企業營商環境的研究現狀及政策建議

孫麗燕

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·企 業 發 展·

企業營商環境的研究現狀及政策建議

孫麗燕

市場經濟條件下，企業從事的各種經營活動都是在一定的經濟和商業外部環境下開展的。本文系統地梳理了關于企業面臨的營商環境的相關研究成果，包括營商環境的具體要素，營商環境對企業設立、運營、獲取資本、績效等方面的影響。本文認為營商環境全程“參與”企業運作、營商環境不僅對企業本身，對一國經濟發展都至關重要。在此基礎上，提出相應的政策建議，并指出亟待下一步深入研究之處。

企業營商環境企業行為

隨著經濟全球化的進一步發展，資源、資金、技術、人才、市場等在各個地區乃至世界范圍內競爭日趨激烈，一個地區營商環境良好，可以帶動物流、資金流、技術流、人才流集聚，相應的商業機會也會增多。在要素稟賦相似、相對成本趨同的兩個國家間，營商環境優劣是決定誰能在競爭中勝出的關鍵因素。

一、企業營商環境的重要意義

企業總是處于一定的外部環境之中，環境是企業賴以生存和發展的前提。在市場經濟條件下，各類企業從事各種經營活動，而這些經營活動都是在一定的經濟和商業外部環境下開展的。如Castrogiovanni(1991)指出，雖然可以從很多角度來給環境下定義，但不可否認的是，環境一直被視為是解釋企業采取戰略行為和獲取成果的最重要的因素之一。*Castrogiovanni, G. J. Environmental munificence: A theoretical assessment. Academy of Management Review, 1991.正因如此，環境對企業的影響不容小覷。就“環境”一詞的概念來說，總是相對于某一特定的事物而言的，具有明確的相對性，環境概念不能脫離具體的事物而存在，否則其含義就顯得模糊不清。*魯傳一：《資源與環境經濟學》，清華大學出版社2004年版。如室內環境，一定是相對于某一個房間而言的，同樣，營商環境也一定是相對于有經營和商業活動發生的企業(包括個體工商戶在內)行為而存在的。

就中國營商環境而言，國內營商環境整體不佳，無論是一般性營商環境中的政府行為和服務、政策法規、金融、勞動力、創新和品牌培育等，還是具體性營商環境中的信用狀況、企業間的競爭、對未來前景的預期等，都不容樂觀。中國仍是一個發展中國家，要縮小與發達國家的差距需要首先縮小營商環境上的差距，優化營商環境，構筑開放、包容、創新、發展的良好格局，加快推動、資金、技術、人才、信息等生產要素向國內集聚。黨的十八屆五中全會提出要完善法治化、國際化、便利化的營商環境；2016年3月17日公布的《國民經濟和社會發展第十三個五年規劃綱要》中，提出要“營造優良營商環境”，具體包括“營造公平競爭的市場環境、高效廉潔的政務環境、公正透明的法律政策環境和開放包容的人文環境”等。中國要吸引來自國內和國外的商人，必須重視營商環境這一國家品質的塑造和提升，逐步剔除影響本國信譽度和影響力的不利因素，真正使營商環境具有可持續的、強大的吸引力，這和黨中央的“四個全面”戰略布局以及“創新、協調、綠色、開放、共享”五大發展理念是一脈相承的。本文認為，良好的營商環境是吸引國內和國外商人的一塊磁鐵石，能夠提高整個國家的信譽度和影響力，為企業營造優良的營商環境，因而具有重要意義。

二、營商環境的概念及要素

(一)營商環境的概念

“營商環境”一詞源于世界銀行集團國際金融公司(IFC)“Doing Business”項目調查，該項目調查始于2002年，旨在對各國中小企業進行考察，并對在企業存在周期內所適用的法規進行評估，通過收集并分析全面的定量數據，對各經濟體在不同時期的商業監管環境進行比較，并發布《營商環境報告》，供學術界、記者、私營部門研究人員和關注各國商業環境的其他人士參考。國際金融公司的首份《營商環境報告》于2003年發布，其包括五套指標，涉及133個經濟體。截至2015年底，該報告已經連續13年發布，以《2012年營商環境報告》為例，該報告包括11套指標，涉及185個經濟體，所列指標情況可見表1。中國很多學者將“Doing Business”譯為營商環境，國際金融公司曾于2008年發布了專門針對中國營商環境調查的《2008年中國營商環境報告》。在國際金融公司“Doing Business”的網站上，能夠看到該項目調查的宗旨是“衡量商業規則”，可以查詢到自2004年以來的所有報告、數據、各經濟體排名以及各項指標選取的方法和依據等。

