)境風(fēng)險評價技術(shù)導(dǎo)則（修訂版）》中定義，環(huán)境風(fēng)險是指突發(fā)性事故對環(huán)境（或健康）的危害程度。耿永生（2010）將環(huán)境風(fēng)險定義為由自發(fā)的自然原因和人類活動對自然界和整個社會引起的，通過環(huán)境介質(zhì)傳播的，并且對人類社會和自然環(huán)境產(chǎn)生破壞、損害甚至毀滅性事件發(fā)生的后果。本文基于產(chǎn)權(quán)視角，將環(huán)境風(fēng)險界定為由企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動引起的，對人類健康及自然環(huán)境產(chǎn)生毀壞、污染及損害的可能性。

基于產(chǎn)權(quán)視角的企業(yè)環(huán)境風(fēng)險主要包括由工業(yè)企業(yè)在生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的噪音、污染物及由于企業(yè)風(fēng)險管理與控制能力的限制造成對大氣環(huán)境、水環(huán)境、生態(tài)環(huán)境以及居民生活環(huán)境造成污染和威脅的可能性。

大氣環(huán)境污染主要是通過工業(yè)企業(yè)在生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的廢氣、粉塵和揚塵等排放到大氣環(huán)境中，從而對大氣造成污染。大氣環(huán)境主要的污染物以及其危害性包括二氧化硫形成煙霧、酸雨、懸浮顆粒物；懸浮顆粒物引起呼吸系統(tǒng)的疾病、影響生態(tài)系統(tǒng)、致癌；氮氧化物刺激人的器官、增加發(fā)病率、形成煙霧酸雨；一氧化碳使人或動物遭到缺氧性傷害；揮發(fā)性有機物、放射性物質(zhì)產(chǎn)生光化學(xué)煙霧、對動植物有毒性、致癌、引發(fā)白血病；光學(xué)氧化物減緩植物生長、引起植物死亡、加重哮喘類過敏癥；重金屬人的神經(jīng)系統(tǒng)、影響骨骼發(fā)育；溫室氣體引起地球變暖，等等。

水環(huán)境污染主要是通過工業(yè)企業(yè)在生產(chǎn)過程中將凈化的廢水、沖洗的廢水、冷卻的廢水排放到外界以及通過初期的雨水直接或間接的污染水資源。水環(huán)境的具體污染物及其危害性包括重金屬對腎臟神經(jīng)系統(tǒng)造成危害，對兒童具有高毒性、致癌性，影響骨骼發(fā)育，對皮膚、肌肉造成危害；亞硝酸鹽造成心血管方面疾病，致癌；三鹵甲烷引起膀光癌；三氯乙烯降低中樞神經(jīng)、心臟功能，長期暴露對肝臟有害；四氯化碳致癌，對肝臟、腎臟影響極大等。

生態(tài)環(huán)境風(fēng)險主要是指由于工業(yè)企業(yè)排放的廢氣、廢水、廢渣造成大氣污染和水污染，從而對動植物產(chǎn)生影響甚至瀕臨滅絕的風(fēng)險；水污染、系統(tǒng)破壞增加魚類和水體等減少或滅絕的風(fēng)險；草原面積減少增加土地沙漠化的風(fēng)險；農(nóng)產(chǎn)品作物生長的環(huán)境遭到破壞的風(fēng)險；有害物質(zhì)排放，增加生物的生命健康風(fēng)險。總之，生態(tài)系統(tǒng)遭到破壞增加了使其恢復(fù)所付出的成本的風(fēng)險。

噪聲污染風(fēng)險是指工業(yè)企業(yè)在生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的噪聲對人、動物、儀器儀表以及建筑物均構(gòu)成危害的風(fēng)險。噪聲危害主要有：噪聲對人和動物聽力的損傷；噪聲會誘發(fā)多種疾病；噪聲對生活工作的干擾。

三、產(chǎn)權(quán)視角下的企業(yè)環(huán)境風(fēng)險評價

（一）企業(yè)環(huán)境風(fēng)險評價指標(biāo)

