我國商業銀行貸款風險的特征及防范

佟旭東

【摘要】商業的貸款業務是一項非常傳統的商業銀行的主要業務，是商業銀行從成立最初之際就開始發展而來的，是商業銀行最根深蒂固的業務。金融活動都是伴隨著一定的風險的，商業銀行在從事貸款業務是也當然地會面對著一些風險，這是無法回避地問題，本文從商業銀行貸款的有哪些區別與其他銀行業務的特征出發，分析貸款風險之所以能夠存在的根基，進而來提出緩解貸款風險的一些措施。

【關鍵詞】貸款風險 原因 措施

一、商業銀行貸款風險的特征

商業銀行的貸款風險是一種隨著人的意識而轉移的現象，我國商業銀行的不良貸款率一直處于一種令人擔憂的境地，使得商業銀行在經營過程中可能會出現資金不足等情況，不能維系商業銀行的運轉。在社會主義市場經濟的競爭中，商業銀行如果長期處于這種狀況可能會失去競爭力。商業銀行的貸款風險區別于其他的商業銀行業務具有以下幾個方面的特征。

（一）貸款風險具有不可避免性

商業銀行的貸款風險從一開始在商業銀行業務中出現開始，就因為各種各樣的情況的出現，風險就已經如影隨形。主要反映在以下方面，第一，政府干預干預政策，我國的商業銀行有時候必須作為國家政策以及產業結構優化的先行者，有時候必須給一些公益項目的企業貸款或者是給一些有地方政府擔保的企業貸款，這些企業的效益低下或者是破產之后，對于商業銀行的債務就無法償還。第二，相關的法律法規不能夠很好的規范貸款行為，每一項活動都應該需要法律法規來作為保障，才能夠健康的發展，法律的缺位就會造成活動的不嚴謹甚至違法犯罪活動的滋生，因為沒有相關的法律進行保障，銀行的貸款業務就有可能會出現不能及時歸還貸款的現象，鉆法律的空子，使得商業銀行必須自身承擔這些虧損。

（二）貸款風險具有雙重性

商業銀行的貸款風險是一把雙刃劍，既有可能對商業銀行是有利的，即對商業銀行形成一種風險意識，更加謹慎；也有可能對商業銀行是有危害的，即對商業銀行造成一定的財產損失。商業銀行的貸款風險可以經過相關的處理，尋求一種最優方案，深化金融體制改革，促進我國金融業乃至國民經濟的發展。

（三）貸款風險具有價值形態

貸款風險反映的是資金在商業銀行和借款人之間的流轉，是商業銀行資金暫時的流失和借款人資金暫時的富足，當借款人不能在規定的期限內償還貸款時，這就是商業銀行貸款本身存在的風險，這些風險就是以具有價值形態的資金表現出來的。

（四）貸款風險的普遍性與現實性

貸款風險與其他種類的風險一樣都存在著一些共同的特征，必須具備這些特征，才能成為貸款風險的一種，比如說，貸款風險的不確定性，貸款風險是不可預知的，無法計算出精確的可能承擔的損失。貸款風險同時又具有現實性，比如說貸款風險的集中性，由于我國商業銀行貸款方式單一，使得貸款的風險不能夠分散，很多單個的微弱的風險集中成比較大的風險。

二、貸款風險產生原因

（一）社會方面的原因

貸款風險社會方面的原因是貸款風險的外部成因，但是也起著重要的作用，有著三個方面的細節，第一，市場快速發展以及變動，社會主義市場經濟的快速發展，沒有不存在競爭的環境。競爭機制可能會導致企業的決策失誤，作出某種錯誤的貸款措施。第二，利率的變化，銀行的利率每年都在變化，國家隨著經濟的發展對利率不斷地進行調整，可能會增加銀行的利率風險。第三，匯率的變動，國際社會匯率的變動，使得一些國際貸款的風險增加，加之我國商業銀行國家貸款的經驗以及防范手段較少，便會容易受到匯率的影響。

（二）銀行方面原因

內因是事物發展變化的基礎，銀行自身的原因是商業銀行貸款風險逐漸增加的重要原因，在一些程度上正是因為銀行自身的原因才會使得更多的企業或者個人來鉆這種空子，獲取不當得利。第一，銀行信貸風險管理水平比較低下，一直以來我國商業銀行信貸管理漏洞百出，缺乏有效的風險評估機制，不能事先對風險有一個較為準確地評估，當風險出現時，處于一無所知的狀態。其次，對貸款的調查研究不夠深入，對于企業貸款通常只是檢查提交貸款文件的表面相符，而不要求實質相符。第二，信貸人員的素質不高和流動性過大，信貸的一些規則并沒有落實，信貸人員有些并不了解法律，對于辦理信貸業務時，想當然地進行，或者故意進行違法信貸的活動，只是為了自己的利益。法律意識普遍不強。

三、信貸風險的防范

信貸風險是內因和外因共同作用的結果，因此信貸風險的防范也應該從內因和外因的源頭雙管齊下。

（一）建立健全嚴格的銀行內控機制

商業銀行必須充分地認識到自己內部有效的控制對于降低貸款風險的重要性，事情的治理必須先從內部出發，只有具有一個有效的、嚴格的內部控制機制才能夠從源頭上改善一個問題。這關系到銀行自我控制能力、自我約束能力以及防御風險程度的高低，進行一個合理有效的機構設置刻不容緩，建立一套嚴密的內部監督控制體制，自我控制、自我監督融為一體，使得信貸的每一個環節都必須是公開透明的，有跡可循的。將信貸風險的責任落實到個人，明確責任承擔機制。

（二）提高信貸人員的法律意識

所有的信貸工作都必須要有人的參與，信貸人員是信貸工作得以順利進行的重要組成部分，也是信貸業務中最不可控的成分。信貸人員的一些不符合信貸規則的做法往往為信貸風險埋下了禍根。信貸人員必須具有較高的道德素質，過硬的法律素質，使得信貸人員具有良好的自我約束的能力。

（三）加強對商業銀行的監管

商業銀行的監督不僅僅需要自我監督，而且需要國家和社會成員的參與。國家的監督主要體現在通過一些宏觀調控的手段控制商業銀行的信貸規模，并且通過一些監督管理機構對商業銀行進行事后的監督檢查。社會成員的監督包括借款人對銀行信貸業務的監督，還包括一些新聞媒體對銀行的監督。

（四）加強信貸的法制建設

法律法規是社會正義的最后一道防線，在通過商業銀行自身的規范仍然不能解決的信貸風險問題則交由法律來守護。我國關于信貸的法律法規仍然處于探索的階段，對于一些問題的監管處于真空地帶，給很多的貸款人鉆了法律的空子。建立健全信貸相關的法律，使得信貸活動有法可依，做到信貸必須符合相關的法律，信貸必須遵循一定的步驟。此外，信貸活動還得違法必究，對于違反信貸相關法律法規活動必須給予法律的嚴懲。