表1IFC“Doing Business”調查中涉及的指標一覽

營商環境便利度各項分指標開辦企業手續(數量)時間(日歷天數)成本(人均收入百分比)最低實繳資本(人均收入百分比)申請建筑許可手續(數量)時間(日歷天數)成本(人均收入百分比)獲得電力供應手續(數量)時間(日歷天數)成本(人均收入百分比)保證金(報告中不記錄保證金的全部金額)注冊財產手續(數量)時間(日歷天數)成本(財產價值的百分比)獲得信貸合法權利力度指數(0-10)信貸信息度指數(0-6)公共信貸登記機構的覆蓋面(占成年人百分比)私營信用資料社覆蓋面(占成年人百分比)投資者保護披露程度指數(0-10)董事責任程度指數(0-10)股東訴訟便利度指數(0-10)投資者保護力度指數(0-10)繳納稅款繳稅次數(每年)時間(小時數/每年)總稅率(占商業利潤的百分比)跨境貿易出口所需單證(數量)出口時間(日歷天數)出口成本(美元計20英尺集裝箱費用)進口所需單證(數量)進口時間(日歷天數)進口成本(美元計20英尺集裝箱費用)

續表1

除了IFC“Doing Business”以外，還有一些機構和學者對營商環境進行專門的界定或劃分，如The Donor Committee for Enterprise Development(簡稱DCED)*“DCED”旨在通過推動私營部門(PSD)的發展來促進發展中國家的經濟機會和自力更生，它是以論壇的形式存在，供捐助該論壇者和聯合國各機構來分享他們推動私營部門發展的實踐經驗，接受捐助者和聯合國各機構對他們推動有效實踐的監督，該機構是了解有關私營部門知識的主要提供者。對營商環境的定義為：營商環境是支配商業活動所必須的政策、法律、制度、規則等的一種復雜的融合體，營商環境是投資氛圍的一個子集，包括落實政府政策的行政和執法體系，影響企業運作方式的體制安排(如政府機構、監管機構、一些商業成員組織如女企業家協會、民間社會組織、貿易工會組織等)。國際商業觀察(Business Monitor International,簡稱BMI*對有關專有數據進行分析、排名、評級的供應商，業務范圍覆蓋175個國家、22個行業，其將對國家風險和金融市場分析與產業研究整合為一體，為跨國公司、金融機構、多邊機構以及各國政府等提供高水平的信息。網址：http：//www.businessmonitor.com/。)將中國國內營商環境的指標劃分為以下方面：透明度、任人唯親主義和腐敗、勞動力市場的靈活性、企業稅負負擔、利率水平、銀行業和股市的復雜程度、商業信心水平、基礎設施和信息技術。Benn Eifert & Alan Gelb和VijayaRamachandran(2005)將營商環境定義為“影響不同企業和行業經營效率的政策、機構、基礎設施、人力資源、地理環境等”*Benn Eifert & Alan Gelb &VijayaRamachandran. Business Environment and Comparative Advantage in Africa: Evidence from the Investment Climate Data ICA World Bank Working Paper No.56,2005.。Slappendel(1996)在他提出的“結構主義視角”中，認為企業的任務環境的重要因素包含消費者、供應方、競爭者、政府等，與企業組織創新有關的環境特征包括環境的變化和不確定性、環境異質性以及溝通等。Lucas(2001)則把影響企業重要決策的外部環境因素歸結為八類：技術、管制、經濟、社會文化、國際影響、消費者、供應方、競爭者，為測度環境特性，并在這八類因素中選取變量。Lan Worthington等.(2011)在所著的《企業環境》一書中，將影響企業外部環境區分為兩類外部因素：一是對公司日常運營產生直接影響的外部因素，二是傾向于影響企業總體的外部因素(也可視為宏觀方面的因素)，并將這兩類因素具體劃分如下：