企業(yè)環(huán)境風(fēng)險評價是指評估企業(yè)在生產(chǎn)、運轉(zhuǎn)中所引起或面臨的環(huán)境風(fēng)險發(fā)生的可能性以及帶來的損失的評估，從而使企業(yè)更好地進(jìn)行管理，以避免、減少或轉(zhuǎn)移風(fēng)險。本文在《建設(shè)項目環(huán)境風(fēng)險評價技術(shù)導(dǎo)則（修訂版）》和郭茹、田英漢等學(xué)者研究的基礎(chǔ)上，建立包括目標(biāo)層、影響層、準(zhǔn)則層、指標(biāo)層的環(huán)境風(fēng)險評價體系。利用專家打分法，由環(huán)保專家打分，部分指標(biāo)的賦值按照危害性程度賦予分值范圍，部分指標(biāo)按照二分值法和三值打分法進(jìn)行評分，各項指標(biāo)的按其風(fēng)險程度賦值，分值越大，說明風(fēng)險越大。企業(yè)環(huán)境風(fēng)險指標(biāo)如表1所示。

（二）產(chǎn)權(quán)視角下的西寧特鋼企業(yè)環(huán)境風(fēng)險評價

西寧特殊鋼股份有限公司（以下簡稱“西寧特鋼”），地處青藏高原東北部，位于青海省西寧市北郊，是我國西北地區(qū)最大的特殊鋼生產(chǎn)基地。鋼鐵冶煉及加工是西寧特鋼的主導(dǎo)核心產(chǎn)業(yè)。煤礦采掘及焦化產(chǎn)業(yè)是促進(jìn)西鋼經(jīng)濟增長的重要支撐產(chǎn)業(yè)。

清晰的產(chǎn)權(quán)可以有效地解決外部不經(jīng)濟。產(chǎn)權(quán)的界定可以使外部不經(jīng)濟內(nèi)部化。比如，企業(yè)要想在某個地方建一個工廠，會給當(dāng)?shù)鼐用裨斐捎绊懀髽I(yè)可以和居民協(xié)商達(dá)成一致，企業(yè)支付給居民帶來影響和損失相應(yīng)的補償金額后才可以建立工廠并進(jìn)行生產(chǎn)，也就是前面提到的產(chǎn)權(quán)保護(hù)的財產(chǎn)規(guī)則；同時政府收取企業(yè)對環(huán)境造成破壞的處罰金以及環(huán)境保護(hù)費等。這樣，清晰地界定了誰污染，誰治理，以此敦促企業(yè)提高環(huán)境保護(hù)的意識。

筆者對西寧特鋼進(jìn)行了實地調(diào)研和問卷調(diào)查，問卷的內(nèi)容如表2。西寧特鋼在環(huán)保方面設(shè)有兩個部門，安全環(huán)保管理部和設(shè)備能源管理部。其中安全環(huán)保管理部參與環(huán)保的有50人；設(shè)備能源管理部參與環(huán)保的10人。另外，公司設(shè)立了10個一線分廠，每個分廠都有1至2人專門參與環(huán)保工作。本次問卷發(fā)放的對象主要針對參與環(huán)保工作的總公司員工，問卷總共發(fā)放40份。其中，安全環(huán)保管理部發(fā)放30份，設(shè)備能源管理部發(fā)放10份，由企業(yè)的員工現(xiàn)場填寫。回收40份問卷，剔除答復(fù)不全面及無效的問卷，共計有效問卷38份。通過對調(diào)查問卷的分析，對西寧特鋼企業(yè)環(huán)境風(fēng)險進(jìn)行評價，具體結(jié)果如表2所示。

評價指標(biāo)體系的總體評價分值的極值為[0，28]，評分越高，說明企業(yè)面臨的環(huán)境風(fēng)險越大。從表2中可以得出西寧特鋼總體評價得分為4.8，企業(yè)環(huán)境風(fēng)險屬于較低水平，但是還是存在風(fēng)險的。對其具體分析后，風(fēng)險因素所占比例較大的是生產(chǎn)設(shè)施設(shè)備的檢修不到位，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在這一方面加強管理來降低風(fēng)險；其次是廢棄物的排放方式和原料使用的危險物質(zhì)及有毒物質(zhì)的危害性、儲存產(chǎn)生的風(fēng)險，企業(yè)應(yīng)當(dāng)改善處理廢棄物的處理方式以及使用高質(zhì)量、密閉性高容器儲存危險物質(zhì)并使它遠(yuǎn)離受體對象來減少環(huán)境風(fēng)險；最后企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強人員技能的提升和優(yōu)化監(jiān)控設(shè)施以提高風(fēng)險防控以及應(yīng)急能力。