圖1　兩種層次的環境資料來源：Lan Worthington，Chris Britton :The Business Environment，徐磊等譯，經濟管理出版社2011年版。

(二)營商環境的要素分類

Wach Krzysztof(2008)根據已有的文獻和問卷調查，將影響小企業發展的地區營商環境因素劃分為九類：資本可獲得性和金融支持；當地政府自治的舉措；創業的基礎設施；企業對企業(B2B)服務的可獲得性和質量；高素質的人才；交通運輸和電信等基礎設施；當地社區的流動性；知識和技術轉移；當地社區的生活標準。*Wach Krzysztof. Impact of the regional business environment on the development of small and medium-sized enterprises in Southern Poland.Cracow University of Economics Munich Personal RePEcArchive(MPRA) Paper No.31488,2008.通過對波蘭南部地區的中小企業的研究發現，區域營商環境在促進小企業發展方面起著至關重要的作用，證實“資本可獲得性和金融支持”以及“創業基礎設施”兩個因素和小企業的發展高度相關；另外兩個因素“當地社區的流動”和“知識和技術轉移”對處于成長期的企業也高度正相關。El-hadjBah和Lei Fang(2011)將營商環境歸結到五大領域：監管環境、腐敗、犯罪、基礎設施完善程度、金融發展*El-hadj Bah & Lei Fang.Impact of the Business Environment on Output and Productivity in Africa.The Federal Reserve Bank of AtlantaMunich Personal RePEcArchive(MPRA) Paper No.32225, 2011.。其中前四大領域對企業的影響可通過企業所繳納的稅負來衡量，這里的稅負即是營商環境所造成的企業損失。由于這個稅負對于一國的所有企業都是統一的，因此不會影響資本積累；金融發展這一領域則通過企業合同的執行力來測度。Dan Li，Manuel Portugal Ferreira(2011)基于文獻回顧，該文選擇了制度環境中的監管、政治和金融體制三個方面進行測度，其中監管體制包括監管的有效性和政府的監管能否面面俱到；政治體制包括法律體系是否有效和腐敗現象的存在；金融體制包括金融體系的發展狀況。*Dan Li, Manuel Portugal Ferreira.Institutional environment and firms' sources of financial capital in Central and Eastern Europe.Journal of Business Research,2011.Benn Eifert & Alan Gelb和VijayaRamachandran(2005)認為營商環境包括影響不同企業和行業經營效率的政策、機構、基礎設施、人力資源、地理環境等。在企業層面，它直接影響生產成本；在行業層面，它往往涉及市場結構和競爭。貿易部門較生產部門以及資源采掘部門更容易受到營商環境的影響，因為前者往往更依賴物流、基礎設施以及規則等的“輸入”。他們認為宏觀經濟不穩定、犯罪和較差的安全性、脆弱的政治和金融體系、以次充好的交通和電力系統、高昂的運輸成本、當地官員的“尋租”行為，可能對沿海領域石油行業的生產力和成本影響較小，但對中小規模制造業帶來的影響可能是災難性的。惡劣的營商環境，可能會“榨干”原本能夠以低投入轉換成高產出的高效率企業。因此，他們認為營商環境并不一定是完美的，但在一系列關鍵性的方面必須足夠好，能夠刺激投資和競爭，拉動產業增長和產業的自我強化。Collier，Paul等(2000)認為，一些企業在新進入某一特定行業時，并不能將該行業具有的規模經濟的社會價值完全潛移默化到本企業，也不能為該企業所用。因此，一些新興產業的投資和發展仍然依賴于營商環境的質量、良好的政策和完善的基礎設施。

圖2　營商環境中的具體要素資料來源： Collier，Paul and J.W.Gunning，Explaining African Economic Performance，Journal of Economic Literature,2000。

世界銀行集團國際金融公司2005年的營商報告認為，投資經營環境有三個層次：第一，是一系列關于經濟、政治穩定以及國家外貿外資政策的宏觀或國家層面的問題；第二，是一國監管框架的有效性，它涉及市場進入與退出、勞動關系、金融與稅收的效率與透明度等；第三，是可利用的基礎設施和金融服務的數量和質量，如電力、交通、電訊和金融。世界銀行前副總裁和首席經濟學家Stern(2002)認為投資環境影響回報和風險，由政策、制度和具體執行行為組成的環境，包括現存環境和期望環境。廣義上來講，投資環境包括三個范疇：首先是宏觀的或國家層面的因素，例如財政、貨幣、匯率政策和政治的穩定性；其次是政府機構和制度層面的因素，例如政府體系、金融和法律制度等；最后是基礎設施層面的因素，例如通信、交通和電力供應等。William P.Wan，Robert E.Hoskisson(2003)的研究重新審視了企業多元化戰略和企業績效之間的關系，認為他們之間的聯系都和本國環境有關，企業從本國的資源稟賦和制度中吸取有利于生產和交易活動進行的有利條件。*William P. Wan, Robert E. Hoskisson.Home Country Environments, Corporate Diversification Strategies, and Firm Performance.Academy of Management Journal, 2003.本國環境由兩方面的因素組成：有助于企業變革活動的生產要素和稟賦(如基礎設施，人力資本)，以及促進交易活動進行的制度因素(如司法機構的支持和效率)。其中，生產要素和稟賦大多是有形的，根植于本國自然環境中；而制度主要指一國的政治、法律和社會制度，大多是無形的，制度是商業交易的基礎。

三、營商環境與企業行為

企業面臨的營商環境會影響企業經營活動的發生、進展過程和最終的效果。從一定程度上講，企業營商環境可以視為是“影響企業經營活動的發生、進行及其成效的要素總和”。*毛蘊詩主編：《公司經濟學》，東北財經大學出版社2002年版。首先，營商環境會通過各種途徑誘發、促進或者限制企業經營行為和活動。例如歐洲委員會2002年9月提議改變新式企業在歐洲銷售的方案后，一些企業立即響應表示有意向市場推廣一批數量有限的新式汽車。當然，若環境發生變化，如出現政治局勢不穩，經濟狀況惡化，也會改變企業組織決策行為；其次，為了生存和發展，企業做任何選擇或決策都必須考慮環境因素，企業生產和發展的過程也是對外部環境進行“選擇”的過程。

(一)營商環境與企業設立

Bergara，Henisz和Spiller(1998)指出政治制度和政治環境主要是指政府機構的可信性和有效性，這些是包括企業在內的各種商業交易進行的基礎條件。*Bergara, M.E., Henisz, W.J., & Spiller, P.T. Political institutions and electric utility investment: A cross-nation analysis.California Management Review,1998.LeoraKlapper，Luc Laeven，RaghuramRajan(2004)使用東歐和西歐企業的綜合數據，來研究一國的營商環境是如何驅動企業的設立。*LeoraKlapper, AnatLewin, Juan Manuel Quesada Delgado. The Impact of the Business Environment on the Business Creation Process.The World Bank Development Research Group Finance and Private Sector Team, Policy Research Working Paper No.4937,2009.關注的焦點是影響企業設立的法規條例，經過研究發現設置企業進入條例是阻礙企業進入某一行業的，尤其是那些處于完全競爭、進出比較自由的行業；綜合來看，帶有官僚性的企業進入法規既不是良性的，也不會提高社會福利水平。然而，并非所有的企業進入法規的設置都不利于企業設立，那些能夠加強知識產權執法或引導企業獲得更為便利融資信貸的法規條目是能夠促進企業設立的，因為這些法規能夠促進企業的研發創新，使企業能夠獲得更多的外部資金支持。LeoraKlapper，AnatLewin，Juan Manuel Quesada Delgado(2009)根據2008年世界銀行最新的創業調查數據研究并顯示，創業和良好的營商環境之間存在顯著正相關的關系。這些調查數據來自于世界銀行所收集到的100多個國家在2000—2007年之間全部新注冊企業的數據。經驗研究也有證據表明對營商環境較好的治理和使創業更便利的舉措能夠激發私人部門開展創業活動，更為有效的商業登記程序和更好的營商環境治理會導致更多的創業活動和行為。盡管現代化的商業注冊登記程序在各國的進展程度不一，但通常有一個共同目標，那就是使基于紙質的商業注冊發展為一站式的、自動化的注冊方式，能夠通過網絡提供產品和服務信息，而且在線交易能夠包括交易用戶真實身份和文檔資料的驗證。總體而言，來自調查的數據表明：快捷高效和節約成本的商業注冊登記，即有利的營商環境是促進私人部門開展創業的關鍵。