四、產(chǎn)權(quán)視角下的企業(yè)環(huán)境風(fēng)險控制

（一）產(chǎn)權(quán)與企業(yè)環(huán)境風(fēng)險控制的關(guān)系

風(fēng)險控制的主要目的是在企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營中將可能發(fā)生，或已經(jīng)發(fā)生的風(fēng)險控制在人們可接受的范圍之內(nèi)，進(jìn)而減少企業(yè)的損失。產(chǎn)權(quán)界定越明晰，風(fēng)險控制效果就越好。產(chǎn)權(quán)持有者享有產(chǎn)權(quán)的所有權(quán)、使用權(quán)和處置權(quán)利等。非產(chǎn)權(quán)持有者若想使用產(chǎn)權(quán)，必須付出相應(yīng)的代價才能夠合法使用。這樣就提升了非產(chǎn)權(quán)持有者使用產(chǎn)權(quán)時考慮成本問題的意識，進(jìn)而促使其在使用產(chǎn)權(quán)的過程中加強風(fēng)險的控制。

產(chǎn)權(quán)理論賦予了居民諸如呼吸新鮮空氣的權(quán)利、引用無污染水的權(quán)利以及生活在良好環(huán)境里的權(quán)利等。工業(yè)企業(yè)將污染物排放到外界時會侵犯到社會公眾的權(quán)利。因此企業(yè)必須賠償給居民遭受損失的相應(yīng)金額或者支付相應(yīng)的金額購買排污權(quán)，這樣就會增加企業(yè)的成本，減少企業(yè)的利潤。

（二）產(chǎn)權(quán)視角下的企業(yè)環(huán)境風(fēng)險控制體系

COSO委員會《內(nèi)部控制——整合框架》給予內(nèi)部控制比較權(quán)威的定義，闡述了內(nèi)部控制的五要素即內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、信息與溝通以及監(jiān)督。本文基于內(nèi)部控制五要素建立了企業(yè)環(huán)境風(fēng)險控制體系，框架結(jié)構(gòu)如圖1所示。

通過構(gòu)建企業(yè)環(huán)境風(fēng)險控制體系，對西寧特鋼環(huán)境風(fēng)險控制方面提出以下建議：

首先，生產(chǎn)設(shè)施設(shè)備的檢修不到位是引起風(fēng)險的一個因素，西寧特鋼針對這方面需加以防控，也就是對內(nèi)部控制體系的第三個環(huán)節(jié)即控制活動加強管理。

其次，廢棄物的排放方式和原料使用的危險物質(zhì)及有毒物質(zhì)的危害性、儲存會產(chǎn)生一定的風(fēng)險，企業(yè)應(yīng)當(dāng)改善處理“三廢”的方式，設(shè)置專門的“三廢”處理設(shè)施，最好達(dá)到循環(huán)利用的效果；同時還要對危險物質(zhì)和有毒物質(zhì)的儲存容器加強其安全性管理，經(jīng)常進(jìn)行檢測并監(jiān)督；另外，建立有效的溝通渠道，使下級反映的風(fēng)險因素及時給予指導(dǎo)、解決。

最后，涉及企業(yè)內(nèi)部環(huán)境的管理，也就是加強員工的環(huán)保意識，定期對員工進(jìn)行道德和環(huán)保方面的培訓(xùn)，提高員工的技能，使員工的績效與環(huán)境影響掛鉤以及建立健全的環(huán)境保護(hù)制度，在西寧特鋼中形成良好的環(huán)保企業(yè)文化。

五、結(jié)論

本文基于產(chǎn)權(quán)視角對企業(yè)環(huán)境風(fēng)險進(jìn)行分析和評價，并借鑒《建設(shè)項目環(huán)境風(fēng)險評價技術(shù)導(dǎo)則（修訂版）》和郭茹、田英漢等學(xué)者研究的環(huán)境風(fēng)險評價及其指標(biāo)建立環(huán)境風(fēng)險評價指標(biāo)體系，以西寧特鋼為例，分析企業(yè)環(huán)境風(fēng)險的大小并識別引起企業(yè)環(huán)境風(fēng)險的各項因素，同時建立了企業(yè)環(huán)境風(fēng)險控制體系，為西寧特鋼控制環(huán)境風(fēng)險提出建議，以提高企業(yè)應(yīng)對風(fēng)險的能力。

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