(二)營商環境與企業運營

早期的研究有Van Dierdonck and Miller(1980)，試圖理解環境因素和企業生產方式的關系；Swamidass and Newell 在1987年也開始涉足這一領域，在他們的研究中，檢驗環境不確定性和企業戰略之間的因果關系，以及企業經理人在戰略決策中發揮的作用。他們發現，盡管有關商業戰略的文獻明確意識到環境不確定性的重要性，而運營管理方面的文獻則并不太關注環境的效果；Thompson(1967)認為環境是企業增長和競爭必不可少的條件；Greif(1993)、North(1990)認為，高水平的制度環境可以使企業能夠更容易和不熟悉但高效的政府政黨打交道，從而有助于提高交易效率；Goll & Rasheed(1997)、Yasai-Ardekani(1989)認為環境會影響企業的組織結構、利益相關者的滿意度、組織創新、企業決策等。Langendijk(2001)、Prirrman(1994)、Oughton、Landabaso和Morgan(2002)等也證實區域商業環境會影響企業的創新行為。Greif(1993)發現完善的法制環境使企業更容易和不同的客戶之間進行復雜的交易，從而促進企業生產的專業化。Bergara等(1998)、Knack和Keefer(1997)認為有效的資本分配機制，如對企業信用的嚴格篩選，能夠保證資本所有者和資本需求者之間的良好匹配；而嚴格的反壟斷執法行動和高效的政府執政可以更好地促進企業間展開公平、激烈的競爭，確保市場能夠高度參與其中。Specht(1992)則指出充足的要素稟賦和完善的制度環境可以為企業提供更多的機會來挑戰同行業企業的競爭地位，有助于新的市場準入條件的形成。

Gabriel Asaftei等(2008)等使用羅馬尼亞1995—2003年制造企業的面板數據對由于所有制和營商環境改變所引起的生產率的變化進行研究和測算。*Gabriel Asaftei, Subal C. Kumbhakar, DorinMantescu. Ownership, business environment and productivity change.Journal of Comparative Economics, 2008.研究的結果表明，所有制(文中特指經過私有化后)本身并不足以提高企業的生產率，在高度競爭的產業領域，完全私有化的企業比國有企業運營得更好，但在缺乏競爭的產業領域，這一結果并不明顯；此外，含有少數國有股權的私有化企業運營狀況并不比國有股權占多數的企業更好。代理機制與增長的生產率之間顯著的相關關系表明，在改善企業運營狀況方面，私有化和企業重組之間是互補而非替代的關系。文章之所以采用1995—2003年的面板數據，是由于在這個時期，羅馬尼亞60%以上的制造業進行了私有化改革，這比其他轉軌經濟國家的比率更高一些，因此可以更深入客觀地研究私有化對企業運營狀況的影響。Fabiano 和John(2004)把投資經營環境和企業生產效率聯系起來，試圖闡釋哪些因素對企業生產率具有更強的影響力。他們的研究結果表明，投資經營環境中的競爭壓力是最關鍵的因素，對企業生產率水平差異的解釋力大大高于其他的相關因素，如基礎設施和政府尋租、官僚作風等。Ward等(1995)檢驗了新加坡的企業運營戰略與環境因素間的關系，具體來說，包括商業成本、勞動力可獲得性、惡性競爭、環境活力性等在內的環境各因素與包括低成本、質量、靈活性和傳輸性能在內的企業運營戰略之間的關系，他們發現企業運營戰略與環境動態性之間有重要的路徑鏈接。他們的這些發現印證了之前Swamidass 和Newell(1987)的一些研究。Badri等(1998)對之前的Ward等(1995)的模型進行了擴展，添加了兩個變量：政治環境和政府法律法規，使用路徑分析程序檢驗了阿拉伯聯合酋長國內的企業在運營戰略、環境不確定性和企業績效之間的關系。

(三)營商環境與企業融資

Beck，Demirguc-KuntandMaksimovic(2007)；Brown，Chavis，Klapper(2008)研究表明，一國經濟發展水平和制度環境會顯著影響企業能夠獲得融資的形式。Larry W.Chavis，Leora F.Klapper，Inessa Love(2009)研究的數據來自100多個國家70000多家企業，對這些企業的不同融資渠道進行了系統的研究，結果發現所有這些處于成長期的企業較少地依賴銀行融資，更多的是依賴于一些非正規融資；同時發現在一些具有較強法治和更為透明的信貸信息的國家里，處于成長期的企業更多地使用銀行信貸。總體而言，研究結果表明，法制環境的改進和信貸信息的可獲得與否對于能否促進成長期的企業利用一些正規融資之間的關系是不成比例的。Amaral和Quintin(2009)認為，合同執行的約束力弱導致銀行惜貸，而銀行嚴格的信貸約束又導致企業生產規模縮小，且資本在各生產單位之間分配不均。Dan Li，Manuel Portugal Ferreira(2011)文中認為外部商業環境是企業以何種方式獲取金融資本的一個重要的決定因素，并從體制環境的監管、政治和金融方面，檢驗了這些因素在多大程度上影響了企業依靠非正規渠道來獲取金融資本。通過對中東歐26個轉型經濟體國家2869家企業的數據分析來看，無效的監管體系、欠發達的金融體系和政府腐敗是導致企業依賴外部非正規渠道來獲取金融資本最重要的因素。他們還發現，規模較小的企業在面對當地欠發達的金融體系和低效率的監管機構時更脆弱。根據企業形式不同所進行的分析表明，私營企業更易受到當地金融體系的影響，而國有企業則對腐敗程度更加敏感。

(四)營商環境與企業績效

KwasiAmoako-Gyampah(2003)在總結有關制造業戰略的研究中，認為將制造企業的績效和整體商業戰略結合起來的研究較多，但卻很少有研究來審視商業環境對制造業戰略選擇產生的影響。*KwasiAmoako-Gyampah.The relationships among selected business environment factors and manufacturing strategy: insights from an emerging economy.The International Journal of Management Science, 2003.Dollar(2003)利用中國23個城市的調查數據進行的實證檢驗表明，投資環境對企業層面的經濟績效有重要影響，其中進入和退出壁壘、融資可獲得性在決定企業績效上扮演了重要角色。根據El-hadj Bah和Lei Fang(2011)，世界銀行企業調查組曾要求被調查的企業估算由各種政策和制度(包括監管環境、犯罪、腐敗、基礎設施完善程度等)所導致的企業損失有多大。而他們的研究結果顯示這四大領域和維度都是可以用稅率來衡量的，具體而言，監管環境、犯罪、腐敗、基礎設施完善程度的平均稅率分別為6.42%、3.69%、5.93%、6.97%，雖然在非洲各國有所差異，但由這四大維度造成的企業平均總稅率竟高達22.61%。這意味著非洲的企業由于這四項營商環境指標所造成的平均損失在20%以上。Nilsen和Winter(1997)認為企業對環境的選擇是影響其擴張或者收縮程度的全部考慮，選擇環境部分取決于該行業的市場環境，例如產品需求和要素供給的情況，但也取決于該行業內其他企業的特點和行為，企業的全部決策都是基于對這一選擇環境的考慮和適應性調整；最后，企業行為和營商環境各因素之間無時無刻不在發生著密切聯系，呈現出一種相互作用的動態關系。企業和營商環境之間是關于物質和信息的交流，環境變化導致企業戰略決策的變化，企業戰略決策變化也會促使環境因素發生變動。

(五)營商環境與企業之間的互動

Monica Romis(2008)的研究中，通過聯合國工業發展組織(UNIDO)和多邊投資基金(MIF)*MIF(Multilateral Investment Fund，MIF)是泛美開發銀行集團(IDB Group)的組成機構之一，泛美開發銀行集團包括泛美開發銀行(IDB)、泛美投資公司(IIC)和多邊投資基金(MIF)三個機構。其中MIF于1993年設立，它旨在促進私人部門的長期可持續發展，改善拉丁美洲和加勒比地區的投資環境，尤其關注影響微觀經濟及小企業的問題。組織開展的生產一體化項目(PIP)的經驗表明公共部門和私營企業部門之間互動是非常重要的，兩者間的良性互動能夠促進經濟可持續發展，能夠增強企業競爭力。*Monica Romis.Competitiveness of Small Enterprises: Clusters, Business Environment and Local Development.Synthesis of the international meeting held at the Inter-American Development Bank on October 29-30 2007, Washington, D.C,2008.進而，公共部門的兩個基本角色職能已經得到廣泛關注：一是通過精簡官方和公共機構來提升營商環境和氛圍；二是強化法律法規的執行，特別是勞動和環境法規。文中還認為，在未來再次開展PIP時，特別是針對中小企業的項目時，要將公共機構納入專門研究的范圍，并認識到它的作用，因為公共機構為經濟和私營企業的發展創造了條件。Francis MUNIER(2008)認為“GUANXI”(即漢語中的“關系”)是中國的商業環境中的重要組成部分，中國自從實行改革開放以來，公司治理和商業中文化和傳統的部分(即關系)之間似乎是矛盾的。*Francis MUNIER.Guanxiand Business Environment in China: An Innovative Network as a Process of Knowledge-based Economy.Université Louis Pasteur, Strasbourg, France ; Research Network on Innovation, Working Papers 2008.該文認為之前西方對中國“關系”的研究僅限于認為“關系”是導致腐敗的一種手段，而該文的研究則對企業從兩個角度進行分析，一個角度是認知角度，對企業的理解要放在關系邏輯學里面；另一個角度則是公司治理角度。他認為，中國許多企業存在一些官僚化和僵化的體制，而關系則發揮了一種催化劑的作用，通過關系建立信任，交流所謂的“傾慕”，而企業則通過關系組建一種結構松散的網絡。Grigorescu Adriana和BalaliaAlina Elena(2009)通過圖表展示了歐洲公共行政機構和私營營商環境之間相互作用的機制，也正是由于雙方之間相互作用和相互依賴的復雜性，該文認為應建立歐洲經濟—社會一體化系統，關注在正常程序下對該系統的鑒定，并認為該系統在歐洲面臨全球經濟危機的情形下應當發揮應有的作用。最后得出的結論認為，通過具有更好的經濟可持續發展戰略目標的歐洲公共行政機構和私營營商環境之間的協調、實施和控制，可以在歐洲層面上確定一種適當的機制，即歐洲經濟—社會一體化系統。

(六)小結

綜上所述，相關研究產生了富有成效的研究成果。企業面臨的營商環境雖然是一個較為寬泛的概念，營商環境從國家體制結構到道路交通運輸，都全程“參與”了企業的運作。為了分析便利，很多學者將營商環境劃分為多個要素，在此基礎上，有針對性地考察營商環境對企業設立、運營、獲取資本、績效等方面的影響，并得出一些有價值的結論，為企業如何利用好外部營商環境提供參考，同時也為政府如何改善營商環境提供政策建議。相比一般意義上所稱的企業面臨的外部環境或外部商業環境，營商環境能更確切地表達出企業這種特殊的社會主體從事商業運營活動所面臨的外部環境的內涵和實質。從本文所梳理的針對企業面臨的營商環境的研究文獻看，雖然相關研究產生了豐富的理論成果，但并未真正達到與各國實際情況完全相符的境地，而且營商環境是涉及經濟、管理、生態環境甚至是心理學等多學科的一個“綜合體”，僅就企業面臨的營商環境來進行研究并不能自成體系，相關研究的實踐和應用價值仍有待提升，與企業組織結構、所有制結構、功能作用、外部效應等可以作為未來進一步的研究方向。

四、政策建議

在經濟全球化大背景下，營商環境不僅對本土企業產生深遠的影響，而且也是國外投資者全球范圍內尋求商業機會的重要參照標準。營商環境對企業行為、對一國經濟發展的重要性不言而喻。從一定程度上講，良好的營商環境是促進生產力提高和經濟發展的關鍵，而且營造良好的營商環境也有助于各類經濟主體特別是民營和個體經濟的蓬勃發展；營造良好的營商環境，也是解決中國當前經濟發展中的突出矛盾和問題的重要途徑。應當承認中國市場改革取向依然較為滯后，實體經濟發展活力不足，經濟結構性、體制性矛盾較突出，經濟發展后勁并未充分顯現。為此，提出以下政策建議：

第一，政府服務方面。回歸政府本位，從自我治理開始，進而治理社會環境，營造一個更公開透明、誠信法治的營商環境，在向“服務型政府”轉變的過程中，致力于提高公共服務水平；進一步改革行政審批制度，依法減少審批事項，簡化審批程序，推行一站式“二維碼”掃描型審批制度和電子政務，創造條件逐步將審批事項放到互聯網上辦理，為社會提供超越時間、空間和部門分隔限制的服務，精簡合并各種收費，盡可能放寬市場準入；推行行政效能監督制度，提高政府辦事效率，減少企業與政府打交道花費的人力、物力、財力和時間，激發各種企業樂意與政府部門打交道的積極性。

第二，信用建設方面。結合中國信用市場的實際，完善信用機制。建立質檢、工商、審計和新聞媒體為一體的監督制度，以凈化信用市場，提高信用質量；在建設信用體系過程中，可以依托現代化手段化解信息的不對稱，增強信用信息的透明度，使信用成為企業的第二個“身份證”；及時出臺有關完善信用機制的政策措施，加大信用市場調整力度，引導企業和公眾遵從良好的信用行為，在全社會樹立守信守法的信用氛圍，逐步接軌于國際市場的信用體系。

第三，融資服務方面。積極發展包括民營機構在內的中小金融機構，根據融資主體信用度、風險控制能力等硬性條件來衡量和正視民營金融機構甚至是民間借貸市場的發展。在政府政策指導、宏觀管理和監督的基礎上，逐步開放民間借貸市場，拓寬中小企業的融資渠道。借鑒國際成熟的經驗和操作模式，結合中國的現實情況，設立專門針對中小企業服務的政策性銀行和商業型銀行，解決中小企業在創業初期和成長期的資金投入和固定資產投資等問題，為中小企業提供更有針對性、更具實用性的金融服務和資金需求。

第四，政策法規方面。已頒布實施的《中小企業促進法》《反壟斷法》《勞動合同法》《知識產權法》等一系列支持和維護企業生產經營的法律法規，在某種意義上也具有規范市場秩序、凈化營商環境、加強企業自律的效用，但目前在完善企業面臨的營商環境方面，尚未有更為具體化、更具指導性和操作性的法律法規以及相關政策與之配套。建議出臺有關風險防范、創新升級、品牌創造、制止惡性競爭等方面的政策法規，依法加強對企業生產經營活動的管理，維護企業正常的生產經營和合法權益，為企業健康發展營造良好的法治環境，引導企業沿著健康、有序的方向發展。

總之，必須進行改革創新，營造與經濟發展相適應的營商環境，理順政府、企業、市場、社會之間的關系，營造廉潔高效的服務環境、與市場接軌的制度環境、寬松優惠的政策環境、公正安全的法制環境，以及包容開放的社會環境。

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責任編輯：沈家文

孫麗燕，國家發展改革委國防動員研究發展中心助理研究員、博士。